【正文】 險(xiǎn)坐標(biāo)圖 按照風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性和風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生后對(duì)本單位經(jīng)營(yíng)目標(biāo)的影響 程度兩個(gè)維度，將本單位 2020 年度的重大風(fēng)險(xiǎn)繪制成風(fēng)險(xiǎn)坐標(biāo)圖，風(fēng)險(xiǎn)坐標(biāo)圖縱坐標(biāo)為發(fā)生可能性、橫坐標(biāo)為影響程度。 16 企 業(yè) 并 購(gòu) 風(fēng) 險(xiǎn) U第 一 階 段 風(fēng) 險(xiǎn) U1戰(zhàn)略制定風(fēng)險(xiǎn)國(guó)內(nèi)體制風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)業(yè)技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)自身實(shí)力評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)政治風(fēng)險(xiǎn)政策法律風(fēng)險(xiǎn)融資與財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)反并購(gòu)風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)整合風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)文化沖突風(fēng)險(xiǎn)第 二 階 段 風(fēng) 險(xiǎn) U2第 三 階 段 風(fēng) 險(xiǎn) U3 圖：海外并購(gòu)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估模型 在海外并購(gòu)風(fēng)險(xiǎn)因素評(píng)價(jià)時(shí)，安排 10 名以上專(zhuān)家對(duì)每個(gè)因素進(jìn)行打分，運(yùn)用統(tǒng)計(jì)方法確定各個(gè)不同因素最終的權(quán)值大小。主準(zhǔn)則層， 即并購(gòu)的準(zhǔn)備與設(shè)計(jì)階段風(fēng)險(xiǎn)、并購(gòu)的談判與實(shí)施階段風(fēng)險(xiǎn)、并購(gòu)的整合階段；分準(zhǔn)則層，即影響主準(zhǔn)則層的具體指標(biāo)。 【示例】： 重大風(fēng)險(xiǎn)一：海外并購(gòu)風(fēng)險(xiǎn) 首先運(yùn)用風(fēng)險(xiǎn)分析工具識(shí)別影響海外并購(gòu)工作的風(fēng)險(xiǎn)因素，其次借助層次分析法建立風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估模型，然后計(jì)算并購(gòu)項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)值，從而最終確定項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)大小，為“走出去”科學(xué)決策提供依據(jù)。 網(wǎng)省公司列示的風(fēng)險(xiǎn)不少于 30項(xiàng)，其中重大風(fēng)險(xiǎn)不少于 10項(xiàng)，直屬單位列示的風(fēng)險(xiǎn)不少于 15項(xiàng)， 其中重大風(fēng)險(xiǎn)不少于 5項(xiàng)。網(wǎng)省公司可參照附件 3，直屬單位可以根據(jù)所屬行業(yè)政 15 府主管部門(mén)的相關(guān)要求或本單位實(shí)際情況制定評(píng)估標(biāo)準(zhǔn)。