【正文】 一周。利率風(fēng)險(xiǎn)管理程序與機(jī)構(gòu)的表內(nèi)外敞口的規(guī)模和復(fù)雜程度不相適應(yīng)，銀行的模型驗(yàn)證存在重大不足。弱：機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)基礎(chǔ)存在嚴(yán)重缺陷，不能反映機(jī)構(gòu)全部的風(fēng)險(xiǎn)敞口。風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量工具和方法存在輕微缺陷，但與機(jī)構(gòu)的表內(nèi)外敞口的規(guī)模和復(fù)雜程度基本適應(yīng)，相關(guān)模型能得到有效的驗(yàn)證。中：機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)基礎(chǔ)較為完整可靠，能反映機(jī)構(gòu)的主要風(fēng)險(xiǎn)敞口。風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量工具和方法與機(jī)構(gòu)表內(nèi)外敞口的規(guī)模和復(fù)雜程度相適應(yīng)，并能夠及時(shí)和詳盡地提供各種利率環(huán)境下的風(fēng)險(xiǎn)信息以幫助管理層進(jìn)行決策，相關(guān)模型已得到持續(xù)和充分的驗(yàn)證。、定性因素評(píng)估標(biāo)準(zhǔn)強(qiáng)：機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)基礎(chǔ)詳細(xì)且質(zhì)量可靠，能反映機(jī)構(gòu)的全部風(fēng)險(xiǎn)敞口。作為驗(yàn)證程序的組成部分，商業(yè)銀行是否定期將實(shí)際損失與預(yù)計(jì)損失進(jìn)行比較，以確認(rèn)計(jì)量的合理性。（）壓力測(cè)試結(jié)果是否定期提交相關(guān)高級(jí)管理層、董事會(huì)或?qū)ｉT委員會(huì)。壓力情景中應(yīng)包括主要的不利情景，如重要假設(shè)條件的失效情況、利率水平的突然變化以及收益率曲線的陡度或形態(tài)發(fā)生變動(dòng)等。（）商業(yè)銀行的壓力測(cè)試情景是否足夠。、壓力測(cè)試的有效執(zhí)行（）商業(yè)銀行是否建立充分和有效的程序進(jìn)行壓力測(cè)試。（）商業(yè)銀行是否定期更新其利率數(shù)據(jù)序列，并在利率環(huán)境發(fā)生重大變化時(shí)重新評(píng)估其利率數(shù)據(jù)序列。其數(shù)據(jù)觀察期通常不低于年。（）商業(yè)銀行應(yīng)用的收益率曲線應(yīng)能有效反映對(duì)應(yīng)貨幣利率波動(dòng)的變化情況。無論在單體或并表層面，銀行是否能證明不存在對(duì)銀行資本發(fā)生實(shí)質(zhì)性影響的例外情況。有關(guān)收集程序是否在商業(yè)銀行內(nèi)部得到及時(shí)、完整的執(zhí)行。（）商業(yè)銀行能否在不利的利率環(huán)境中及時(shí)調(diào)整風(fēng)險(xiǎn)頭寸，能否合理應(yīng)對(duì)市場(chǎng)條件變化。（）商業(yè)銀行是否建立了充分的風(fēng)險(xiǎn)限額管理制度。、有效的銀行賬戶利率風(fēng)險(xiǎn)日常管理（）商業(yè)銀行的銀行賬戶利率風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量系統(tǒng)應(yīng)當(dāng)與銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理過程緊密結(jié)合。()商業(yè)銀行是否以詳細(xì)文檔說明銀行賬戶利率風(fēng)險(xiǎn)的數(shù)據(jù)管理政策和程序。.詳細(xì)記錄模型應(yīng)用中的可靠性以及相關(guān)支持證據(jù)。包括模型隱含的或作為輸入信息的全部假設(shè)，并詳細(xì)描述和記錄相關(guān)參數(shù)和假設(shè)條件在使用中的效果以及檢查驗(yàn)證過程。 .具體計(jì)算方法的分析設(shè)計(jì)原理。（）銀行賬戶利率風(fēng)險(xiǎn)相關(guān)的計(jì)量系統(tǒng)是否具備充分詳細(xì)的文檔描述，以提供足夠詳細(xì)信息保證銀行賬戶利率風(fēng)險(xiǎn)的資本要求的計(jì)量確定過程的透明性，并足以支持獨(dú)立的審查和驗(yàn)證。