【正文】 urces Planning）實(shí)驗(yàn)。訂單號(hào)總數(shù)市場(chǎng)產(chǎn)品1234數(shù)量支付上年應(yīng)交稅賬期市場(chǎng)營(yíng)銷(xiāo)訂單銷(xiāo)售額折現(xiàn)費(fèi)用成本短期及貸款利息毛利原料采購(gòu)支付現(xiàn)金任務(wù)清單成品采購(gòu)支付現(xiàn)金支付應(yīng)付稅（根據(jù)上年度結(jié)果）□變更費(fèi)用準(zhǔn)備好新的一年□生產(chǎn)線投資準(zhǔn)備好與客戶(hù)見(jiàn)面/登記銷(xiāo)售訂單□變賣(mài)生產(chǎn)線（+）更新短期貸款/還本付息/申請(qǐng)短期貸款□□□□生產(chǎn)費(fèi)用更新應(yīng)付款/歸還應(yīng)付款□□□□產(chǎn)品研發(fā)原材料入庫(kù)/更新原料訂單□□□□應(yīng)收款到期（+）下原料訂單□□□□管理費(fèi)用更新生產(chǎn)/完工入庫(kù)□□□□變賣(mài)原料（+）投資新生產(chǎn)線/變賣(mài)生產(chǎn)線/生產(chǎn)線轉(zhuǎn)產(chǎn)□□□□長(zhǎng)期貸款及利息開(kāi)始下一批生產(chǎn)□□□□設(shè)備維護(hù)費(fèi)產(chǎn)品研發(fā)投資□□□□租金更新應(yīng)收款/應(yīng)收款收現(xiàn)□□□□購(gòu)買(mǎi)新建筑按訂單交貨□□□□市場(chǎng)開(kāi)拓投資支付行政管理費(fèi)用□□□□ISO認(rèn)證投資更新長(zhǎng)期貸款/支付利息/申請(qǐng)長(zhǎng)期貸款□其他支付設(shè)備維修費(fèi)□收入總計(jì)支付租金（或購(gòu)買(mǎi)建筑）□支出總計(jì)折舊□現(xiàn) 金 流 量新市場(chǎng)開(kāi)拓投資 / ISO資格認(rèn)證的投資□關(guān)賬□第二年的財(cái)務(wù)報(bào)表 綜合管理費(fèi)用明細(xì)表（百萬(wàn)）項(xiàng)目行政管理市場(chǎng)營(yíng)銷(xiāo)設(shè)備維護(hù)廠房租金變更費(fèi)用市場(chǎng)開(kāi)拓ISO認(rèn)證產(chǎn)品研發(fā)其他合計(jì)金額 損益表 資產(chǎn)負(fù)債表（百萬(wàn)） 第一年 第二年 （百萬(wàn)） 第一年 第二年 第一年 第二年 資產(chǎn) 負(fù)債加權(quán)益 流動(dòng)資產(chǎn)： 負(fù)債：銷(xiāo)售 + 現(xiàn)金 + 長(zhǎng)期負(fù)債 + 直接成本 應(yīng)收款 + 短期負(fù)債 + 毛利 = 在制品 + 應(yīng)付款 + 綜合費(fèi)用 成品 + 應(yīng)交稅 + 折舊前利潤(rùn) = 原料 + 總負(fù)債 = 折舊 總流動(dòng)資產(chǎn) = 支付利息前利潤(rùn) = 固定資產(chǎn)： 權(quán)益：財(cái)務(wù)收入/支出 土地和建筑 + 股東資本 + 額外收入/支出 +/ 機(jī)器和設(shè)備 + 利潤(rùn)留存 + 稅前利潤(rùn) = 在建工程 + 年度凈利 + 所得稅 總固定資產(chǎn) = 所有者權(quán)益 = 凈利潤(rùn) = 總資產(chǎn) = 負(fù)債加權(quán)益 = 第三年開(kāi)始要點(diǎn)： 現(xiàn)金預(yù)算表第一季度： 