【正文】 資產(chǎn)總計負債000000實收資本40040080080015001500盈余公積00未分配利潤00負債與所有者權益總計400400216。 預計利潤表（單位：萬元）表8216。并保持工資10％的年增長率，以一定的股權作為獎金，讓員工分享企業(yè)的發(fā)展成果。216。 “主營業(yè)務”收入 主營業(yè)務在20072012的業(yè)務量預測：2009年100萬2010年200萬2011年600萬2012年1200萬2013年1800萬2014年2400萬圖4 “主營業(yè)務”業(yè)務量預測圖假設： “主營業(yè)務”收入預測，如圖5216。 “其它業(yè)務”收入（30%）根據(jù)公司初期投資和收回成本的期限，公司營業(yè)額增長率預測出20092015年立即充值的定單數(shù)的預測。三、財務資料預測收入預測公司前期的收入主要有兩大來源，包括：“其它業(yè)務”收入，占30%的比例，“主營業(yè)務”收入所占比例為70%。 吸收民間資本；216。 引入風險投資公司進行入股；216。用于固定資產(chǎn)和營運資金追加費用。二期資金使用表項目金額（萬元）一、固定資產(chǎn)追加總額：470辦公和研發(fā)設備185軟件開發(fā)35頁面設計及數(shù)據(jù)庫構建20購買服務器230二、營運資金總額：市場推廣及宣傳費用180主機托管及互聯(lián)網(wǎng)連接5網(wǎng)站維護費用10工資投資追加總額表2 二期資金使用表注：根據(jù)公司戰(zhàn)略，二期是公司在原來基礎上發(fā)展；第三年公司的業(yè)務在全國全面展開，占據(jù)全國至少20%的市場份額；第四年公司初步實現(xiàn)盈利，占據(jù)手機卡充值服務市場至少30%的份額。公司資金使用情況如下所示：一期資金使用表項目金額（萬元）一、固定資產(chǎn)總額：154辦公和研發(fā)設備85購買服務器33軟件投資28頁面設計及數(shù)據(jù)庫構建8二、無形資產(chǎn)總額：購買域名三、營運資金總額：市場推廣及宣傳費用112主機托管及互聯(lián)網(wǎng)連接3網(wǎng)站維護費用5工資投資總額 表1 一期資金使用表注：根據(jù)公司戰(zhàn)略，一期是在北京設立注冊公司；建立和完善公司網(wǎng)站，穩(wěn)步運營網(wǎng)站，快速提高網(wǎng)站訪問量；做好企業(yè)公關和政府公關工作，得到其他相關企業(yè)和政府的大力支持；在全國進行品牌推廣，使螞蟻品牌深入人心。%的出資份額。二、投資規(guī)模與籌資方案 E卡公司注冊為有限責任公司，現(xiàn)處于需要較強資金投入的狀態(tài)下，但在給予資金支持的同時我們也希望投資者能夠給予技術和管理方面的支持。216。216。216。216。216。216。此外，公司目前沒有其他大額稅金支出。”因此企業(yè)開辦后從獲利年度起兩年內(nèi)不征所得稅，接下來的年份按15%的稅率征收。216?？紤]到行業(yè)平均資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率較高，投資者要求的投資回報率估計為10%。網(wǎng)絡零售業(yè)未來前景向好。一、我們所做的財務分析必須依據(jù)以下幾點基本假設：216。根據(jù)螞蟻公司的發(fā)展戰(zhàn)略：隨著客戶數(shù)量和業(yè)務量的不斷增加，公司規(guī)模必須不斷擴大，設備必須不斷更新，同時也必須不斷引進新技術，發(fā)展新業(yè)務（禮品買方驅(qū)動、公益禮品、品牌禮品等）。財務分析無論對企業(yè)的所有者、債權人、經(jīng)營者、職工，還是對政府、客戶、供應商等都是十分重要的。