【正文】 分類編碼 分類名稱 1 長期客戶 2 短期客戶 （ 4） 供應(yīng)商分類 分類編碼 分類名稱 1 鋁合金供應(yīng)商 2 電線供應(yīng)商 （ 5）付款條件 編碼 付寬款條件名稱 信用天數(shù) 01 n/30 30 02 n/60 60 （ 7）客戶檔案 客戶編號 客戶名稱 所屬分類碼 所屬地區(qū) 稅號 開戶銀行 銀行賬號 地址 郵政編碼 01 新百廣場 1 1 102035678901234 農(nóng)行 87654321 石家莊市建明路 23號 050000 02 東方電器城 2 1 123450123450123 工行 12332145 石家莊市新華路 666號 050000 （ 8）供應(yīng)商檔案 供應(yīng)商編號 供 應(yīng) 商名稱 供應(yīng)商簡稱 所屬分類碼 所屬地區(qū) 稅號 開戶銀行 銀行賬號 郵編 地址 01 石 家 莊鋼 鐵 集團(tuán) 股 份有 限 公司 鋼鐵集團(tuán) 1 1 234501231234501 工行 45123321 050000 石家莊市橋南區(qū)十里埔 26 號 02 石 家 莊金 都 有限公司 金都 2 1 890543211234567 工行 93567812 050000 石家莊市朝陽區(qū)宣武路 13 號 03 永 昌 市大 華 配件 股 份有 限 公司 永昌 1 2 341020356789012 工行 21876543 430072 石家莊市建設(shè)路 100 號 總賬 控制參數(shù) 選項(xiàng)卡 參數(shù)設(shè)置 憑證 制單序時(shí)控制 對資金往來科目進(jìn)行赤字控制 打印憑證頁腳姓名 不允許 修改、作廢他人填制的憑證 出納憑證必須經(jīng)出納簽字 憑證編號由系統(tǒng)自動編號 賬簿 賬簿打印位數(shù)每頁打印行數(shù)按軟件的標(biāo)準(zhǔn)設(shè)置 明細(xì)賬查詢權(quán)限控制到科目 明細(xì)賬打印按年排頁 會計(jì)日歷 會計(jì)日歷為 1 月 1 日 —— 12 月 31 日 其他 數(shù)量小數(shù)位和單價(jià)小數(shù)位設(shè)為 2 位 部門、個人、項(xiàng)目按編碼方式排序 2. 基礎(chǔ)數(shù)據(jù) （ 1） 期初余額表 科目名稱 輔助核算 方向 借方余額 貸方余額 庫存現(xiàn)金（ 1001） 日記 借 3000 銀行存款（ 1002） 銀行日記 借 5000000 應(yīng)收賬款（ 1131） 客戶往來 借 500000 應(yīng)付票據(jù) 客戶往來 貸 300000 原材料（ 1211） 借 4050000 庫存商品（ 1243） 借 20xx00 固定資產(chǎn)（ 1501） 借 3700000 累計(jì)折舊（ 1502） 貸 250000 在建工程（ 1603） 借 20xx000 應(yīng)付職工薪酬 貸 2303000 實(shí)收資本 貸 9650000 （ 2） 結(jié)算方式 結(jié)算方式編碼 結(jié)算方式名稱 票據(jù)管理 1 現(xiàn)金結(jié)算 否 2 轉(zhuǎn)帳支票 否 （ 3） 項(xiàng)目目錄 項(xiàng)目設(shè)置步驟 設(shè)置內(nèi)容 項(xiàng)目大類 商品項(xiàng)目 項(xiàng)目分類 1． 冰箱 2． 空調(diào) 項(xiàng)目目錄 001 海爾 002 格力 003 美的 核算科目 主營業(yè)務(wù)收入 主營業(yè)務(wù)成本 庫存商品 在途物資 固定資產(chǎn) （ 1） 控制參數(shù) 控制參數(shù) 參數(shù)設(shè)置 啟用月份 折舊信息 本賬套計(jì)提折舊 折舊方法：平均年限法 折舊匯總分配周期： 1 個月 當(dāng)（月初已計(jì)提月份 =可使用月份 1）時(shí)，將剩余折舊全部提足 編碼方式 資產(chǎn)類別編碼方式： 2112 固定資產(chǎn)編碼方式：按“類別編碼 +部門編碼 +序號”自動編碼 卡片序號長度為 3 財(cái)務(wù)接口 與財(cái)務(wù)系統(tǒng)進(jìn)行對賬 對賬科目： 固定資產(chǎn)對賬科目： 1501 固定資產(chǎn) 累計(jì)折舊對賬科目： 1502 累計(jì)折舊 補(bǔ)充參數(shù) 業(yè)務(wù)發(fā)生后立即制單 月末結(jié)賬前一定要完成制單登賬業(yè)務(wù) 固定資產(chǎn)默認(rèn)入賬科目： 1501，累計(jì)折舊默認(rèn)入賬科目： 1502 （ 2） 資產(chǎn)類別 