【正文】 政策 。 匯率水平及外匯政策 。 貨幣供應(yīng)量 。 收入水平及社會購買力 。 系統(tǒng)性信用風(fēng)險(xiǎn)主要體現(xiàn)在宏觀經(jīng)濟(jì)層面，影響組合層面的履約能力和信用風(fēng)險(xiǎn)的宏觀經(jīng)濟(jì)主要因素有： GDP增長 。 (七 ) 防范貸款風(fēng)險(xiǎn)所需的其它資料。 (五 ) 借款人從其它金融機(jī)構(gòu)取得貸款的情況 。 (三 ) 所購汽車的型號、價(jià)格與用途 。借款人信貸檔案至少應(yīng)包括下列內(nèi)容： (一 ) 借款人姓名、住址及有效聯(lián)系方式 。 (四 ) 汽車行業(yè)發(fā)展和汽車市場供求情況。 (二 ) 貸款擔(dān)保情況 。 (四 ) 貸款人認(rèn)為必要的其它因素。 貸款人應(yīng)建立個(gè)人借款人資信評級系統(tǒng)，根據(jù)個(gè)人借款人以下情況，審慎確定個(gè)人借款人的資信級別： (一 ) 借款人的職業(yè)、收入、居所及穩(wěn)定性 。 商業(yè)銀行消費(fèi)貸款業(yè)務(wù)活動 內(nèi)部控制評價(jià)要點(diǎn)提示 是否收集了完整的借款人資料 ? 是否嚴(yán)格審查借款人資信條件，是否對風(fēng)險(xiǎn)客戶發(fā)放貸款 ? 是否對貸款客戶進(jìn)行申請額度審查 (如申請額度與抵、質(zhì)押物額度的匹配度 。要求借款人以不影響其正常生活的可以變現(xiàn)的財(cái)產(chǎn)抵押 。 抵押實(shí)現(xiàn)困難。 借款人償債能力不穩(wěn)定 (職業(yè)不穩(wěn)定、大學(xué)生就業(yè)困難 )。 —— 個(gè)人信貸類產(chǎn)品風(fēng)險(xiǎn)分析 ? 個(gè)人零售貸款及其風(fēng)險(xiǎn)分析 個(gè)人零售貸款的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn) 真實(shí)收入狀況難以掌握 。一般來說，期限越長，借款人經(jīng)濟(jì)財(cái)務(wù)狀況變化的可能性就越大。如果借款人所購房產(chǎn)的價(jià)值下跌，就可能會產(chǎn)生超額押值不足的風(fēng)險(xiǎn)。采取這種 “ 假按揭 ”的方式，購房人事實(shí)上未向開發(fā)商支付一分錢的 首付款，而銀行要向購房人提供售房總價(jià)100%的借款。 所有借款人均為虛假購房，有些身份和住址不明，有些為外來民工，或由開發(fā)商一手包辦，或由包工頭一手包辦。 以個(gè)人住房貸款方式參與不具真實(shí)、合法交易基礎(chǔ)的銀行債權(quán)置換或企業(yè)重 組。 “ 假按揭 ” 的表現(xiàn)形式包括： 開發(fā)商不具備按揭合作主體資格，或者未與銀行簽訂按揭貸款業(yè)務(wù)合作協(xié)議，未有任何承諾，與某些不法之徒相互勾結(jié)，以虛假銷售方式套取銀行按揭貸款。 ② “ 假按揭 ” 風(fēng)險(xiǎn) 所謂個(gè)人住房貸 款 “ 假按揭 ” ，是指以不真實(shí)的購買住房為目的，開發(fā)商以本單位職工或其他關(guān)系人冒充客戶作為購房人，通過虛假銷售 (購買 )為方式，套取 銀行貸款的行為。在個(gè)人購房貸款中，項(xiàng)目爛尾，無法完工，往往使銀行抵押權(quán)益落空。 經(jīng)銷商在商品合同下出現(xiàn)違約，導(dǎo)致購買人 (借款人 )違約。 —— 個(gè)人信貸類產(chǎn)品風(fēng)險(xiǎn)分析 ? 個(gè)人住宅抵押貸款及其風(fēng)險(xiǎn)分析 ? 個(gè)人零售貸款及其風(fēng)險(xiǎn)分析 —— 個(gè)人信貸類 產(chǎn)品風(fēng)險(xiǎn)分析 (1)個(gè)人住宅抵押貸款及其風(fēng)險(xiǎn)分析 ① 經(jīng)銷商風(fēng)險(xiǎn) 經(jīng)銷商風(fēng)險(xiǎn)的主要類型包括： 經(jīng)銷商不具備銷售資格或違反法律規(guī)定，導(dǎo)致銷售行為、銷售合同無效。 