【正文】 份。每月末保管應(yīng)對(duì)各部門(mén)財(cái)產(chǎn)和低值易耗品進(jìn)行清點(diǎn)。六、月終盤(pán)點(diǎn)每月末（當(dāng)月最后一天或次月1日）由財(cái)務(wù)人員、實(shí)物負(fù)責(zé)人對(duì)原材料進(jìn)行全面盤(pán)點(diǎn)，月終盤(pán)點(diǎn)數(shù)量必須準(zhǔn)確無(wú)誤，以便核算成本。盤(pán)點(diǎn)質(zhì)量書(shū)應(yīng)由所有盤(pán)點(diǎn)人員簽字后上呈總經(jīng)理簽署意見(jiàn)，財(cái)務(wù)依據(jù)批示意見(jiàn)對(duì)財(cái)物和賬務(wù)進(jìn)行相關(guān)處理。年終清查，質(zhì)檢部必須派人參與監(jiān)盤(pán)工作。年終清查由財(cái)務(wù)室組織籌劃，各部門(mén)負(fù)責(zé)人積極配合參與。存貨如有貨已達(dá)庫(kù)，但尚未辦理相關(guān)手續(xù)的或已辦理相關(guān)手續(xù)但貨物未離庫(kù)，應(yīng)填寫(xiě)賬面余額調(diào)整表，將賬面余額調(diào)整至賬面實(shí)際存數(shù)，現(xiàn)金盤(pán)點(diǎn)時(shí)要將未登記項(xiàng)目（月末至盤(pán)點(diǎn)目的收方和支方金額）在現(xiàn)金余額調(diào)整表上填寫(xiě)清楚。出納現(xiàn)金應(yīng)按不同面值、種類(lèi)現(xiàn)金分類(lèi)整理，并填寫(xiě)現(xiàn)金清單。四、盤(pán)點(diǎn)準(zhǔn)備工作經(jīng)營(yíng)部門(mén)應(yīng)做好如下工作：①整理所有財(cái)物，該歸類(lèi)的歸類(lèi)，存貨有堆放的，應(yīng)排列整齊，便于點(diǎn)數(shù)。三、組成人員：財(cái)務(wù)、保管、實(shí)物負(fù)責(zé)人、部門(mén)負(fù)責(zé)人（主管）原材料月終盤(pán)點(diǎn)由：財(cái)務(wù)、實(shí)物負(fù)責(zé)人、部門(mén)負(fù)責(zé)人（主管）低值易耗品、財(cái)產(chǎn)每月盤(pán)點(diǎn)由保管、實(shí)物負(fù)責(zé)人、部門(mén)負(fù)責(zé)人（主管）財(cái)產(chǎn)、低值易耗品年終清查由財(cái)務(wù)、保管、實(shí)物負(fù)責(zé)人、部門(mén)負(fù)責(zé)人（主管）、質(zhì)檢部人員。一、盤(pán)點(diǎn)范圍盤(pán)點(diǎn)范圍包括：原材料、固定資產(chǎn)、低值易耗品、庫(kù)存、現(xiàn)金等。1本班營(yíng)業(yè)結(jié)束。參見(jiàn)服務(wù)程序。參見(jiàn)沖電程序。請(qǐng)收銀主管(財(cái)務(wù)指定人)清機(jī)。等待收賬員收取。將所有的單據(jù)折疊整齊。清理發(fā)票使用狀況，將領(lǐng)用存情況填在繳款單的備注欄中。將差異報(bào)告移交收銀員。最后再審核上展記錄本的計(jì)算是否正確，有沒(méi)有不合規(guī)定的上展記錄。(4)銷(xiāo)售主管核對(duì)銷(xiāo)售總數(shù)量與上展記錄的銷(xiāo)售數(shù)量是否相符。收銀員，收銀主管須簽字。(5)填寫(xiě)繳款單；(6)將現(xiàn)金捆好，放在收銀柜內(nèi)，鎖好收銀柜。1定額發(fā)票顧客需發(fā)票時(shí)，①打開(kāi)收銀柜；②取出與消費(fèi)金額大致相等的發(fā)票金額，交于對(duì)方。若客人支付有以下鈔票應(yīng)驗(yàn)鈔：100元、50元、20元面額現(xiàn)鈔，若能直接驗(yàn)鈔可直接驗(yàn)鈔(請(qǐng)參見(jiàn)人民幣鑒別標(biāo)準(zhǔn))。客人支付報(bào)數(shù)完后，請(qǐng)客人確認(rèn)并支付賬款，同時(shí)在收銀機(jī)輸入金額并確認(rèn)。報(bào)數(shù)在輸入數(shù)據(jù)同時(shí)應(yīng)對(duì)客人報(bào)數(shù)，報(bào)數(shù)方法參見(jiàn)服務(wù)手冊(cè)。