（）銀行賬戶風(fēng)險(xiǎn)管理人員是否被要求持續(xù)監(jiān)測(cè)銀行賬戶利率風(fēng)險(xiǎn)，并根據(jù)內(nèi)部模型或相關(guān)分析工具形成定期風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告。（二）評(píng)估定性要素、功能獨(dú)立的銀行賬戶利率風(fēng)險(xiǎn)管理職能體系（）銀行賬戶利率風(fēng)險(xiǎn)管理人員是否擁有相對(duì)于商業(yè)銀行創(chuàng)生銀行賬戶利率風(fēng)險(xiǎn)相關(guān)部門的獨(dú)立報(bào)告和管理的權(quán)責(zé)要求；（）所有與銀行利率風(fēng)險(xiǎn)管理相關(guān)的業(yè)務(wù)單元和工作人員的工作職責(zé)和工作角色是否均已被清晰的定義，并形成制度規(guī)范。中度風(fēng)險(xiǎn)：銀行存在一定程度的重新定價(jià)、基點(diǎn)、收益率曲線或期權(quán)風(fēng)險(xiǎn)，但仍在相對(duì)可控范圍；利率期限存在一定程度錯(cuò)配；市場(chǎng)利率和央行利率風(fēng)險(xiǎn)敞口的頭寸差異尚可；利率敏感性產(chǎn)品中隱含期權(quán)的行使將導(dǎo)致當(dāng)前或未來收入或資本不會(huì)嚴(yán)重影響到當(dāng)前或未來收入或資本的波動(dòng)；利率變動(dòng)不會(huì)對(duì)機(jī)構(gòu)的收入或資本產(chǎn)生嚴(yán)重的不利影響。（三）評(píng)估結(jié)果信用集中風(fēng)險(xiǎn)的綜合評(píng)估結(jié)果是風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)在水平和風(fēng)險(xiǎn)管理情況的函數(shù)（如下圖）風(fēng)險(xiǎn)管理強(qiáng)中弱內(nèi)在風(fēng)險(xiǎn)水平高中度（級(jí)）中高度（級(jí)）高度（級(jí)）中低中度（級(jí)）中度（級(jí)）中高度（級(jí)）低低度（級(jí)）低中度（級(jí)）中度（級(jí)）二、銀行賬戶利率風(fēng)險(xiǎn)及其管理（一）評(píng)估定量要素、重新定價(jià)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估（）銀行賬戶利率風(fēng)險(xiǎn)對(duì)收益影響程度定義：利率上升個(gè)基點(diǎn)對(duì)銀行利率凈收益的影響資本凈額標(biāo)準(zhǔn)值：（）銀行賬戶利率風(fēng)險(xiǎn)敏感度定義：利率上升個(gè)基點(diǎn)對(duì)銀行凈值影響資本凈額標(biāo)準(zhǔn)值、基點(diǎn)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估（）一年內(nèi)基于同業(yè)市場(chǎng)利率敏感性缺口對(duì)收益影響程度定義：利率上升個(gè)基點(diǎn)對(duì)銀行利率凈收益的影響資本凈額標(biāo)準(zhǔn)值：（）一年內(nèi)基于央行利率敏感性缺口對(duì)收益影響程度定義：利率上升個(gè)基點(diǎn)對(duì)銀行利率凈收益的影響資本凈額標(biāo)準(zhǔn)值：、期權(quán)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估如果銀行住房按揭貸款超過貸款余額的，應(yīng)進(jìn)一步對(duì)期權(quán)風(fēng)險(xiǎn)水平進(jìn)行評(píng)估。中：商業(yè)銀行建立了集中度風(fēng)險(xiǎn)管理框架，但執(zhí)行中存在一定的缺陷；銀行盡管沒有全面識(shí)別其面臨的集中度風(fēng)險(xiǎn)但識(shí)別了實(shí)質(zhì)性的集中度風(fēng)險(xiǎn)且采取了較為有效的管理措施。、商業(yè)銀行是否對(duì)集中度風(fēng)險(xiǎn)的資本要求進(jìn)行研究并提取相應(yīng)的資本，相應(yīng)的資本能否有效覆蓋銀行面臨的集中度風(fēng)險(xiǎn)。、商業(yè)銀行高級(jí)管理層是否建立了定期的對(duì)資產(chǎn)、負(fù)債、表外項(xiàng)目集中度風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行報(bào)告和審查的程序，發(fā)現(xiàn)并管理可能存在的風(fēng)險(xiǎn)和問題。