編碼 類別名稱 凈殘值率 單位 計(jì)提屬性 1 甲設(shè)備 6% 正常計(jì)提 （ 3） 部門及對應(yīng)折舊科目 部門 對應(yīng)折舊科目 管理部 管理費(fèi)用 銷售部 營業(yè)費(fèi)用 采購部 管理費(fèi)用 生產(chǎn)部 制造費(fèi)用 （ 4） 增減方式的對應(yīng)入賬科目 增減方式目錄 對應(yīng)入賬科目 增加方式 直接購入 100201，工行存款 減少方式 毀損 1701，固定資產(chǎn)清理 應(yīng)收款 （ 1） 控制參數(shù) 控制參數(shù) 參數(shù)設(shè)置 應(yīng)收款核銷方式 按單據(jù) 單據(jù)審核日期依據(jù) 單據(jù)日期 壞帳處理方式 應(yīng)收余額百分比法 代墊費(fèi)用類型 其他應(yīng)收單 應(yīng)收帳款核算模型 詳細(xì)核算 受控科目制單方式 明細(xì)到客戶 非受控科目制單方 式 匯總方式 控制科目依據(jù) 按客戶 銷售科目依據(jù) 按存貨 月末結(jié)帳前是否全部制單 是 預(yù)收沖應(yīng)收是否生成憑證 是 是否起用客戶權(quán)限 否 是否根據(jù)單據(jù)自動報(bào)警 否 是否根據(jù)信用額度自動報(bào)警 否 （ 2） 設(shè)置科目 科目類別 設(shè)置方式 基本科目設(shè)置 應(yīng)收科目（本幣）： 1122 預(yù)收科目（本幣）： 2203 應(yīng)交增值稅科目： 22210105 銷售收入科目： 5101 銷售退回科目： 6001 銀行承兌科目： 1121 商業(yè)承兌科目： 1121 現(xiàn)金折扣科目： 6603 票據(jù)利息： 6603 票 據(jù)費(fèi)用： 6603 收支費(fèi)用： 6601 結(jié)算方式科目設(shè)置 現(xiàn)金結(jié)算：幣種：人民幣；科目： 1001 支票結(jié)算：幣種：人民幣；科目： 1002 (3)壞賬準(zhǔn)備設(shè)置 控制參數(shù) 參數(shù)設(shè)置 提取比例 % 壞賬準(zhǔn)備期初余額 0 壞賬準(zhǔn)備科目 1141 對方科目 6701 資產(chǎn)減值損失 （ 4）賬齡區(qū)間 序號 起止天數(shù) 總天數(shù) 01 0— 30 30 02 31— 60 60 03 61— 90 90 04 91 以上 應(yīng)付款 應(yīng)付款系統(tǒng)參數(shù) 控制參數(shù) 參數(shù)設(shè)置 應(yīng)付款核銷方式 按 單據(jù) 單據(jù)審核日期依據(jù) 單據(jù)日期 壞帳處理方式 應(yīng)收余額百分比法 代墊費(fèi)用類型 其他應(yīng)收單 應(yīng)付帳款核算模型 詳細(xì)核算 受控科目制單方式 明細(xì)到供應(yīng)商 非受控科目制單方式 匯總方式 控制科目依據(jù) 按供應(yīng)商 采購科目依據(jù) 按存貨 月末結(jié)帳前是否全部制單 是 預(yù)付沖應(yīng)付是否生成憑證 是 是否起用供應(yīng)商權(quán)限 否 是否根據(jù)單據(jù)自動報(bào)警 否 是否根據(jù)信用額度自動報(bào)警 否 初始設(shè)置 科目類別 設(shè)置方式 基本科目設(shè)置 應(yīng)付科目（本幣）： 2201 預(yù)付科目（本幣）： 1123 采購科目： 1402 應(yīng)交增值稅科目： 22210101 銷售收入科目： 5101 銷售退回科目： 6001 銀行承兌科目： 2201 商業(yè)承兌科目： 2201 現(xiàn)金折扣科目： 6603 票據(jù)利息： 6603 票據(jù)費(fèi)用： 6603 收支費(fèi)用： 6601 結(jié)算方式科目設(shè)置 現(xiàn)金結(jié)算：幣種：人民幣；科目： 1001 支票結(jié)算：幣種：人民幣；科目： 1002 賬齡區(qū)間 序號 起止天數(shù) 總天數(shù) 01 0— 30 30 02 31— 60 60 03 61— 90 90 04 91 以上 工資系統(tǒng) 工資 賬套參數(shù) （ 1） 工資類別個數(shù)為“多個”；工資核算本位幣為人民幣；不核算計(jì)件工資 （ 2） 自動代扣個人所得稅 （ 3） 進(jìn)行扣零設(shè)置且扣零至角 （ 4） 人員編碼長度為 3 人員類別 包括“管理人員”、“財(cái)務(wù)人員”、“銷售人員”、“采購人員”、“倉管人員”。 2 1 月 31 日，轉(zhuǎn)出本期未交增 值稅。 