第六章 財務分析財務分析是財務管理工作的一個關鍵環(huán)節(jié)之一，它是以財務報表和其他有關資料為基礎，采用專門的方法，系統(tǒng)地分析和評價企業(yè)的財務狀況、經(jīng)營成果及現(xiàn)金流量，目的在于了解過去的經(jīng)營業(yè)績，衡量現(xiàn)在的財務狀況，預測未來的發(fā)展趨勢，為企業(yè)的財務決策、計劃和控制提供依據(jù)。（例如開展“每購買一百元的充值卡，就有一角錢流入中國少年兒童基金會”等獻愛心活動）。這樣，為顧客對移動或聯(lián)通的套餐選擇有了詳細的了解，在為客戶提供方便的同時也為網(wǎng)站吸引了一批能為網(wǎng)站免費進行宣傳的忠實客戶。利用會員協(xié)助宣傳我們的網(wǎng)站：會員推薦顧客（且該顧客進行了消費），贈送該會員相應面額的充值卡（二）廣告宣傳網(wǎng)絡宣傳在百度，Google等搜索引擎上注冊，方便用戶快捷的找到“E卡團購:對網(wǎng)絡用戶資料進行統(tǒng)計并通過郵件進行宣傳在各大高校論壇發(fā)帖宣傳在相關網(wǎng)站建立友情鏈接，相互宣傳,最大程度上達到雙贏在大學生聚集的各種網(wǎng)上留言簿，blog空間等發(fā)文宣傳平面宣傳：在各高校校園內(nèi)張貼大幅海報并散發(fā)宣傳單（三）舉辦特色活動，提高知名度在各大高校舉辦E卡團購有獎問答活動在校園人流高峰期開展活動，并設置各類獎項與高校內(nèi)社團成員聯(lián)合舉辦一次長跑比賽，為此次活動贊助文化衫或印有本公司logo的帽子。3. 現(xiàn)有營銷方案（一）采用促銷手段，吸引消費者，贈送充值卡300元；累計超過1000遠時，贈送50元充值卡一張。（四）基于CRM（客戶關系管理）的營銷策略鑒于本公司實行會員制，每個會員賬號可注冊5個以內(nèi)的手機號碼，當本公司有新的充值方式或者優(yōu)惠服務推出時，立即用短信形式告知相應客戶群。為了順應這一趨勢，我們必須提供自助化的服務。因此我們實行差別定價策略。學生群體現(xiàn)階段對于我們而言是潛力客戶群，但他們卻是我們未來的高端客戶群，為了搶占未來市場，在以后的競爭中立于不敗之地，我們必須在現(xiàn)在就牢牢抓住這一客戶群體。2，差別定價策略對于不同人數(shù)的團購群體，我們實行差別定價。為了促使客戶長期使用我們的網(wǎng)站和服務，提高顧客的忠誠度，我們實行會員制。同時，我們還會確保誠信經(jīng)營，保證消費者所購充值卡的可靠性以及服務態(tài)度，已得到消費者對我們品牌、產(chǎn)品和服務的認可。（二）價格策略1，低價滲透策略品牌宣傳及市場拓進期在我們的企業(yè)剛剛創(chuàng)立的品牌宣傳期，以及在以后的新產(chǎn)品和新服務的市場開拓期，我們會事先以啟動資金以一較低的團購價格購進一批充值卡存貨，在試營業(yè)期，無論大團小團都能以同樣較低的團購價夠進充值卡。因此，我們可以在校園網(wǎng)或是各高校的校報上進行廣告宣傳來樹立自己的形象，增加消費者的數(shù)量。同時，我們還要針對我們的另一大客戶群體—學生—開展專門的廣告營銷策略。我們還必須在各大論壇及BBS上發(fā)布我網(wǎng)站的消息，在大的綜合網(wǎng)站上做廣告宣傳和交互式鏈接，讓得以網(wǎng)民通過多中渠道了解我們的網(wǎng)站和品牌并加入到我們的客戶群體之中。品牌的建設不是一朝一夕的事，我們的營銷必須時時刻刻將品牌的宣傳放在首位。這樣言簡意賅，使消費者很快的熟知它記住它，以奪取消費者有限的注意力。“E卡團購”，名稱簡介明了，讓人一目了然：在這個高度信息化的E時代，購買充值卡這種活動都可以通過網(wǎng)絡來實行；另外。1. 品牌名稱策略要想使更多的客戶加入到我們的E卡團購中，就要讓客戶明白與其他網(wǎng)絡充值相比我們的優(yōu)勢在哪里。因此，我們的企業(yè)才能長久的立于不敗之地并逐漸形成自己的品牌。