(6)具體輸入方法參見(jiàn)收銀機(jī)輸入程序。(4)按損耗單輸入各損耗名稱(chēng)、數(shù)量、單價(jià)、總價(jià)。(2)按菜品價(jià)格大小先后輸入菜品名、數(shù)量、單價(jià)、總價(jià)。(2)監(jiān)督服務(wù)員點(diǎn)數(shù)方法是否正確(參見(jiàn)服務(wù)手冊(cè))； (3)監(jiān)督服務(wù)員報(bào)數(shù)量是否正確。便于點(diǎn)數(shù)。監(jiān)查桌號(hào)消費(fèi)數(shù)量(1)監(jiān)查服務(wù)員是否按規(guī)則擺放餐具和酒水包裝瓶，餐具擺放規(guī)則，A、分類(lèi)：按金額大小擺放；B、疊放：同價(jià)格餐具疊放，緊換著的兩個(gè)餐具就應(yīng)旋轉(zhuǎn)90186。(1) 收集顧客消費(fèi)損耗單(酒水包裝、菜品包裝、財(cái)物耗壞賠償單)；(2)將損耗單按桌號(hào)大小排列；(3)在就餐狀況表上做標(biāo)號(hào)；(4)收集桌號(hào)折免記錄：A、折免負(fù)責(zé)人在自己權(quán)限內(nèi)打折，打折前收銀請(qǐng)打折負(fù)責(zé)人在收銀工作記錄本登記打折內(nèi)容和簽字，必須請(qǐng)其注明以下事項(xiàng)：打折原因、打折方式、打折對(duì)象、打折內(nèi)容簽字認(rèn)定；B、打打指令為口頭指令時(shí)，收銀員應(yīng)在記錄本中記錄以下事項(xiàng)：口頭指令人、打折方式、內(nèi)容、對(duì)象；C、收銀員對(duì)打折記錄員有監(jiān)督義務(wù)，打折負(fù)責(zé)人登記時(shí)或口頭指令下達(dá)人其打折方式、內(nèi)容、對(duì)象超出其職權(quán)范圍，有權(quán)提醒打折負(fù)責(zé)，同時(shí)按審批程序進(jìn)行審批，審批未通過(guò)者，收銀員不得執(zhí)行該指令。二、營(yíng)業(yè)過(guò)程開(kāi)臺(tái) ：服務(wù)員上鍋點(diǎn)火后到收銀員處用蘭筆在就餐狀況表相應(yīng)桌號(hào)內(nèi)打勾，收銀員應(yīng)負(fù)監(jiān)督和提醒任務(wù)。驗(yàn)鈔機(jī)準(zhǔn)備檢查。準(zhǔn)備收銀工作記錄本，放在收銀車(chē)的固定位置。②當(dāng)可打印機(jī)低于5張時(shí)，及時(shí)更換打印紙(6)收銀機(jī)電池充電，更換色帶，更換紙帶，參見(jiàn)收銀機(jī)相關(guān)步驟。(4)檢查打印紙帶字跡是否清楚，如不清楚則更換色帶。(3)①打印當(dāng)班收銀記錄余額紙帶？記錄各項(xiàng)為O則正常。如為綠色則為正常，如為紅色則表示電未充滿(mǎn)，須繼續(xù)充電，在未充滿(mǎn)的情況下啟用備用電源。存放在收銀柜內(nèi)指定的位置。(1) 分不同面額不同區(qū)間存放零鈔備用金；(2) 鎖好收銀柜；(3) 將收銀柜放在收銀車(chē)靠推手邊。換零鈔：每位收銀員零鈔備用金為300元，換取時(shí)應(yīng)換取如下面額：(1) 10元面額150元；(2) 5元面額50元；(3) 1元面額100元；。到崗后，著裝嚴(yán)格按員工著裝要求規(guī)定著裝。當(dāng)收銀機(jī)出現(xiàn)故障時(shí)，收銀員應(yīng)立即通知財(cái)務(wù)主管、門(mén)店經(jīng)理，即時(shí)處理和修理，不得自行修理，同時(shí)啟用備用收銀機(jī)，若自行修理罰款50—100分。收銀平時(shí)不使用收銀機(jī)時(shí)，應(yīng)鎖好收銀柜和收銀機(jī)，長(zhǎng)時(shí)間離崗時(shí)，應(yīng)將收銀柜中的現(xiàn)金存回保險(xiǎn)柜(或移交收銀主管)。收銀員(主管)打印日?qǐng)?bào)、旬報(bào)、月報(bào)日更應(yīng)先檢查低帶是否夠。八、收銀機(jī)使用規(guī)定收銀機(jī)只能由收銀員使用，其他人(收銀主管除外)不得使用操作，違者處罰收銀員和操作使用人50—100分。清機(jī)：每班收銀員下班后，應(yīng)對(duì)收銀機(jī)進(jìn)行清理，確保下班收銀員使用機(jī)器時(shí)，該班各項(xiàng)收銀記錄為零。