第二季度： 第三季度： 第四季度： 年底： 1234期初庫(kù)存現(xiàn)金支付上年應(yīng)交稅市場(chǎng)營(yíng)銷(xiāo)投入折現(xiàn)費(fèi)用利息（短期貸款）支付到期短期貸款原料采購(gòu)支付現(xiàn)金變更費(fèi)用生產(chǎn)線投資生產(chǎn)費(fèi)用產(chǎn)品研發(fā)投資收到現(xiàn)金前的所有支出應(yīng)收款到期支付管理費(fèi)用利息（長(zhǎng)期貸款）支付到期長(zhǎng)期貸款設(shè)備維護(hù)費(fèi)用租金購(gòu)買(mǎi)新建筑市場(chǎng)開(kāi)拓投資ISO認(rèn)證投資其他庫(kù)存現(xiàn)金余額第三年現(xiàn)金收支明細(xì)表 第三年訂單下表供財(cái)務(wù)人員記錄每期的現(xiàn)金收入和支出情況，便于進(jìn)行現(xiàn)金流量的管理與統(tǒng)計(jì)。訂單號(hào)總數(shù)市場(chǎng)產(chǎn)品1234數(shù)量支付上年應(yīng)交稅賬期市場(chǎng)營(yíng)銷(xiāo)訂單銷(xiāo)售額折現(xiàn)費(fèi)用成本短期及貸款利息毛利原料采購(gòu)支付現(xiàn)金任務(wù)清單成品采購(gòu)支付現(xiàn)金支付應(yīng)付稅（根據(jù)上年度結(jié)果）□變更費(fèi)用準(zhǔn)備好新的一年□生產(chǎn)線投資準(zhǔn)備好與客戶(hù)見(jiàn)面/登記銷(xiāo)售訂單□變賣(mài)生產(chǎn)線（+）更新短期貸款/還本付息/申請(qǐng)短期貸款□□□□生產(chǎn)費(fèi)用更新應(yīng)付款/歸還應(yīng)付款□□□□產(chǎn)品研發(fā)原材料入庫(kù)/更新原料訂單□□□□應(yīng)收款到期（+）下原料訂單□□□□管理費(fèi)用更新生產(chǎn)/完工入庫(kù)□□□□變賣(mài)原料（+）投資新生產(chǎn)線/變賣(mài)生產(chǎn)線/生產(chǎn)線轉(zhuǎn)產(chǎn)□□□□長(zhǎng)期貸款及利息開(kāi)始下一批生產(chǎn)□□□□設(shè)備維護(hù)費(fèi)產(chǎn)品研發(fā)投資□□□□租金更新應(yīng)收款/應(yīng)收款收現(xiàn)□□□□購(gòu)買(mǎi)新建筑按訂單交貨□□□□市場(chǎng)開(kāi)拓投資支付行政管理費(fèi)用□□□□ISO認(rèn)證投資更新長(zhǎng)期貸款/支付利息/申請(qǐng)長(zhǎng)期貸款□其他支付設(shè)備維修費(fèi)□收入總計(jì)支付租金（或購(gòu)買(mǎi)建筑）□支出總計(jì)折舊□現(xiàn) 金 流 量新市場(chǎng)開(kāi)拓投資 / ISO資格認(rèn)證投資□關(guān)賬□第零年的財(cái)務(wù)報(bào)表 綜合管理費(fèi)用明細(xì)表（百萬(wàn)）項(xiàng)目行政管理市場(chǎng)營(yíng)銷(xiāo)設(shè)備維護(hù)廠房租金變更費(fèi)用市場(chǎng)開(kāi)拓ISO認(rèn)證產(chǎn)品研發(fā)其他合計(jì)金額 損益表 資產(chǎn)負(fù)債表（百萬(wàn)） 起始年 第零年 （百萬(wàn)） 起始年 第零年 起始年 第零年 資產(chǎn) 負(fù)債加權(quán)益 流動(dòng)資產(chǎn)： 負(fù)債：銷(xiāo)售 +