然而停機的尷尬和居高不下的話費卻是人們無法避免的。第五章 營銷策略1. 營銷的總方針無紙化網(wǎng)絡充值，以方便快捷可靠的充值方式制勝低價團購延時充值，未雨綢繆，低價制勝多種廣告宣傳，齊頭并進2. 營銷的具體策略（一）、品牌策略當今社會，手機似乎已成為生活中必不可少的一樣工具。我們網(wǎng)站可以聯(lián)接中移動為了加強與用戶的溝通，接受網(wǎng)上用戶對資費、通話質(zhì)量等方面的投訴和建議，并及時予以疏通和解決。（2）加強溝通，化解客戶抱怨美國消費者協(xié)會通過調(diào)查發(fā)現(xiàn)，對某項服務或產(chǎn)品不滿意的客戶至少向11個人抱怨，高度滿意的客戶至少向5個人推薦他所獲得的產(chǎn)品或服務。美國一家咨詢公司調(diào)查的結(jié)果顯示，客戶流失減少5％能使利潤增加25％到85％。建立大客戶資料管理制度，在為客戶保密的前提下，將有關客戶的地址、聯(lián)系方式、服務要求等情況收集、整理與錄入，并隨時根據(jù)客戶的變化而更新，從而及時準確地為客戶提供服務?！　∪峭ㄟ^定制生產(chǎn)或服務直接滿足客戶的需要，并在此基礎上建立客戶數(shù)據(jù)庫，與客戶保持長期的合作關系。二是通過注冊，建立俱樂部等形式加強客戶與企業(yè)的關系。我們網(wǎng)站對提升客戶關系可以通過以下三種方式。因此企業(yè)必須采取有效的措施，維持現(xiàn)有客戶，實現(xiàn)客戶的固定化?！?（3）如何保持和提升基于客戶資本的核心營銷能力　　1．促進客戶資本形成　　在買方市場條件下，客戶購買的選擇空間極為寬泛。竟然高度重視客戶的利益和需求，通過提升附加服務價值，降低客戶在時間、貨幣、精力上的付出，使客戶在使用中移動的服務時，感到心情愉快、物有所值。運營商支持開發(fā)的網(wǎng)站，利用已經(jīng)相對信賴的品牌形象影響，促進網(wǎng)站的信譽度，同時基于在自身行業(yè)的電子商務樹立良好的品牌形象又可進一步提高運營商信譽，贏得良好口碑。因此，將對客戶優(yōu)秀的服務融入企業(yè)的文化和價值觀，進而轉(zhuǎn)化成為員工認可的價值觀，在對客戶的服務關系中加以體現(xiàn)和傳播進而影響客戶，才有可能實現(xiàn)客戶忠誠?！　。?）建設優(yōu)秀的企業(yè)文化，為實現(xiàn)客戶忠誠奠定基礎。2. 新的平臺開發(fā)網(wǎng)絡的潛力是巨大的，但是網(wǎng)絡的潛力需要開發(fā)，需要建立一個平臺。通過營銷渠道和網(wǎng)絡選擇、激勵、控制、評估、動態(tài)優(yōu)化和維護等，保證了營銷網(wǎng)絡的有效運轉(zhuǎn)和不斷延伸。需要及時充值的客戶，可及時充繳話費，對于想選擇足不出戶不愿外出去營業(yè)廳，或是買充值卡的客戶，也可經(jīng)過簡單操作后充繳話費，對于不急于充值但希望優(yōu)惠的客戶，可以選擇團購，得其所需。（3）主題鮮明，目標性強。結(jié)合產(chǎn)品、服務的移動性和無形性，運營商進行了大量的渠道創(chuàng)新，例如對充值卡開辟電話外銷（1860）、開通網(wǎng)上營業(yè)廳、與電子商務服務提供商合作等等，解決了用戶的腿腳之苦。在可行性上是成立的，且易于操作。我們的網(wǎng)站可以扎根立足于以下幾點：　?。?）渠道豐富易于推廣從營銷渠道的性質(zhì)和層次上看，中移動，聯(lián)通已經(jīng)建立起自辦直銷、合作代銷、代理經(jīng)營三大類的營銷渠道，有大客戶服務營銷中心、自辦營業(yè)廳、行業(yè)獨立經(jīng)銷商、合作營業(yè)廳、特許加盟店、混營代理店及經(jīng)紀商、代辦員等各種層次。 營銷網(wǎng)絡是企業(yè)的一項重要資源。所以，時代要求的競爭面前，誰能更準確的進行市場定位，抓住客戶的需求，極其所想，簡化業(yè)務操作，使客戶獲得優(yōu)質(zhì)方便快捷的業(yè)務辦理是時代的趨勢，也是我們將探尋的方向1. 