【正文】 4堆存數(shù)量2020101055多因素敏感性分析表129序號(hào)不確定因素或評(píng)價(jià)指標(biāo)不確定因素變化率(%)第1次第2次第3次第4次第5次1建設(shè)投資105　5102價(jià)格105　5103經(jīng)營(yíng)成本105　5104儲(chǔ)量變化105　5105評(píng)價(jià)指標(biāo)　　　　　稅前內(nèi)部收益率（%）稅后內(nèi)部收益率（%）借款償還期（年）　　　　　償債備付率（%）　　　　　財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)指標(biāo)匯總表表1210 單位：萬(wàn)元序號(hào)項(xiàng)目名稱(chēng)數(shù)據(jù)1項(xiàng)目總投資其中計(jì)算注冊(cè)資本的總投資建設(shè)投資建設(shè)期利息0流動(dòng)資金43其中鋪底流動(dòng)資金2資金籌措項(xiàng)目資本金其中注冊(cè)資本項(xiàng)目債務(wù)資金0其中與注冊(cè)資本匹配資金0其他資金03年均營(yíng)業(yè)收入4年均總成本費(fèi)用5年均營(yíng)業(yè)稅金及附加6年均增值稅07年均息稅前利潤(rùn)（EBIT）8年均利潤(rùn)總額9年均所得稅10年均凈利潤(rùn)11總投資收益率（%）12投資利稅率（%）13項(xiàng)目資本金凈利潤(rùn)率（%）14項(xiàng)目投資稅前指標(biāo)財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率（%）財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值（I=10%）全部投資回收期（年）15項(xiàng)目投資稅后指標(biāo)財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率（%）財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值（I=10%）全部投資回收期（年）16資本金內(nèi)部收益率(%)17盈虧平衡點(diǎn)生產(chǎn)能力利用率（%）價(jià)格（%）13 研究結(jié)論與建議 推薦方案的總體描述及其優(yōu)缺點(diǎn)《****鋅業(yè)有限公司一期10萬(wàn)噸/年電解鋅渣庫(kù)增容擴(kuò)建工程》Ⅱ方案進(jìn)行建設(shè)。多因素敏感性分析結(jié)果見(jiàn)表129。項(xiàng)目資本金現(xiàn)金流量表見(jiàn)表127。利潤(rùn)和利潤(rùn)分配表見(jiàn)表125。固定資產(chǎn)折舊費(fèi)估算表見(jiàn)表123。建議當(dāng)?shù)卣鞴懿块T(mén)大力支持，協(xié)助企業(yè)做好各項(xiàng)前期準(zhǔn)備工作，使項(xiàng)目早日實(shí)施。由敏感性分析結(jié)果表明，該項(xiàng)目盈虧平衡點(diǎn)較低，有一定的抗風(fēng)險(xiǎn)能力，經(jīng)濟(jì)效益較好。在生產(chǎn)期內(nèi)，、。由可行性研究的結(jié)果表明，其中，流動(dòng)資金43萬(wàn)元，全部由企業(yè)自籌。圖122 盈虧平衡分析圖由盈虧平衡分析可以得知，%時(shí)、%，項(xiàng)目不盈不虧。因此，企業(yè)要隨時(shí)掌握市場(chǎng)信息，加強(qiáng)內(nèi)部管理，規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)。 不確定性分析敏感性分析項(xiàng)目單因素敏感性分析圖見(jiàn)圖121。項(xiàng)目資本金凈利潤(rùn)率項(xiàng)目資本金凈利潤(rùn)率=運(yùn)營(yíng)期內(nèi)年平均凈利潤(rùn)247?？偼顿Y收益率總投資收益率=運(yùn)營(yíng)期內(nèi)年平均息稅前利潤(rùn)247。