【正文】 管理層職務(wù)，且分管各個(gè)部門的具體事務(wù)，因此關(guān)心并且能夠?qū)λ兄匾吞厥馐马?xiàng)進(jìn)行深入、直接的關(guān)注并及時(shí)與其他董事進(jìn)行溝通；中國移動建立了下設(shè)三個(gè)委員會的職權(quán)范圍書，管理層和各委員會成員均清楚了解其職責(zé)所在。審核委員會的成員中有一名具有豐富財(cái)務(wù)知識和經(jīng)驗(yàn)的獨(dú)立董事。董事會下設(shè)的三個(gè)委員會，每年至少召開兩次會議，并將會議記錄傳閱董事會全體成員。董事會目前下設(shè)有三個(gè)委員會，分別是審核委員會、薪酬委員會和提名委員會。所有董事至少每三年一次重選。 獨(dú)立于管理層，使得必要的（即使是困難的并需要追根究底的）疑問能夠被提出。主要涉及部門：人力資源部文件索引：《關(guān)于印發(fā)中國移動通信集團(tuán)公司員工招聘管理暫行辦法的通知》中移人[2022]334 號12 / 355 董事會及審核委員會一個(gè)積極有效的董事會及審核委員會，能夠提供重要的監(jiān)督功能。根據(jù)考察情況進(jìn)行評價(jià)打分，提出用人建議。招聘開始前，用人需求單位（部門）向人力資源部提交人員詳細(xì)的需求申請，申請中需列明需求人數(shù)和對擬招員工的崗位說明，學(xué)歷、技術(shù)、能力、工作經(jīng)驗(yàn)等任職資格的要求?？紤]：? 管理層對特定的工作所需的知識和技能的程度進(jìn)行了規(guī)定；? 是否存在跡象表明員工具有必要的知識和技能中國移動對全部職位建立統(tǒng)一的職位說明書，包括職位的工作內(nèi)容、職責(zé)、權(quán)限、上下級督導(dǎo)關(guān)系以及任職條件等內(nèi)容，以明確每一職位對知識、技能與學(xué)歷方面的基本要求，并由人力資源部定期根據(jù)各職位職責(zé)、權(quán)限等方面的變化對職位說明書進(jìn)行及時(shí)地更新并下發(fā)員工知曉。員工對工作職責(zé)和權(quán)限的一般理解通過部門內(nèi)部的職責(zé)描述與部門管理層的溝通和實(shí)際工作獲得。中國移動對全部職位建立統(tǒng)一的書面職責(zé)描述，即職位說明書，界定職位的工作內(nèi)容、職責(zé)、權(quán)限、上下級督導(dǎo)關(guān)系以及任職條件等內(nèi)容，且經(jīng)過管理層的審閱批準(zhǔn)。主要涉及部門：人力資源部文件索引：《關(guān)于推行人力資源提升項(xiàng)目的通知》（中移人[2022]378 號）《大力實(shí)施人才強(qiáng)企戰(zhàn)略努力提升企業(yè)核心競爭力在 2022 年中國移動通信集團(tuán)公司人力資源工作會議上的報(bào)告》《關(guān)于廣東移動通信有限責(zé)任公司等公司配發(fā)員工認(rèn)股期權(quán)的通知》（中移有限人[2022]14 號）《關(guān)于內(nèi)蒙古移動通信有限責(zé)任公司等公司配發(fā)員工認(rèn)股期權(quán)的通知》（中移有限人[2022]15 號）員工績效考核結(jié)果反饋表11 / 355 勝任能力管理者必須明確每一工作崗位所需的能力水平，并將此能力水平具體化為所需知識和技能。管理層在制定關(guān)鍵績效指標(biāo)時(shí)，亦考慮財(cái)務(wù)指標(biāo)以外的指標(biāo)，例如團(tuán)結(jié)協(xié)作、客戶服務(wù)意識等工作態(tài)度與學(xué)識能力方面的指標(biāo)。每季度末及每年年末，中國移動對全體員工進(jìn)行績效考核，根據(jù)季度考核結(jié)果決定員工的變動收入水平，根據(jù)年終考核結(jié)果決定下一年度固定收入水平。（例如，考慮是否存在過度的刺激和誘惑，挑戰(zhàn)人們對道德準(zhǔn)則的遵守；薪水和晉升僅僅建立在短期目標(biāo)是否實(shí)現(xiàn)的基礎(chǔ)上）中國移動采用月薪制，薪酬由固定收入和變動收入兩部分組成，兩者比例為6:4。管理層鼓勵(lì)員工就其發(fā)現(xiàn)的越權(quán)行為進(jìn)行報(bào)告。在合同審批、費(fèi)用支出審批等方面均建立了職責(zé)權(quán)限的分工和設(shè)置了不同級別管理層的審批權(quán)限。主要涉及部門：人力資源部、市場經(jīng)營部、綜合部等相關(guān)部門文件索引：《關(guān)于印發(fā)中國移動通信集團(tuán)公司員工行為守則的通知》（中移人[2022]327 號）《關(guān)于貫徹落實(shí)國務(wù)院關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)安全生產(chǎn)工作的決定的指導(dǎo)意見》（中移綜[2022]185 號）《關(guān)于重申中國移動（香港）有限公司對外信息披露管理規(guī)定的通知》（中移港[2022] 第 81 號）《關(guān)于加強(qiáng)中國移動通信敏感信息披露管理的規(guī)定（暫行）》《關(guān)于修訂中國移動（香港）有限公司內(nèi)地運(yùn)營子公司經(jīng)營業(yè)績考核辦法的通知 》（中移港[2022] 第 190 號）《關(guān)于印發(fā)中國移動通信集團(tuán)公司 2022 年客戶服務(wù)考評辦法的通知》（中移市[2022]371 號）《關(guān)于印發(fā)中國移動通信集團(tuán)公司勞動合同訂立和管理暫行辦法的通知》（中移人[2022]145 號） 管理者對于干涉正常程序或凌駕制度行為的不發(fā)生態(tài)度中國移動一貫重視端正管理者對于干涉正常程序或越權(quán)行為的態(tài)度，并努力杜絕此類現(xiàn)象的發(fā)生。