風(fēng)險(xiǎn)梳理采取 “自下而上 ”的方式，即崗位風(fēng)險(xiǎn) → 下屬單位層面風(fēng)險(xiǎn)、總部部門(mén)層面風(fēng)險(xiǎn) → 公司層面風(fēng)險(xiǎn)，體現(xiàn)了風(fēng)險(xiǎn)的層次性和統(tǒng)一性；風(fēng)險(xiǎn)辨識(shí)采取 “縱橫整合 ”的方法，即橫向覆蓋所有總部部門(mén)、所有下屬單位、所有業(yè)務(wù)，縱向從政策、制度及執(zhí)行、組織職責(zé)、人力資源、技術(shù)等各方面對(duì)每個(gè)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行深入的分析，體現(xiàn)了風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別的全面性和準(zhǔn)確性； …… 參與人員 ：在公司全面風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)的統(tǒng)一指導(dǎo)下，由 風(fēng)險(xiǎn)管理辦公室 具體組織，總部各部門(mén)及各下屬單位分別開(kāi)展風(fēng)險(xiǎn)梳理辨識(shí)和評(píng)估工作，共計(jì) XXX 人參加，其中網(wǎng)省公司 XXX 人，直屬單位 XXX 人，總部部門(mén) XXX 人。 【示例】： 風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估范圍 ：本次風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估涵蓋公司總部部門(mén) XX 個(gè)、網(wǎng)省公司XX 家、直屬單位 XX家，涉及所有業(yè)務(wù)及崗位。四是 協(xié)同各級(jí)保密部門(mén)對(duì)在信息外網(wǎng)和互聯(lián)網(wǎng)上違規(guī)傳送公司秘密及敏感信息的情況進(jìn)行通報(bào)與處理。二 是將公司全部信息外網(wǎng)郵件系統(tǒng)整合至公司集中統(tǒng)一外網(wǎng)郵件系統(tǒng)，加強(qiáng)對(duì)郵件系統(tǒng)的統(tǒng)一管理和審計(jì)，消除安全隱患。 分析事件發(fā)生原因， 一是該公司少數(shù)員工信息安全保密意識(shí)淡薄，在信息外網(wǎng)郵箱存 儲(chǔ)敏感資料，通過(guò)信息外網(wǎng)郵箱和社會(huì)公用郵箱向互聯(lián)網(wǎng)發(fā)送郵件 ； 二是該公司部分信息外網(wǎng)郵件用戶(hù)采用初始弱口令 ； 三是信息內(nèi)外網(wǎng)隔離后，該公司原本地郵件系統(tǒng)仍在重復(fù)并軌運(yùn)行，未完成域名統(tǒng)一 、 及時(shí)關(guān)閉原有郵件系統(tǒng) ，也未 對(duì)本地信息外網(wǎng)郵件內(nèi)容采取過(guò)濾和審計(jì)措施。重大活動(dòng)供電敏感信息泄露，使公司被國(guó)家安全部所屬中國(guó)信息安全測(cè)評(píng)中心通報(bào)，嚴(yán)重影響公司形象。 13 【示例】： 案例名稱(chēng) ：重大活動(dòng)供電敏感信息泄露 發(fā)生時(shí)間 ： 2020 年春節(jié)前夕 案例簡(jiǎn)介 ： 某 單位 接到國(guó)家安全部所屬中國(guó)信息安全測(cè)評(píng)中心通報(bào)，發(fā)現(xiàn)涉及某重大活動(dòng)的園區(qū)供電方案、保障方案、場(chǎng)館變電站建筑結(jié)構(gòu)圖、電氣主接線圖以及相關(guān)敏感資料和信息等泄露。 。 【示例】： 2020 年 度 ，公司高度重視全面風(fēng)險(xiǎn)管理工作，以報(bào)送全面風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)告為契機(jī)，部署系統(tǒng)內(nèi)各單位開(kāi)展風(fēng)險(xiǎn)信息收集與分析工作，結(jié)合公司自身業(yè)務(wù)特點(diǎn)， 從戰(zhàn)略、 運(yùn)營(yíng)、市場(chǎng) 、財(cái)務(wù)、法律 五類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)信息進(jìn)行歸 類(lèi)、匯總、分析，并針對(duì)每類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)收集相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)案例，形成了 公司典型風(fēng)險(xiǎn)案例庫(kù)，合計(jì) XX 個(gè) 典型風(fēng) 險(xiǎn)案例。 【示例】： 結(jié)合公司 2020年度經(jīng)營(yíng)目標(biāo)，公司適時(shí) 加強(qiáng) 了 對(duì)未來(lái)中長(zhǎng)期所面臨風(fēng)險(xiǎn)的全局性、趨勢(shì)性研判 ，定位了下一年度公司風(fēng)險(xiǎn)管理工作的方向 12 和重點(diǎn)。