個(gè)人經(jīng)營類信貸產(chǎn)品則針對生產(chǎn)經(jīng)營環(huán)節(jié)。 消費(fèi)類信貸產(chǎn)品的特點(diǎn)有二： 針對自然人 。 等等。 留學(xué)貸款 。 信用卡消費(fèi)貸款 。 上學(xué)吧： 上學(xué)吧為您提供 銀行從業(yè)資格 考試資料下載： 循環(huán)零售貸款。 (3)產(chǎn)品分類及風(fēng)險(xiǎn)分析 答： —— 個(gè)人信貸產(chǎn)品分類 —— 個(gè)人信用風(fēng)險(xiǎn)分析 —— 個(gè)人信貸產(chǎn)品分類 ⅰ 個(gè)人住宅抵押貸款 。 借款人資信情況調(diào)查 ⅲ 目前，大部分中資銀行 在對個(gè)人客戶的貸前調(diào)查完成后，要求客戶經(jīng)理填寫《貸前調(diào)查報(bào)告》或《貸前調(diào)查表》，然后將客戶的所有資料連同《貸前調(diào)查報(bào)告》或《貸前調(diào)查表》呈送個(gè)人貸款的審核、審批部門 。借款人是否以價(jià)值穩(wěn)定、易變現(xiàn)的財(cái)產(chǎn)提供抵押。主要調(diào)查借款人的貸款用途是否與所申請的信貸品種管理辦法的規(guī)定一致，還款來源是否有效落實(shí)并足以履約等。 應(yīng)分析借款人及其家庭收入的穩(wěn)定性，判斷其是否具備良好的還款意愿和還款能力。 調(diào)查其他可變現(xiàn)資產(chǎn)情況。 主要收入來源為其他合法收入的，如利息和租金收入等，應(yīng)檢查其提供的財(cái)產(chǎn)情況，證明文件包括租金收入證明、房產(chǎn)證、銀行存單、有現(xiàn)金價(jià)值的保單等。 重點(diǎn)調(diào)查可能影響第一還款來源的因素。其中，每一環(huán)節(jié)都應(yīng)注意對個(gè)人信用風(fēng)險(xiǎn)的識別與控制，但從風(fēng)險(xiǎn)識別與控制的效率來看，個(gè)人信用風(fēng)險(xiǎn)識別的關(guān)鍵環(huán)節(jié)是貸款發(fā)放前的信息資料的收集、匯總、 分析以及審批時(shí)的風(fēng)險(xiǎn)控制。 其次，從外部權(quán)威的個(gè)人信用評級機(jī)構(gòu) (如人民銀行個(gè)人信用信息基礎(chǔ)數(shù)據(jù)庫 )及其他如稅務(wù)、海關(guān)、法院等權(quán)威部 門獲得個(gè)人客戶的信用記錄。 (2)個(gè)人客戶信用風(fēng)險(xiǎn)的識別 首先，銀行要求個(gè)人客戶提供各種能夠證明個(gè)人的年齡、職業(yè)、收入、財(cái)產(chǎn)、信用記錄、教育背景等相關(guān)資料和基本信息。 第二，銀行沒有能力 充分收集用作分類的變量數(shù)據(jù)，特別是剛剛建立信用評分定量化機(jī)制的銀行。 然而，在實(shí)踐中對個(gè)人客戶分類劃分存在著一定的難度。 其他變量。` 客戶擁有、并能作為抵押和擔(dān)保的金融資產(chǎn) 。 客戶年齡。 自 然人客戶與小企業(yè)客戶。 老客戶與新客戶。 對于這類母公司從上市子公司套取現(xiàn)金的關(guān)聯(lián)交易， 應(yīng)著重觀察該項(xiàng)交易對交易雙方利潤和現(xiàn)金流造成的影響，是否通過非正常關(guān)聯(lián)交易改變了其財(cái)務(wù)狀況，判斷其是否為一項(xiàng)正常的交易。 目前較為普遍的一種模式是母公司先將現(xiàn)有的資產(chǎn)進(jìn)行評估，然后再低于評估價(jià)格轉(zhuǎn)售給上市子公司，子公司通過配股、增發(fā)等手段進(jìn)行再融資，并以所購資產(chǎn)的溢價(jià)作為投資收益。 通過考察上游企業(yè)應(yīng)收賬款和下游企業(yè)原材料存貨的多少，判斷上游企業(yè)是否通過賒銷的方式向下游企業(yè)提供商業(yè)信用，或者下游企業(yè)購入大量不必要的原材料 以使上游企業(yè)獲得較好的賬面利潤或現(xiàn)金流。