財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值按基準(zhǔn)財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率10%計(jì)算。 盈利能力指標(biāo)計(jì)算項(xiàng)目投資財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率經(jīng)計(jì)算，%，%，均大于基準(zhǔn)財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率10%。利潤(rùn)及其分配按公司法有關(guān)規(guī)定，本項(xiàng)目稅后利潤(rùn)提取10%作為法定盈余公積金。總成本估算本項(xiàng)目按制造成本法編制總成本費(fèi)用表。營(yíng)業(yè)稅。項(xiàng)目渣庫(kù)內(nèi)主要堆存**鋅業(yè)有限公司一期10萬(wàn)噸/年電解鋅和10萬(wàn)噸/年碳酸鍶生產(chǎn)的廢渣，其營(yíng)業(yè)價(jià)格是依據(jù)目前國(guó)內(nèi)《排污費(fèi)征收標(biāo)準(zhǔn)及計(jì)算方法》（國(guó)家發(fā)展計(jì)劃委員會(huì)、財(cái)政部、國(guó)家環(huán)境保護(hù)總局、國(guó)家經(jīng)濟(jì)貿(mào)易委員會(huì)第31號(hào)令）而確定的。財(cái)務(wù)基準(zhǔn)收益率的確定項(xiàng)目行業(yè)基準(zhǔn)收益率取10%。項(xiàng)目計(jì)算期的選取根據(jù)項(xiàng)目主要設(shè)施的使用年限、主要技術(shù)的壽命期等因素確定項(xiàng)目的計(jì)算期為7年，包括1年建設(shè)期和6年服務(wù)期。教育費(fèi)附加取營(yíng)業(yè)稅的3%。稅費(fèi)（1）營(yíng)業(yè)稅稅率：項(xiàng)目營(yíng)業(yè)稅稅率取5% 。無(wú)形及其他資產(chǎn)攤銷(xiāo)費(fèi)項(xiàng)目無(wú)無(wú)形資產(chǎn)和其他資產(chǎn)。經(jīng)計(jì)算。年。項(xiàng)目總投資使用計(jì)劃與資金籌措表表121 單位：萬(wàn)元序號(hào)項(xiàng)目名稱(chēng)合計(jì)121投資合計(jì)43建設(shè)投資建設(shè)期利息流動(dòng)資金43432資金籌措43項(xiàng)目資本金43用于建設(shè)投資股本投資用于流動(dòng)資金4343股本投資4343債務(wù)資金用于建設(shè)投資用于建設(shè)期利息用于流動(dòng)資金流動(dòng)資金借款其他資金 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià) 概述本項(xiàng)目是****鋅業(yè)有限公司一期10萬(wàn)噸/年電解鋅渣庫(kù)增容擴(kuò)建工程，項(xiàng)目建設(shè)投資全部為自籌資金，因此，財(cái)務(wù)分析主要從投資者及社會(huì)的角度，將本項(xiàng)目獨(dú)立出來(lái)計(jì)算項(xiàng)目的經(jīng)濟(jì)效益，對(duì)項(xiàng)目的盈利指標(biāo)、各種不確定因素下的保值增值能力，以及對(duì)社會(huì)的貢獻(xiàn)程度等進(jìn)行綜合分析與評(píng)價(jià)。投資計(jì)劃建設(shè)投資在建設(shè)工期1年內(nèi)投入；流動(dòng)資金在投產(chǎn)年按達(dá)產(chǎn)率投入。融資方案項(xiàng)目資金全部由企業(yè)自籌。企業(yè)自有流動(dòng)資金100%。企業(yè)自籌資金100%。 項(xiàng)目總投資估算表，其中：，%；流動(dòng)資金43萬(wàn)元，%。所有建設(shè)投資全部用于渣庫(kù)的綜合治理，各項(xiàng)具體費(fèi)用和投資比例請(qǐng)?jiān)斠?jiàn)建設(shè)投資估算表(詳見(jiàn)表111)。 