對(duì)于違反限額的行為，該銀行是否采取了有效的處理措施。、商業(yè)銀行是否充分識(shí)別了其面臨的各類集中度風(fēng)險(xiǎn)，確定了相關(guān)集中度風(fēng)險(xiǎn)的計(jì)量方法并予以定期監(jiān)測(cè)。第一百零三條　本指引自商業(yè)銀行獲得中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)批準(zhǔn)實(shí)施新資本協(xié)議之日起施行。第五章 附則第一百零一條　未實(shí)施新資本協(xié)議的銀行參照本指引執(zhí)行。第九十九條 商業(yè)銀行不符合銀監(jiān)會(huì)確定的最低資本要求，銀監(jiān)會(huì)將要求相關(guān)商業(yè)銀行制定資本充足率限期達(dá)標(biāo)計(jì)劃和實(shí)施的時(shí)間表。第九十七條 銀監(jiān)會(huì)根據(jù)本指引對(duì)商業(yè)銀行實(shí)施資本充足率監(jiān)督檢查，確定單家銀行的最低資本充足率要求。第九十五條 在銀監(jiān)會(huì)資本充足率監(jiān)督檢查委員會(huì)審查商業(yè)銀行的書面申辯期間，商業(yè)銀行應(yīng)執(zhí)行資本充足率監(jiān)督檢查所確定的最低資本要求，并落實(shí)銀監(jiān)會(huì)采取的其他相關(guān)監(jiān)管措施。第九十四條 銀監(jiān)會(huì)資本充足率監(jiān)督檢查委員會(huì)負(fù)責(zé)受理和審查商業(yè)銀行提交的書面申辯，并在必要時(shí)要求對(duì)商業(yè)銀行再次實(shí)施資本充足率監(jiān)督檢查程序的一個(gè)或多個(gè)階段。第九十三條 商業(yè)銀行可在接到資本充足率監(jiān)督檢查評(píng)價(jià)結(jié)果后的日內(nèi)，以書面形式向銀監(jiān)會(huì)提出申辯；在接到評(píng)價(jià)結(jié)果的日內(nèi)未進(jìn)行書面申辯的，應(yīng)被視為接受評(píng)價(jià)結(jié)果。商業(yè)銀行的最低資本要求應(yīng)提交資本充足率監(jiān)督檢查委員會(huì)審核。第九十條 銀監(jiān)會(huì)在風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的基礎(chǔ)上對(duì)銀行的公司治理、內(nèi)部控制以及行業(yè)和宏觀經(jīng)濟(jì)狀況等其他因素進(jìn)行評(píng)估，分析銀行通過公司治理和內(nèi)部控制控制整體風(fēng)險(xiǎn)和維持適當(dāng)資本水平的能力，并就行業(yè)和宏觀經(jīng)濟(jì)等外部因素對(duì)資本需求的影響作出判斷。第八十九條　銀監(jiān)會(huì)在進(jìn)行資本充足率審查時(shí)，對(duì)商業(yè)銀行的信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)、銀行賬戶利率風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)、聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)以及戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估。第八十七條　銀監(jiān)會(huì)實(shí)施資本充足率審查，履行以下程序：（一）審查商業(yè)銀行內(nèi)部資本充足評(píng)估報(bào)告，確定資本充足率審查計(jì)劃；（二）根據(jù)本指引第三章商業(yè)銀行實(shí)施資本充足審查，初步確定銀行的最低資本要求；（三）與銀行管理層交流資本充足率審查結(jié)果，聽取銀行管理層的意見；（四）根據(jù)商業(yè)銀行管理層的意見，對(duì)資本充足率審查結(jié)果進(jìn)行復(fù)審，最終確定銀行的最低資本要求；（五）監(jiān)督商業(yè)銀行在一個(gè)審查周期內(nèi)持續(xù)滿足監(jiān)管部門確定的最低資本要求。第八十六條 銀監(jiān)會(huì)主要通過非現(xiàn)場(chǎng)和現(xiàn)場(chǎng)檢查的方式實(shí)施對(duì)商業(yè)銀行的資本充足率審查。