評(píng)價(jià)采取自我評(píng)價(jià)與協(xié)助評(píng)價(jià)相結(jié)合、現(xiàn)場(chǎng)評(píng)價(jià)與跟蹤指導(dǎo)相結(jié)合、重點(diǎn)評(píng)價(jià)與全面評(píng)價(jià)相結(jié)合等多種有效方式，并在樣本選取、模版格式、報(bào)告體例等方面進(jìn)行了統(tǒng)一規(guī)范，分別編制了穿行測(cè)試表和控制測(cè)試表各 XXX個(gè)，通過(guò)審閱內(nèi)控流程文檔、開(kāi)展穿行測(cè)試、實(shí)施控制測(cè)試、編制評(píng)價(jià)結(jié)果備忘錄、匯總編制控制缺陷表等統(tǒng)一規(guī)范的步驟，對(duì)評(píng)價(jià)過(guò)程實(shí)施標(biāo)準(zhǔn)化管 理，保證 了風(fēng)險(xiǎn)防控與 內(nèi)控評(píng)價(jià)工作的有序高效開(kāi)展。 11 【示例】： 公司高度重視 風(fēng)險(xiǎn)管理與 內(nèi)控建設(shè)，把開(kāi)展 內(nèi)部控制 評(píng)價(jià)、提升風(fēng)險(xiǎn) 防控 能力作為公司 在 2020 年的 一項(xiàng)重點(diǎn)工作來(lái)抓，并成立了以總經(jīng)理 兼總會(huì)計(jì)師為組長(zhǎng)的內(nèi) 部控制領(lǐng)導(dǎo)小組和工作小組，研究制定工作方案 ，扎實(shí)開(kāi)展 內(nèi)部控制 評(píng)價(jià)工作。 …… 單位 開(kāi)展風(fēng)險(xiǎn)管理評(píng)價(jià)或考核有關(guān)工作情況。 公司各級(jí)各職能部門(mén) 嚴(yán)格了 執(zhí)行全面風(fēng)險(xiǎn) 管 理與內(nèi)部控制的基本流程，定期開(kāi)展風(fēng)險(xiǎn)辨識(shí)工作，編寫(xiě) 評(píng)估 報(bào)告，不斷完善各種風(fēng)險(xiǎn)的內(nèi)部控制機(jī)制 ， 對(duì)評(píng)估出的重大風(fēng)險(xiǎn)制定解決方案并 做到基本 貫徹落實(shí)。 全面風(fēng)險(xiǎn)管理 委員會(huì) 于年初制定了 2020 年度 公司全面風(fēng)險(xiǎn)管理與內(nèi)部控制工作中的重大事項(xiàng) 、 審定 了各部門(mén)提交的 風(fēng)險(xiǎn)管理策略和重大風(fēng)險(xiǎn)管理解決方案 。 1）圍繞 排查腐敗風(fēng)險(xiǎn)，開(kāi)展風(fēng)險(xiǎn)信息收集 …… 2）圍繞重點(diǎn)領(lǐng)域環(huán)節(jié)，開(kāi)展腐敗風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別 …… 3）圍繞確定風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)，開(kāi)展腐敗風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估 …… 4）圍繞解決腐敗風(fēng)險(xiǎn)，推進(jìn)懲防體系建設(shè) …… 單位 風(fēng)險(xiǎn)管理組織體系建設(shè)情況，包括公司最高決策 10 機(jī)構(gòu)、 風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)、 風(fēng)險(xiǎn)管理辦公室、其他風(fēng)險(xiǎn)管理相關(guān)部門(mén)的設(shè)立、成員組成、職能劃分及履職情況。 針對(duì) 三重一大決 策風(fēng)險(xiǎn)， 公司 在 2020 年度 深入探索并進(jìn)行系統(tǒng)性流程再造和管理改進(jìn) ； 系統(tǒng)設(shè)計(jì)涵蓋決策前、決策中、決策后各環(huán)節(jié)的全周期管理流程，包括議題提出、前期論證 與專(zhuān)項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估 、論證初步審核、提請(qǐng)決策、確定會(huì)議、會(huì)前通知及資料送達(dá)、會(huì)議決策、決 策執(zhí)行與督辦、決策完成情況反饋和決策后自評(píng)估 10 個(gè)管理環(huán)節(jié)， 使 各單位業(yè)務(wù) 程序更加清晰， 同時(shí) 規(guī)范了 業(yè)務(wù) 單據(jù)設(shè)計(jì)，確保了 業(yè)務(wù)流程的 可操作性 和操作標(biāo)準(zhǔn)的可實(shí)現(xiàn)性 ，大幅降低了風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生可能性。 