編制范圍本項(xiàng)目投資估算范圍包括：10萬(wàn)t/a電解鋅渣庫(kù)增容擴(kuò)建綜合治理的工程費(fèi)用，并按規(guī)定計(jì)算工程建設(shè)其他費(fèi)用、預(yù)備費(fèi)以及流動(dòng)資金估算。工程建設(shè)其他費(fèi)用估算，執(zhí)行《有色金屬工業(yè)工程建設(shè)其他費(fèi)用定額》中的有關(guān)規(guī)定或費(fèi)率進(jìn)行計(jì)算。(7)國(guó)家發(fā)改委、建設(shè)部《建設(shè)工程監(jiān)理與相關(guān)服務(wù)收費(fèi)管理規(guī)定》發(fā)改辦價(jià)格〔2005〕2329號(hào)。(5)國(guó)家計(jì)委計(jì)價(jià)格[1999]1283號(hào)，“關(guān)于印發(fā)建設(shè)項(xiàng)目前期工作咨詢(xún)收費(fèi)暫行規(guī)定”。(3)《有色金屬工業(yè)尾礦工程預(yù)算定額》（2003年）。本估算執(zhí)行的有關(guān)定額和文件如下：(1)計(jì)辦投資［2002］第15號(hào)文，國(guó)家計(jì)委辦公廳關(guān)于“投資項(xiàng)目可行性研究指南（試用版）”的通知。建設(shè)單位提供的相關(guān)資料。年。勞動(dòng)定員利用現(xiàn)有，不新增。 勞動(dòng)定員根據(jù)《有色冶金企業(yè)勞動(dòng)定員定額標(biāo)準(zhǔn)(試行)》，本地區(qū)的具體情況以及本項(xiàng)目的特點(diǎn)，根據(jù)國(guó)家的勞動(dòng)制度，參照同行業(yè)的實(shí)際情況，生產(chǎn)班制確定如下：管理機(jī)構(gòu)執(zhí)行常白班制，按一班人員配備，其他按三班配置。渣庫(kù)實(shí)行 “管理——生產(chǎn)”組織機(jī)構(gòu)。各建、構(gòu)筑物按《建筑滅火器配置設(shè)計(jì)規(guī)范》GB501402005的要求配置ABC類(lèi)干粉滅火器。對(duì)職工必須定期進(jìn)行崗位就業(yè)中的安全教育和職業(yè)衛(wèi)生教育，每年不少于6小時(shí)。對(duì)高度超過(guò)15m的建（構(gòu)）筑物均設(shè)計(jì)獨(dú)立的避雷針，使被保護(hù)的建（構(gòu)）筑物及其突出物面的物體均處于避雷針（帶）的保護(hù)范圍內(nèi)，以防直擊雷對(duì)人體及設(shè)備的損害。主要防范措施如下：（1）、所有電器設(shè)備等正常不帶電的金屬部件和金屬構(gòu)件采取接零或接地保護(hù)，接地電阻不大于1歐姆。在渣庫(kù)四周設(shè)置安全警示標(biāo)志，部分危險(xiǎn)區(qū)域采取封閉管理措施。 勞動(dòng)安全衛(wèi)生措施方案企業(yè)必須建立、健全安全生產(chǎn)管理制度，安全生產(chǎn)崗位責(zé)任制及崗位技術(shù)操作規(guī)程，嚴(yán)格執(zhí)行值班制和交接班制。其他危害本項(xiàng)目是在現(xiàn)在渣庫(kù)的基礎(chǔ)上進(jìn)行延長(zhǎng)性的增容擴(kuò)建，但庫(kù)容增量不大，未改變?cè)鼛?kù)的安全等級(jí)，對(duì)原有渣庫(kù)的壩體安全性不造成影響。8 勞動(dòng)安全衛(wèi)生與消防 危害因素和危害程度分析有毒有害物品的危害項(xiàng)目運(yùn)行過(guò)程中堆存的廢渣屬一般工業(yè)固體廢物，不存在有毒有害物品的危害。項(xiàng)目對(duì)水體的污染小。運(yùn)行過(guò)程中灑水增濕，不會(huì)造成揚(yáng)塵危害，不存在對(duì)大氣的污染。 環(huán)境影響評(píng)價(jià)本項(xiàng)目是對(duì)現(xiàn)有渣庫(kù)進(jìn)行改造擴(kuò)建增容，在終期將實(shí)行閉庫(kù)植被復(fù)墾，沒(méi)有新增對(duì)土壤的污染。在渣庫(kù)使用進(jìn)入終期閉庫(kù)時(shí)，有計(jì)劃地進(jìn)行平整，在庫(kù)面上覆蓋泥土，種上植被進(jìn)農(nóng)作物，逐漸恢復(fù)庫(kù)區(qū)原來(lái)的自然生態(tài)環(huán)境，減少對(duì)當(dāng)?shù)厣鷳B(tài)環(huán)境的影響。