第八十四條　除每年例行的資本充足率審查外，如果銀監(jiān)會(huì)認(rèn)為商業(yè)銀行內(nèi)部或外部發(fā)生能夠?qū)ι虡I(yè)銀行整體風(fēng)險(xiǎn)及資本充足狀況產(chǎn)生重大影響的事件時(shí)，可以對(duì)商業(yè)銀行進(jìn)行臨時(shí)資本充足率監(jiān)督檢查。第八十三條　商業(yè)銀行應(yīng)每年后四個(gè)月內(nèi)向銀監(jiān)會(huì)提交內(nèi)部資本充足評(píng)估報(bào)告，銀監(jiān)會(huì)根據(jù)商業(yè)銀行提交的內(nèi)部資本充足評(píng)估報(bào)告，對(duì)商業(yè)銀行的內(nèi)部資本充足評(píng)估程序進(jìn)行審查和評(píng)價(jià)，同時(shí)根據(jù)獨(dú)立評(píng)估結(jié)果確定單個(gè)銀行的最低資本充足率要求。第四章 資本充足率的持續(xù)監(jiān)管第一節(jié) 資本監(jiān)督檢查的程序第八十二條 資本充足率監(jiān)督檢查是銀監(jiān)會(huì)以風(fēng)險(xiǎn)為本的監(jiān)管工作的重要組成。第八十條 銀監(jiān)會(huì)實(shí)施資本充足率監(jiān)督檢查程序的過程中，除了按照本指引確定的獨(dú)立規(guī)范的程序充分評(píng)估所有因素以外，必要時(shí)也將充分考慮銀行具體情況的差異和特殊性以及由此造成的影響。第七十九條　銀監(jiān)會(huì)根據(jù)對(duì)銀行的資本充足率個(gè)別評(píng)估情況，決定是否對(duì)銀行提出％的法定最低比率以外的額外資本要求。第七十七條　　銀監(jiān)會(huì)的資本充足率監(jiān)督檢查程序除了獨(dú)立評(píng)估商業(yè)銀行面臨的信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)、利率風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)、戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)和聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)以外，還充分評(píng)估商業(yè)銀行的公司治理、內(nèi)部控制和資本管理等要素。第七十五條 商業(yè)銀行應(yīng)充分認(rèn)識(shí)宏觀經(jīng)濟(jì)因素的變化，并就宏觀經(jīng)濟(jì)因素變化對(duì)自身經(jīng)營(yíng)的影響實(shí)施壓力測(cè)試，壓力測(cè)試結(jié)果納入風(fēng)險(xiǎn)管理和資本決策中。第七十四條 監(jiān)管部門在評(píng)估商業(yè)銀行內(nèi)部控制時(shí)，應(yīng)包括以下要素：（一）商業(yè)銀行內(nèi)部控制體系的有效性，包括管理層監(jiān)督、組織架構(gòu)、控制環(huán)境，以及內(nèi)外部審計(jì)職能。（四）商業(yè)銀行執(zhí)行相關(guān)公司治理原則的有效性，包括公司治理機(jī)制、利益沖突管理、風(fēng)險(xiǎn)激勵(lì)機(jī)制，以及公司治理透明度。（二）商業(yè)銀行董事會(huì)和高級(jí)管理層對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理過程的參與，包括確定與銀行經(jīng)營(yíng)戰(zhàn)略相適應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)偏好，建立和實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)管理框架，確保銀行所面臨的各類風(fēng)險(xiǎn)得到有效的識(shí)別、計(jì)量、監(jiān)測(cè)和控制。第三節(jié) 對(duì)其他重要因素的審查　　第七十一條 銀監(jiān)會(huì)對(duì)商業(yè)銀行的公司治理進(jìn)行審查，評(píng)估商業(yè)銀行公司治理機(jī)制對(duì)其風(fēng)險(xiǎn)管理有效性的影響。五、戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)的審查第六十八條 銀監(jiān)會(huì)對(duì)商業(yè)銀行的戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理體系進(jìn)行審查，確保商業(yè)銀行建立與本行業(yè)務(wù)規(guī)模和產(chǎn)品復(fù)雜程度相適應(yīng)的戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理體系，對(duì)戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行有效的識(shí)別、評(píng)估、監(jiān)測(cè)、報(bào)告、控制。