安全生產(chǎn)方面：中國移動各生產(chǎn)建設(shè)部門在安全生產(chǎn)方面均制定了各項(xiàng)管理制度，明確了“誰主管、誰負(fù)責(zé) ”的安全生產(chǎn)的責(zé)任原則、制定了具體安全措施以及獎(jiǎng)懲制度等內(nèi)容。9 / 355信息披露方面：中國移動明確要求必須遵守香港和美國有關(guān)證券監(jiān)管法律、法規(guī)以及上市守則的有關(guān)規(guī)定，及時(shí)準(zhǔn)確和公開的對外披露信息。例如：客戶服務(wù)方面：中國移動客戶服務(wù)中心等的客戶服務(wù)行為確立了考評辦法。各部門在細(xì)化制定處理政策和流程時(shí)互相協(xié)調(diào)、保持一致。在具備公司層面處理原則的基礎(chǔ)上，中國移動亦要求各部門細(xì)化并建立各自的處理流程及程序。勞動合同方面：在《勞動合同訂立和管理暫行辦法》中明確規(guī)定可以解除勞動合同的情況。在《員工行為守則》以及勞動合同中概括性的規(guī)定對于違背既有公司政策和程序或違反行為準(zhǔn)則的補(bǔ)救或懲罰措施，補(bǔ)救或懲罰措施有從口頭批評到解除勞動合同等方式。以及這些措施被全公司員工所知悉的程度。在誠信方面，要求員工在經(jīng)營中做到誠實(shí)無欺、公平合理，樹立企業(yè)良好的信譽(yù)，使企業(yè)獲得客戶的信賴，具有很高的客戶忠誠度。對社會，中國移動積極承擔(dān)應(yīng)有的社會責(zé)任，時(shí)刻確保通信暢通，積極參與環(huán)保、教育等公益事業(yè)，服務(wù)和諧社會。8 / 355對合作伙伴，要保持健康和諧的合作關(guān)系，實(shí)現(xiàn)互利互惠、合作共贏。對投資者，要?jiǎng)?chuàng)造和保持優(yōu)良業(yè)績，回報(bào)投資者的長遠(yuǎn)利益?！罢橛谥辽啤笔怯啦蛔詽M、創(chuàng)新超越的進(jìn)取心態(tài)和對服務(wù)的精益求精、對卓越境界不倦追求的崇高精神。）集團(tuán)公司的核心價(jià)值觀是“正德厚生、臻于至善”。主要涉及部門：發(fā)展戰(zhàn)略部、黨群工作部等相關(guān)部門文件索引：《中國移動通信集團(tuán)企業(yè)理念體系》（2022 年）《中國移動企業(yè)文化理念體系》（2022 年） 如何對待員工、供應(yīng)商、顧客、投資者、債權(quán)人、保險(xiǎn)人、競爭對手和審計(jì)師等相關(guān)各方。各個(gè)部門管理者通過在日常工作過程中與員工的交流和對員工的監(jiān)督強(qiáng)化公司的管理理念。根據(jù)《中國移動企業(yè)文化理念體系》，中國移動企業(yè)理念包含企業(yè)使命、企業(yè)價(jià)值觀以及公司愿景。主要涉及部門：人力資源部7 / 355文件索引：《關(guān)于印發(fā)中國移動通信集團(tuán)公司員工行為守則的通知》（中移人[2022]327 號） 是否建立了 “管理基調(diào) ”，包括明確的道德規(guī)范以區(qū)分是非并確保公司全體員工了解和掌握。中國移動各相關(guān)部門會通過對員工的日常工作的觀察以及定期績效考核監(jiān)督《員工手冊》以及《守則》或其他行為準(zhǔn)則的遵循程度?！妒貏t》以及《員工手冊》均由人力資源部通過正規(guī)文件的方式下發(fā)，同時(shí)在OA 系統(tǒng)上公布，并要求全體員工參照執(zhí)行，OA 系統(tǒng)可對尚未閱讀文件的員工進(jìn)行提示。《員工手冊》內(nèi)容包括員工行為準(zhǔn)則和道德標(biāo)準(zhǔn)（CODE OF BUSINESS CONDUCT AND ETHICS），以使每一個(gè)公司員工都能夠了解、領(lǐng)會公司認(rèn)可并推崇的行為方式和價(jià)值取向，時(shí)刻指導(dǎo)自己的行為。中國移動制定相關(guān)制度，要求員工每年就其了解和遵循可以接受的商業(yè)行為、利益沖突的處理方式的情況等進(jìn)行書面聲明，聲明內(nèi)容包括保守公司商業(yè)秘密、與公司利益相關(guān)各方是否存在利益沖突等。中國移動通過《守則》以及監(jiān)察室等其他部門下發(fā)的相關(guān)管理辦法提出對員工的保密、廉潔、保衛(wèi)資產(chǎn)安全等方面的要求。集團(tuán)公司 2022 年 6 月出臺了《中國移動通信集團(tuán)公司員工行為守則》（以下簡稱為“《守則》”），中國移動參照執(zhí)行。管理者必須立言、立行以昭示其高水平的道德標(biāo)準(zhǔn)。對于控制點(diǎn)的缺失，如果不存在補(bǔ)償性控制，應(yīng)作為控制缺陷進(jìn)行匯報(bào)。業(yè)務(wù)流程中涉及的控制點(diǎn)各子公司必須遵照執(zhí)行。5 / 355 內(nèi)部控制手冊的遵循內(nèi)部控制手冊所記錄的內(nèi)部控制適用于中國移動（香港）有限公司及其子公司。 評價(jià)內(nèi)部控制的有效性的評估架構(gòu)中國移動采用美國反對虛假財(cái)務(wù)報(bào)告委員會的發(fā)起組織委員會（Committee of Sponsoring Organizations (“COSO”) of the Treadway Commission）頒布的 COSO內(nèi)部控制框架作為評估內(nèi)部控制有效性的架構(gòu)，從控制環(huán)境、風(fēng)險(xiǎn)評估、控制活動、信息和溝通以及監(jiān)控等五個(gè)方面記錄和評價(jià)內(nèi)部控制。