本項(xiàng)目對(duì)大氣的污染指渣庫(kù)在天氣干燥脫水時(shí)，在有風(fēng)的情況下產(chǎn)生揚(yáng)塵污染。本項(xiàng)目渣庫(kù)建有完善的排滲盲溝、廢水沉淀澄清池、庫(kù)底鋪設(shè)土工膜防滲等環(huán)保處理設(shè)施，目前運(yùn)行正常，能有效地收集場(chǎng)區(qū)渣體浸出水。本項(xiàng)目堆存的廢渣是電解鋅、碳酸鍶生產(chǎn)過(guò)程中產(chǎn)生的廢渣，渣中含有Ba、As、Cd、Pb、Cu、Fe、SO42等有害元素，經(jīng)**省環(huán)境監(jiān)測(cè)中心站對(duì)渣庫(kù)原廢渣所作的浸出毒性鑒別檢測(cè)結(jié)果（）表明，渣庫(kù)內(nèi)廢渣浸出液不含超標(biāo)毒性物質(zhì)，屬I(mǎi)I類(lèi)一般工業(yè)固體廢物。該過(guò)程是不可逆轉(zhuǎn)的。本項(xiàng)目對(duì)土壤的污染來(lái)源于堆積的尾礦。 項(xiàng)目運(yùn)行對(duì)環(huán)境的影響及處理措施本項(xiàng)目是對(duì)一般工業(yè)固體廢棄物進(jìn)行收集、貯存的場(chǎng)所。 項(xiàng)目建設(shè)和運(yùn)行對(duì)環(huán)境的影響 項(xiàng)目建設(shè)對(duì)環(huán)境的影響項(xiàng)目建設(shè)內(nèi)容：保留目前渣庫(kù)的環(huán)境保護(hù)設(shè)施，不改變?cè)鼛?kù)的運(yùn)行方式，進(jìn)行上游延長(zhǎng)的擴(kuò)大渣庫(kù)庫(kù)容擴(kuò)建工程。 設(shè)計(jì)采用的標(biāo)準(zhǔn) 污染物排放標(biāo)準(zhǔn)及執(zhí)行的等級(jí)(1)《大氣污染物綜合排放標(biāo)準(zhǔn)》（GB162971996），按二類(lèi)區(qū)，執(zhí)行二類(lèi)標(biāo)準(zhǔn)；(2)《污水綜合排放標(biāo)準(zhǔn)》（GB89781996），執(zhí)行一級(jí)標(biāo)準(zhǔn)；(3)《工業(yè)企業(yè)廠界噪聲標(biāo)準(zhǔn)》（GB1234890），執(zhí)行III類(lèi)標(biāo)準(zhǔn)；(4)《一般工業(yè)固體廢物貯存、處置場(chǎng)污染控制標(biāo)準(zhǔn)》（GB185992001），按II類(lèi)場(chǎng)標(biāo)準(zhǔn)。，相當(dāng)于三級(jí)尾礦庫(kù)，已生產(chǎn)運(yùn)行多年。 水耗指標(biāo)分析本項(xiàng)目是一個(gè)環(huán)保項(xiàng)目，渣庫(kù)滲出水經(jīng)處理后全部返回電解鋅廠作為補(bǔ)充用水回用，扣除蒸發(fā)損耗外，水的重復(fù)利用率達(dá)95%以上。應(yīng)國(guó)家節(jié)水要求，本項(xiàng)目渣庫(kù)已建成完善的渣庫(kù)回水系統(tǒng)，回水泵設(shè)計(jì)有余量，可滿(mǎn)足本項(xiàng)目新增的渣場(chǎng)回水輸送能力的要求。通信設(shè)施利用原渣庫(kù)的通信設(shè)施，移動(dòng)電話(huà)的網(wǎng)路已復(fù)蓋場(chǎng)區(qū)，渣庫(kù)值班需配備移動(dòng)電話(huà)，可隨時(shí)保障通訊暢通。 通信設(shè)施 渣庫(kù)的通信設(shè)施是保證渣庫(kù)安全生產(chǎn)的重要組成部分。廢渣從廠區(qū)壓濾車(chē)間排出后用鏟車(chē)將廢渣裝自卸汽車(chē)經(jīng)廠區(qū)公路運(yùn)至渣庫(kù)，用鏟車(chē)及人工輔助堆存在渣庫(kù)，形成渣庫(kù)的后期廢渣壩。其總圖布置與原渣庫(kù)相同。尾礦輸送系統(tǒng)、排洪系統(tǒng)、排水系統(tǒng)、排滲系統(tǒng)以及供電、供水、通訊均利用原有建、構(gòu)筑物延伸后使用。本渣庫(kù)按《一般工業(yè)固體廢物貯存、處置場(chǎng)污染控制標(biāo)準(zhǔn)