第六十六條 監(jiān)管部門評(píng)估商業(yè)銀行聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)狀況時(shí)應(yīng)包括以下要素：（一）商業(yè)銀行的公眾形象和財(cái)務(wù)實(shí)力；（二）董事和高級(jí)管理人員的誠(chéng)信記錄、職業(yè)操守和業(yè)務(wù)水平；（三）合規(guī)記錄及合規(guī)部門員工的素質(zhì)和工作能力；（四）客戶投訴數(shù)量及投訴處理的及時(shí)性和有效性；（五）涉及法律訴訟情況；（六）與關(guān)聯(lián)和附屬機(jī)構(gòu)之間的風(fēng)險(xiǎn)蔓延程度；（七）管理層的危機(jī)管理能力；（八）聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)緩釋工具的使用；（九）對(duì)內(nèi)部監(jiān)督和外部監(jiān)管發(fā)現(xiàn)問題的整改情況；（十）監(jiān)管部門認(rèn)為其他需要關(guān)注的要素。第六十四條　銀監(jiān)會(huì)對(duì)商業(yè)銀行開展壓力測(cè)試情況進(jìn)行審查，確保商業(yè)銀行定期開展壓力測(cè)試，并根據(jù)壓力測(cè)試結(jié)果制定可行的應(yīng)急方案。第六十二條　銀監(jiān)會(huì)對(duì)商業(yè)銀行的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理體系進(jìn)行審查，確保商業(yè)銀行根據(jù)《商業(yè)銀行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理指引》的要求建立與銀行業(yè)務(wù)特點(diǎn)、規(guī)模及復(fù)雜程度相適應(yīng)的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理架構(gòu)，充分識(shí)別、準(zhǔn)確計(jì)量、持續(xù)監(jiān)測(cè)和適當(dāng)控制在各個(gè)業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)中的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。第六十條 銀監(jiān)會(huì)對(duì)商業(yè)銀行銀行賬戶利率風(fēng)險(xiǎn)資本配置情況進(jìn)行審查，確保商業(yè)銀行配置的相應(yīng)資本有效覆蓋包括重定價(jià)風(fēng)險(xiǎn)、收益率曲線風(fēng)險(xiǎn)、基差風(fēng)險(xiǎn)和期權(quán)風(fēng)險(xiǎn)在內(nèi)的各類銀行賬戶利率風(fēng)險(xiǎn)。第五十九條 銀監(jiān)會(huì)對(duì)商業(yè)銀行銀行賬戶利率風(fēng)險(xiǎn)管理體系進(jìn)行審查，確保商業(yè)銀行按照《商業(yè)銀行銀行賬戶利率風(fēng)險(xiǎn)管理指引》等相關(guān)法規(guī)文件要求建立與本行的業(yè)務(wù)規(guī)模、性質(zhì)和復(fù)雜程度相適應(yīng)的銀行賬戶利率風(fēng)險(xiǎn)的計(jì)量、管理和監(jiān)測(cè)體系，對(duì)銀行賬戶利率風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行有效管理。第五十七條 銀監(jiān)會(huì)對(duì)銀行信用集中風(fēng)險(xiǎn)的資本配置情況進(jìn)行審查，確保銀行的資本能夠有效抵御信用集中風(fēng)險(xiǎn)。第五十六條 銀監(jiān)會(huì)對(duì)銀行的信用集中風(fēng)險(xiǎn)管理框架進(jìn)行審查，確保銀行建立適當(dāng)?shù)娘L(fēng)險(xiǎn)管理框架有效管理其集中風(fēng)險(xiǎn)。 