1 / 355中國移動（香港）有限公司內(nèi)部控制手冊1 / 355縮寫中國移動（香港）有限公司及其子公司 中國移動中國移動（香港）有限公司 公司中國移動通信有限公司 中國移動總部/總部中國移動通信集團(tuán)公司 集團(tuán)公司美國《薩班斯 奧克斯利法案》 《薩班斯法案》2 / 355目錄1 手冊概述 ......................................................................................................................................................4 目的 ....................................................................................................................................................4 評價(jià)內(nèi)部控制的有效性的評估架構(gòu) ................................................................................................4 與《薩班斯法案》404 條款相關(guān)的內(nèi)部控制的定義 .....................................................................4 內(nèi)部控制手冊的遵循 ........................................................................................................................5 頒布日期 ............................................................................................................................................52 公司層面的控制 ..........................................................................................................................................6 控制環(huán)境 ............................................................................................................................................6 正直守德的價(jià)值取向 ..................................................................................................................6 勝任能力 ....................................................................................................................................11 董事會及審核委員會 ................................................................................................................12 管理哲學(xué)和經(jīng)營風(fēng)格 ................................................................................................................15 組織結(jié)構(gòu) ....................................................................................................................................19 職權(quán)和職責(zé)的分配 ....................................................................................................................22 人力資源政策和實(shí)務(wù) ................................................................................................................24 信息技術(shù)戰(zhàn)略規(guī)劃 ....................................................................................................................28 信息技術(shù)組織