全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系建設(shè)與懲防體系 建設(shè)對(duì)接，主要從懲防體系建設(shè)情況、結(jié)合懲防體系完善重大風(fēng)險(xiǎn)管理解決方案、以及將懲防體系納入全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系建設(shè)等方面進(jìn)行說(shuō)明。 重點(diǎn)推進(jìn) 以下 X 項(xiàng)工作： （ 1） …… （ 2）…… 8 （六）建立健全全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系其他有關(guān)情況 單位 風(fēng)險(xiǎn)管理文化建設(shè)情況，包括單位內(nèi)部建立風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估機(jī)制、全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系建設(shè)與懲防體系建設(shè)對(duì)接等情況。 截至目 7 前，公司 XX個(gè)部門(mén)、 XX工程建設(shè)公司中 已全面 /部門(mén) 實(shí)現(xiàn)了通過(guò)信息系統(tǒng)辦理部門(mén)業(yè)務(wù) 。 若沒(méi)有風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)， 可對(duì)現(xiàn)有的信息系統(tǒng)中與風(fēng)險(xiǎn)管理相關(guān)的模塊（如安全管理、財(cái)務(wù)管控、營(yíng)銷(xiāo)、基建等）及其實(shí)現(xiàn)的功能進(jìn)行說(shuō)明。 （ 1）電價(jià)政策風(fēng)險(xiǎn) 一是根據(jù)輸變電工程項(xiàng)目批文、投資概算、運(yùn)行方式及特點(diǎn)、輸電規(guī)模等交易要素，測(cè)算輸配電價(jià)，并與上網(wǎng)電價(jià)、銷(xiāo)售電價(jià)平衡，編制合理的電價(jià)方案，報(bào)政府價(jià)格主管部門(mén)審批。 本部門(mén)共 提煉 出 電網(wǎng)企業(yè)統(tǒng)一業(yè) 6 務(wù)名錄 XXX項(xiàng)， 梳理業(yè)務(wù)流程和管理流程 XXX 個(gè)，更加清楚地揭示了電網(wǎng)企業(yè)的自然屬性，清晰了業(yè)務(wù)概念、明確了業(yè)務(wù)類(lèi)別劃分和標(biāo)準(zhǔn)流程體系，為公司 層面 標(biāo)準(zhǔn)體系建設(shè) 提供了依據(jù) 。 一是開(kāi)展內(nèi)外部文件清理，共清理各類(lèi)標(biāo)準(zhǔn)、文件 XXX 份，建立了 基于本部門(mén)業(yè)務(wù)特點(diǎn)的標(biāo)準(zhǔn) 制度 業(yè)務(wù)間層次清晰、 系統(tǒng)完整的 標(biāo)準(zhǔn)化管理 體系框架。 對(duì)重大風(fēng)險(xiǎn)解決方案 執(zhí)行 情況的監(jiān)督檢查 情況 ： 為了 完善信息化建設(shè)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)督管理體系，對(duì) 各單位 開(kāi)展風(fēng)險(xiǎn)在線監(jiān)控 ，監(jiān)控中發(fā)現(xiàn)的信息系統(tǒng)管理缺陷總結(jié)如下： 一是…… 公司針 對(duì)信息系統(tǒng)管理缺陷提出如下整改意見(jiàn)： 一是…… （四）內(nèi)部控制 系統(tǒng) 建設(shè)情況 簡(jiǎn)要說(shuō)明本單位 內(nèi)部控制系統(tǒng)建設(shè) 的有關(guān)情況， 主要是對(duì)本單位制度與流程的完善與優(yōu)化情況，針對(duì)重大風(fēng)險(xiǎn)查找流程風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)、控制點(diǎn)、制定流程控制措施等方面的情況進(jìn)行說(shuō)明。 【示例】： （