其次是對集團(tuán)內(nèi)部企業(yè)之間的關(guān)聯(lián)交易進(jìn)行評估，分為： ? 縱向一體化集團(tuán)的關(guān)聯(lián)交易及識別 縱向一體化集團(tuán)的關(guān)聯(lián)交易主要集中在上游企業(yè)為下游企業(yè)提供半成品作為原材料，以及下游企業(yè)再將產(chǎn)成品提供給銷售公司銷售。 集團(tuán)客戶的信用風(fēng)險(xiǎn)特征 (1)內(nèi)部關(guān)聯(lián)交易頻繁 (2)連環(huán)擔(dān)保十分普遍 (3)財(cái)務(wù)報(bào)表真實(shí)性差 上學(xué)吧： 上學(xué)吧為您提供 銀行從業(yè)資格 考試資料下載： (4)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控難度較大 (5)系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)較高 (3)關(guān)聯(lián)交易 答：這里所指的關(guān)聯(lián)方，指在財(cái)務(wù)和經(jīng)營決策中，與他方之間存在直接或間接控制關(guān)系或重大影響關(guān)系的企、事業(yè)法人。 商業(yè)銀行可根據(jù)上述四個(gè)特征結(jié)合本行授信業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理的實(shí)際需要確定單一集團(tuán)客戶的范圍。 、關(guān)鍵管理人員或與其關(guān)系密切的家庭成員 (包括三代以內(nèi)直系親屬關(guān)系和二代以內(nèi)旁系親屬關(guān)系 )共同直接控制或間接控制的 。 集團(tuán)客戶的四個(gè)特征 集團(tuán)客戶是指具有以下特征的銀行的企事業(yè)法人授信對象： 的 。 根據(jù)集團(tuán)內(nèi)部關(guān)聯(lián)關(guān)系不同，企業(yè)集團(tuán)可以分為縱向一體化企業(yè)集團(tuán)和橫向多元化企業(yè)集團(tuán) 。具有關(guān)聯(lián)特點(diǎn) 要掌握集團(tuán)客戶的分類：例如根據(jù)集團(tuán)內(nèi)部關(guān)聯(lián)關(guān)系不同，企業(yè)集團(tuán)可以分為縱向一體化企業(yè)集團(tuán)和橫向多元化企業(yè)集團(tuán) 上學(xué)吧： 上學(xué)吧為您提供 銀行從業(yè)資格 考試資料下載： (2)第二是掌握集團(tuán)客戶的信用風(fēng)險(xiǎn)具有的以下幾個(gè)方面的特征， 內(nèi)部關(guān)聯(lián)交易頻繁 連環(huán)擔(dān)保十分普遍 財(cái)務(wù)報(bào)表真實(shí)性差 風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控難度較大 系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)較高 (3)第三是掌握什么是關(guān)聯(lián)方，如何辨別關(guān)聯(lián)交易 (1)集團(tuán)客戶識別與分類 答： 所指集團(tuán)客 戶是指企業(yè)集團(tuán)客戶，企業(yè)集團(tuán)是指相互之間存在直接或間接控制關(guān)系或其他重大影響關(guān)系的關(guān)聯(lián)方組成的法人客戶群。 擔(dān)保方式主要有：保證、抵押、質(zhì)押、留置和定金。 自然環(huán)境因素分析 包括交通、能源、礦產(chǎn)等因素的分析。 (3)生產(chǎn)與經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)分析 這是指與管理水平、工藝技術(shù)以及市場變化相關(guān)聯(lián)的風(fēng)險(xiǎn)的分析。 (三 )非財(cái)務(wù)因素分析 答： (1)客戶管理層分析 重點(diǎn)考核客戶管理者的人品、誠信度、授信動機(jī)、經(jīng)營能力以及其道德水準(zhǔn)。 第二步：分析投資活動的現(xiàn)金流 。 ② 現(xiàn)金流量的分類及現(xiàn)金流表的編制 現(xiàn)金流量表的編制遵循下列等式關(guān)系： 本年度現(xiàn)金和現(xiàn)金等價(jià)物的凈增加額 =經(jīng)營活動產(chǎn)生的凈現(xiàn)金流量 +/投資活動產(chǎn)生的凈現(xiàn)金流量 +/籌資活動產(chǎn)生的凈現(xiàn)金流量 ③ 現(xiàn)金流量 分析的步驟。 現(xiàn)金流是指現(xiàn)金在一個(gè)公司內(nèi)的流入和流出?，F(xiàn)金流量分析 1. 財(cái)務(wù)報(bào) 表分析 應(yīng)特別注重以下四項(xiàng)主要內(nèi)容： 識別和評價(jià)財(cái)務(wù)報(bào)表風(fēng)險(xiǎn) 識別和評價(jià)經(jīng)營管理狀況 識別和評價(jià)資產(chǎn)管理狀況 識別和評價(jià)負(fù)債管理狀況 2. 財(cái)務(wù)比率分析 財(cái)務(wù)比率由以下四大類組成： 盈利能力比率 效率比率 杠桿比率 流動性比率 財(cái)務(wù)分析比率一覽表 案例：虛假信息，騙取信用 2020年 9月 3日 北京《法制晚報(bào)》報(bào)道，交通銀行北京分行狀告君飛信通 (北京 )公司，起因是，截至 2020年 6月，原該公司的四名員工的四張信用卡已累計(jì)透支 幣，而 2020年 10月 19日、 20日四人申辦信用卡時(shí)，該公司分別為其出具了虛假的收入證明，交行認(rèn)為，該公司應(yīng)當(dāng)承擔(dān)還款責(zé)任。通過分析達(dá)到評價(jià)企業(yè)經(jīng)營管理者的管理業(yè)績、經(jīng)營效率，評估企業(yè)所創(chuàng)造價(jià)值，估計(jì)企業(yè)的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)和信用風(fēng)險(xiǎn)等目標(biāo) 財(cái)務(wù)分析最主要的內(nèi)容為： 財(cái)務(wù)報(bào)表分析 。 2. 單一客戶的信息采集、分析 商業(yè)銀行應(yīng)要求客戶提供基本資料，并對客戶提供的身份證明、授信主體資格、財(cái)務(wù)狀況等資料的合法性、真實(shí)性和有效性進(jìn)行認(rèn)真核實(shí)，并將核實(shí)過程和結(jié)果以書面形式記載。合資企業(yè) 。股份制企業(yè) 。微小型企業(yè) 。 ? 根據(jù)公司組織形式：企業(yè)單一客戶和企業(yè)集團(tuán)客戶 。 一 . 單一客戶的信用風(fēng)險(xiǎn)識別 掌握： 答： (1)第一是掌握單一客戶的識別與分類， 關(guān)于 單一客戶的分類：要從服務(wù)對象性質(zhì)、機(jī)構(gòu)性質(zhì)、公司組織性質(zhì)等角度進(jìn)行，這里單一客戶包括企業(yè)單一客戶和機(jī)構(gòu)類客戶 此外要理解單一客戶的識別的基本信息 (2)第二是掌握財(cái)務(wù)狀況和現(xiàn)金流量分析的內(nèi)容 例如財(cái)務(wù)報(bào)表分析包括：識別和評價(jià)財(cái)務(wù)報(bào)表風(fēng)險(xiǎn)、識別和評價(jià)經(jīng)營管理狀況、識別和評價(jià)資產(chǎn)管理狀況以及識別和評價(jià)負(fù)債管理狀況 關(guān)于財(cái)務(wù)比率分析：要從：盈利能力比率、效率比率、杠桿比率、流動性比率幾個(gè)方面掌握 掌握現(xiàn)金流量分析的步驟 (3)第三是理解非財(cái)務(wù)因素分析的內(nèi)容，包括 