一、信用集中風(fēng)險(xiǎn)的審查第五十四條　出現(xiàn)信用集中風(fēng)險(xiǎn)的情形包括：（一）交易對(duì)手集中風(fēng)險(xiǎn)，由于銀行對(duì)同一個(gè)交易對(duì)手或多個(gè)風(fēng)險(xiǎn)高度相關(guān)的交易對(duì)手具有較高的風(fēng)險(xiǎn)暴露而產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)；（二）地區(qū)集中風(fēng)險(xiǎn)，銀行對(duì)同一地區(qū)交易對(duì)手的貸款風(fēng)險(xiǎn)；（三）經(jīng)濟(jì)行業(yè)集中風(fēng)險(xiǎn)，銀行對(duì)同一經(jīng)濟(jì)行業(yè)貸款面臨的風(fēng)險(xiǎn)；（四）信用風(fēng)險(xiǎn)緩釋集中風(fēng)險(xiǎn)，銀行由于采用單一的抵質(zhì)押品、由單個(gè)交易對(duì)手提供貸款擔(dān)?；虍a(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)；（五）其他集中風(fēng)險(xiǎn)，銀行識(shí)別的其他可能給銀行帶來?yè)p失的單個(gè)風(fēng)險(xiǎn)暴露或風(fēng)險(xiǎn)暴露組合。（一）商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)管理薄弱，內(nèi)部控制不健全；（二）使用標(biāo)準(zhǔn)法或替代標(biāo)準(zhǔn)法計(jì)量操作風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管資本的商業(yè)銀行，其總收入指標(biāo)明顯偏低或?yàn)樨?fù)值，存在低估操作風(fēng)險(xiǎn)資本要求的可能性；（三）使用高級(jí)計(jì)量法計(jì)量操作風(fēng)險(xiǎn)資本要求的商業(yè)銀行，其計(jì)量模型無法持續(xù)滿足《商業(yè)銀行資本計(jì)量高級(jí)方法驗(yàn)證指引》的有關(guān)要求，影響計(jì)量結(jié)果的審慎性；（四）與業(yè)務(wù)性質(zhì)、規(guī)模和產(chǎn)品復(fù)雜程度類似的商業(yè)銀行相比，操作風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管資本計(jì)量過程和結(jié)果明顯不合理；（五）監(jiān)管部門認(rèn)定的其他存在重大操作風(fēng)險(xiǎn)隱患的情形，包括但不限于：業(yè)務(wù)規(guī)模不審慎擴(kuò)張、業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)過度依賴外包，產(chǎn)品創(chuàng)新與風(fēng)險(xiǎn)管理水平不適應(yīng)等。第五十一條　銀監(jiān)會(huì)應(yīng)定期評(píng)估商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)管理的有效性和操作風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管資本計(jì)量的審慎性。第四十九條　對(duì)采用內(nèi)部模型法計(jì)量市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管資本的金融工具，銀監(jiān)會(huì)高度關(guān)注市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量結(jié)果的返回檢驗(yàn)，必要時(shí)銀監(jiān)會(huì)有權(quán)提高附加資本因子。第四十七條　對(duì)采用標(biāo)準(zhǔn)法計(jì)量市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管資本的金融工具，銀監(jiān)會(huì)檢查商業(yè)銀行是否建立金融工具拆分標(biāo)準(zhǔn)和程序、期限確定的合理性、風(fēng)險(xiǎn)參數(shù)選擇的審慎性等，確保監(jiān)管資本要求計(jì)量的審慎性。二、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的審查第四十五條　銀監(jiān)會(huì)檢查商業(yè)銀行市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)資本計(jì)提范圍，評(píng)估其是否覆蓋了交易賬戶中受到利率影響