2 1 月 31 日，月末結(jié)轉(zhuǎn)本期相關(guān)費(fèi)用。 2 1 月 25 日，用銀行存款支付產(chǎn)品廣告費(fèi) 100 000 元。 1 1 月 21 日，報(bào)銷職工王強(qiáng)上月的出差費(fèi)用 500 元。 1 1 月 16日，分配應(yīng)支付的職工工資 3000000 元（不包括在建工程應(yīng)負(fù)擔(dān)的工資），其中生產(chǎn)人員薪酬 275000，車間管理人員薪酬 100000，行政管理部門人員薪酬 150000. 1 1 月 17 日，提取職工福利費(fèi) 420xx0，（不包括在建工程應(yīng)負(fù)擔(dān)的福利費(fèi) 280000）其中生產(chǎn)人員福利費(fèi) 385000 元，車間管理人員福利費(fèi) 14000，行政管理部門福利費(fèi) 21000. 1 1 月 18 日，基本生產(chǎn)車間領(lǐng)用原材料，計(jì)劃成本為 7000000，領(lǐng)用低值易耗品，計(jì)劃成本 500000，采用一次攤銷法攤銷。銷售產(chǎn)品的實(shí)際成本為 420xx00 元。 1 1 月 13 日，從銀行借入三年期借款 10000000，借款已存入銀行賬戶。 1 月 10 日，一項(xiàng)工程完工，交付生產(chǎn)使用，已辦理竣工手續(xù)，固定資產(chǎn)價(jià)值 14000000. 1 月 11 日，基本生 產(chǎn)車間一臺機(jī)床報(bào)廢，原價(jià) 20xx000，已計(jì)提 1800000，清理費(fèi)用 5000，殘值收入 8000，均通過銀行存款收支。 1 月 8 日，購入工程物資一批用于建造廠房，收到的增值稅專用發(fā)票上注明的物資價(jià)款和增值稅進(jìn)項(xiàng)稅額合計(jì)為 1500000，款項(xiàng)已通過銀行轉(zhuǎn)賬支付。 1 月 6 日，收到銀行通知，用銀行存款支付到期的商業(yè)承兌匯 票 1000000 元。 1 月 4 日，用銀行匯票支付采購材料價(jià)款，公司收到開戶銀行轉(zhuǎn)來銀行匯票多余款收賬通知，通知上填寫多余款為 2340，購入材料及運(yùn)費(fèi) 998000，增值稅進(jìn)項(xiàng)稅 169660，材料已驗(yàn)收入庫，該批材料計(jì)劃成本 1000000。 20xx 年 1 月發(fā)生的相關(guān)業(yè)務(wù) 及相關(guān)分錄 一、發(fā)生業(yè)務(wù) 20xx 年 1 月 1 日，購入原材料一批，收到增值稅專用發(fā)票上注明價(jià)款 1500000元，增值稅進(jìn)項(xiàng)稅額 255000，款項(xiàng)已通過銀行轉(zhuǎn)賬支付，材料尚未驗(yàn)收入庫。 4. 對磁性介質(zhì)保存的會計(jì)檔案，要定期進(jìn)行檢查，定期進(jìn)行復(fù)制，防止由于磁性介質(zhì)損壞，而使會計(jì)檔案丟失。 2. 計(jì)算機(jī)輸出的會計(jì)憑證、賬簿、報(bào)表等介質(zhì)會計(jì)檔案的管理按《會計(jì)檔案管理辦法》執(zhí)行。 6. 凡裝有會計(jì)軟件的計(jì)算機(jī)，出工作必需并征得電算主管同意外，不得上網(wǎng)，上網(wǎng)后除指定內(nèi)容外不得下載任何信息。 4. 每天做好數(shù)據(jù)的備份工作，定期打印輸出會計(jì)數(shù)據(jù)（記賬憑證、報(bào)表及時(shí)輸出，賬簿至少一年輸出一次），防止系統(tǒng)故障時(shí)造成數(shù)據(jù)丟失。 2. 會計(jì)軟件的使用、升級、更新以及硬件設(shè)施的調(diào)整必須征得電算主管的同意，需上級有關(guān)保密審批的，必須獲得批準(zhǔn)后方可執(zhí)行。 5. 建立上機(jī)操作記錄制度，記錄操作人、操作時(shí)間、操作內(nèi)容和故 障情況等內(nèi)容。 3. 為經(jīng)審核的會計(jì)憑證，不能據(jù)以登記機(jī)內(nèi)賬簿。 二、 會計(jì)電算化操作管理 1. 所有上機(jī)操作人員需經(jīng)過培訓(xùn)，經(jīng)電算主管認(rèn)可后方可上機(jī)操作。 2. 操作會計(jì)軟件登記銀行日記賬和現(xiàn)金日記賬。 3. 督促各電算化的密碼更換及檢查上機(jī)記錄的登記情況。 （五）數(shù)據(jù)管理崗位 1. 負(fù)責(zé)對計(jì)算機(jī)內(nèi)的會計(jì)數(shù)據(jù)進(jìn)行分析。 4. 對軟件操作人員使用、操