從客戶心理著手話費，業(yè)務速度，業(yè)務種類等都是客戶所關心的方面，其中，話費更是關系著客戶切身利益，對于廣大客戶來說，解決了話費方面的諸多問題，從很大程度上可以解決客戶的不滿，滿足客戶的需求。但并非企業(yè)所有的客戶資本都是其核心營銷能力有效的組成部分，根據(jù)核心能力的相關理論觀點，它必須經(jīng)過核心能力特征參量四個方面的檢驗，即具有價值創(chuàng)造性、可延展性、難以模仿性和自學習性的客戶資本及其整合才是企業(yè)的核心營銷能力。客戶資本可以理解為顧客關系的價值，包括組織以外的聯(lián)系如客戶忠誠度、商譽和市場營銷渠道等經(jīng)營性資產(chǎn)?？梢哉f，貫徹以客戶為中心的理念，贏得客戶，建立并保持客戶關系是企業(yè)發(fā)展最核心的問題。 第四章 客戶關系管理（CRM）經(jīng)過近幾年中國電信業(yè)連續(xù)的分割重組，伴隨著全球移動通信需求的飛速增長和移動通信技術的日新月異，中國各大運營商們也加快了自身發(fā)展的步伐，一方面不斷推出新業(yè)務，一方面不遺余力地吸引、留住用戶，針對移動通信市場的營銷活動顯得越來越重要。(三)、市場定位：正如前面所說，無論同質(zhì)產(chǎn)品還是基于差異化戰(zhàn)略的產(chǎn)品，真能夠贏得客戶滿意度的并不是產(chǎn)品本身，而是產(chǎn)品所依托的并且是客戶實際購買的服務以及企業(yè)賦予產(chǎn)品的新的內(nèi)涵，所以給予前面的市場分析和目標市場確定，我們將網(wǎng)站定位為：依托于互聯(lián)網(wǎng)，實現(xiàn)信息交流共享，客戶信息反饋，客戶關系管理，為目標客戶群提供精確基于產(chǎn)品定位的服務、商品的信息平臺。而愿意接受的網(wǎng)上支付手機話費的占70%，而這其中喜歡團購的占85%！這無疑給了我們巨大的信心！(二)、目標市場確定：經(jīng)過總體市場分析，我們將主體目標客戶群鎖定為：年輕中，大學生，及一些喜愛網(wǎng)上交易的社會群體?！ 五、目標市場分析(一)、總體市場分析我們將業(yè)務鎖定在全國各大發(fā)達城市，從初期的北京擴展到中期的上海、天津、重慶、杭州、廣東等大城市最后將業(yè)務擴展到全國各大中城市，這些城市經(jīng)濟發(fā)達，發(fā)展迅速，人們購買力從全國角度來看最為旺盛，消費觀念前衛(wèi)。l ，業(yè)務拓展空間大。l 機會—Ol l “十一五”重點l 3. 北京將成為全國信息服務中心和電子商務中心l ，人民生活水平提高，同時電子商務發(fā)展迅猛，為網(wǎng)站發(fā)展提供了條件。l ，客戶群信譽度有限。l ，學歷高，基礎知識雄厚，善于創(chuàng)新l ，顛覆傳統(tǒng)禮品界線，引領消費城市時尚 　l ，運作模式越來越成熟l 劣勢Wl 1．潛在競爭對手與替代者屬于同一戰(zhàn)略群組，且在人們的傳統(tǒng)消費觀念中根深蒂固，有先入為主的優(yōu)勢。針對我們網(wǎng)站自身所具有的特點: ① 客戶所購買的產(chǎn)品在一定客戶群中是相同的，所以具有可團購特點② 市場上此類平臺還是相對較多的，替代效應較強(四)、供應商的討價還價能力：同樣供應商的討價還價能力受到以下幾方面因素的影響：① 要素供應方行業(yè)的集中化程度；② 要素替代品的行業(yè)的發(fā)展現(xiàn)狀；③ 本行業(yè)是否是供應方的主要客戶；④ 要素是否是本企業(yè)的主要投入來源；⑤ 要素是否存在差別化或轉(zhuǎn)移成本是否低；⑥ 要素供應者是否采取前向一體化等等。 這與我們的定價策略、宣傳策略以及品牌建設上都存在直接關系。 所以，我們所面臨的挑戰(zhàn)是一方面明確業(yè)務范圍