客戶管理層風(fēng)險(xiǎn)分析、行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)分析、 生產(chǎn)與經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)分析、宏觀經(jīng)濟(jì)環(huán)境分析等 (4)第四是理解擔(dān)保分析 上學(xué)吧： 上學(xué)吧為您提供 銀行從業(yè)資格 考試資料下載： 例如擔(dān)保的定義 擔(dān)保的主要方式有：保證、抵押、質(zhì)押、留置和定金 (一 )單一客戶的分類與信息采集 答： 1. 單一客戶的分類 ? 根據(jù)服務(wù)對象的性質(zhì)：公司機(jī)構(gòu)類客戶與個(gè)人客戶 。保本浮動收益理財(cái)計(jì)劃是指商業(yè)銀行按照約定條件向客戶保證本金支付，本金以外的投資風(fēng)險(xiǎn)由客戶承擔(dān)，并依據(jù)實(shí)際投資收益情況確定客戶實(shí)際收益水平的理財(cái)計(jì)劃 。 第二步：分析各種可能引致債務(wù)人及交易對手信用風(fēng)險(xiǎn)的來源、成因及其表現(xiàn)形式，并考察潛在信用風(fēng)險(xiǎn)的狀況。 ? 信用風(fēng)險(xiǎn)識別的步驟、方法及其效果。 —— 信用風(fēng)險(xiǎn)識別的內(nèi)容 包括 : 上學(xué)吧： 上學(xué)吧為您提供 銀行從業(yè)資格 考試資料下載： ? 信用風(fēng)險(xiǎn)因素的分析 。 —— 信用風(fēng)險(xiǎn)識別的步驟、方法 。 —— 正確認(rèn)識和理解個(gè)人客戶的分類及信用風(fēng)險(xiǎn)識別方法 3. 信用風(fēng)險(xiǎn)識別的一般認(rèn)識 答： 包括 : —— 信用風(fēng)險(xiǎn)識別的定義 。 —— 正確認(rèn)識和理解銀行單一法人客戶的分類及信用風(fēng)險(xiǎn)識別方法 。 2020年銀行從業(yè)資格考試風(fēng)險(xiǎn)管理重難點(diǎn)分析 (3) 第二章 信用風(fēng)險(xiǎn) 管理 1. 第三章是復(fù)習(xí)的重點(diǎn)，內(nèi)容較多，大家一定要多下功夫，按照前面的講述，對任何種類風(fēng)險(xiǎn)的管理都需要 “ 風(fēng)險(xiǎn)識別、風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量、風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測和風(fēng)險(xiǎn)控制 ” 這四個(gè)主要步驟，所以對于信用風(fēng)險(xiǎn)管理，內(nèi)容包括信用風(fēng)險(xiǎn)的識別，信用風(fēng)險(xiǎn)的計(jì)量，信用風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測與報(bào)告以及信用風(fēng)險(xiǎn)控制。 ◆ 從廣義上講，法律風(fēng)險(xiǎn)還包括外部合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)和監(jiān)管風(fēng)險(xiǎn)。在這個(gè)過程中，因?yàn)闊o 法滿足或違反法律要求，導(dǎo)致商業(yè)銀行不能履行合同、發(fā)生爭議 /訴訟或其他法律糾紛，而可能給商業(yè)銀行造成經(jīng)濟(jì)損失的風(fēng)險(xiǎn)，即為法律風(fēng)險(xiǎn)。 ◆ 聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)是指由于意外事件、商業(yè)銀行的政策調(diào)整、市場表現(xiàn)或日常經(jīng)營活動所產(chǎn)生的負(fù)面結(jié)果，可能對商業(yè)銀行的這種無形資產(chǎn)造成損失的風(fēng)險(xiǎn)。