超越集團(tuán)資金管理制度-文庫(kù)吧資料
2025-06-06 10:16本頁(yè)面
【正文】 審核④ 審批⑤ 核準(zhǔn)⑥ 對(duì)外單位或私人借款 提出① 審核② 審核③ 審核④ 審批⑤ 核準(zhǔn)⑥ 第十七條 集團(tuán)總部預(yù)算外資金審批權(quán)限 總部預(yù)算外資金支出的審批程序?yàn)椋菏褂貌块T(mén)提出，部長(zhǎng)審核，行政總監(jiān)審核，總裁審批，財(cái)務(wù)總監(jiān)核準(zhǔn)；如果有重大事項(xiàng)支出，應(yīng)報(bào)董事局審批。 核準(zhǔn)：指財(cái)務(wù)主管根據(jù)財(cái)務(wù)管理制度對(duì)已審批的支付款項(xiàng)從單據(jù)和數(shù)量上加以核準(zhǔn)并備案。 第六章 資金支出 的審批與管理 第十四條 事業(yè)部、子公司預(yù)算內(nèi)資金支出的審批權(quán)限 說(shuō)明：審批權(quán)限分三類(lèi)： 審核：指管理部門(mén)及主管領(lǐng)導(dǎo)對(duì)該項(xiàng)開(kāi)支的合理性提出初步意見(jiàn)。 第五章 籌資活動(dòng)資金收入的內(nèi)容及管理 第十 二 條 資金籌集的原則 （一） 合法性原則：資金籌集必須遵守國(guó)家的有關(guān)法律、法規(guī)、規(guī)章，接受?chē)?guó)家的宏觀調(diào)控； （二） 適量原則：合理預(yù)測(cè)資金需要量，防止盲目籌資； （三） 時(shí)效性原則：安排好資金供應(yīng)時(shí)間，確保資金籌集與生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)的協(xié)調(diào)一致； 集團(tuán)資金管理制度 4 （四） 最低資金成本原則：綜合分析各種籌資渠道，分析各種籌資成本，求得各種籌資方式最佳組合； （五） 資金結(jié)構(gòu)合理原則：使財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)與獲利能力控制 在最合理的水平。 第四章 投資活動(dòng)資金收入的內(nèi)容及管理 第 十 條 投資活動(dòng)資金收入范圍 （一） 收回投資資金； 集團(tuán)資金管理制度 3 （二） 分得的股利資金； （三） 取得債券利息收入； （四） 處置固定資產(chǎn)、無(wú)形資產(chǎn)和其他長(zhǎng)期資產(chǎn)收回的資金凈額； （五） 收到與投資活動(dòng)有關(guān)的其他資金。 （二）各子公司資金管理員負(fù)責(zé)監(jiān)督經(jīng)營(yíng)活動(dòng)資金收入的入賬情況。 （二） 投資活動(dòng)資金支出 （三） 分配股利 第三章 經(jīng)營(yíng)活動(dòng)資金收入的內(nèi)容及管理 第八條 經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的資金收入的內(nèi)容 （一） 銷(xiāo)售產(chǎn)品、提供勞務(wù)取得的收入； （二） 收取的租金； （三） 其他與生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)有關(guān)的資金收入。 第六條 資金收
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