商品上報(bào)稽核應(yīng)做好商品上柜稽核。七、收銀稽核收銀稽核工作由收銀主管完成。A、折免申請(qǐng)書(shū)；B、輸入數(shù)據(jù)調(diào)整表；C、門(mén)店經(jīng)理漏數(shù)報(bào)告；D、現(xiàn)金支付指令或報(bào)告。收銀員上班應(yīng)請(qǐng)收銀主管調(diào)出本班收銀記錄，查看是否有誤，若有錯(cuò)誤及時(shí)糾正。五、展示柜商品點(diǎn)數(shù)和補(bǔ)貨所有商品上柜和補(bǔ)貨均由操作間和門(mén)店經(jīng)理負(fù)責(zé)，但收銀員、服務(wù)員負(fù)有監(jiān)督責(zé)任，操作間商品上抒和補(bǔ)貨應(yīng)有記錄，暫訂記錄本方式，收發(fā)數(shù)據(jù)后須經(jīng)門(mén)店經(jīng)理簽字?；隋e(cuò)誤：稽核人員發(fā)現(xiàn)收銀員收銀錯(cuò)誤的，收銀員按實(shí)際金額賠償。四、收銀錯(cuò)誤收銀員在結(jié)賬輸入時(shí)，應(yīng)認(rèn)真負(fù)責(zé)，若確定發(fā)現(xiàn)輸入錯(cuò)誤，發(fā)現(xiàn)時(shí)應(yīng)即時(shí)與服務(wù)員聯(lián)系，取得證明，并即時(shí)輸入改動(dòng)數(shù)額和金額。《關(guān)于折免、接待、內(nèi)部消費(fèi)管理規(guī)定》。收銀員根據(jù)《關(guān)于折免、接待、內(nèi)部消費(fèi)管理規(guī)定》復(fù)核申請(qǐng)書(shū)的有效。營(yíng)業(yè)結(jié)束時(shí)，就填寫(xiě)現(xiàn)金移交清單(包括：面額、張數(shù)、金額、總金額)，將現(xiàn)金一并移交收銀主管或財(cái)務(wù)。折免率輸入或折免金額：憑有效的折免單或折免指令輸入單項(xiàng)菜品、酒水折免率，低帶(或報(bào)表)一并交于收銀主管(或財(cái)務(wù))。嚴(yán)禁從營(yíng)業(yè)款中支付任何款項(xiàng)(除零錢(qián)找補(bǔ))。營(yíng)業(yè)收款應(yīng)注意識(shí)別現(xiàn)金真?zhèn)?，遇?0元、100元面額的鈔票，要過(guò)一次防偽儀。二、現(xiàn)金收支管理收銀員零錢(qián)備用金為500元，每日營(yíng)業(yè)前，收銀員則應(yīng)備好足額小鈔，本處所指零錢(qián)為：5元以下的面額的小鈔為300元，10元面額小鈔為100元，5元面額為100元。 所有形式的消費(fèi)均需打印收銀條，不得以白條形或其他形式開(kāi)具收銀條。 零錢(qián)找補(bǔ)：有電腦顯示的安電腦顯示找零，沒(méi)有顯示的手工輸入。數(shù)量清點(diǎn)：收銀員在服務(wù)員清點(diǎn)數(shù)量時(shí)應(yīng)認(rèn)真監(jiān)督，如有錯(cuò)誤立即糾正，當(dāng)收銀員輸入數(shù)據(jù)時(shí)，服務(wù)員也應(yīng)認(rèn)真監(jiān)督，如有錯(cuò)誤立即糾正(由收銀員輸入改動(dòng)數(shù))，若有數(shù)量清點(diǎn)不準(zhǔn)確，根據(jù)原因處以10—100元罰款。一、 數(shù)據(jù)輸入與結(jié)賬 　結(jié)賬準(zhǔn)備：應(yīng)先檢查服務(wù)員是否完全按品名、規(guī)格整齊擺放餐具和酒水飲料，是否有打碎或損壞餐具或酒瓶記錄，現(xiàn)場(chǎng)是否有損壞或打碎的酒瓶。八、本制度暫實(shí)用于分公司，未明事項(xiàng)參照有關(guān)軟件、硬件本身規(guī)定執(zhí)行。所有未經(jīng)系統(tǒng)管理員同意的軟件或存儲(chǔ)媒介(軟盤(pán)等)，不得在本公司計(jì)算機(jī)上使用，違者罰款50分以上。有計(jì)算機(jī)均需安裝防火墻，系統(tǒng)管理員應(yīng)定期對(duì)所有計(jì)算機(jī)進(jìn)行防毒檢測(cè)(如連接網(wǎng)絡(luò)更應(yīng)加強(qiáng)網(wǎng)絡(luò)安全維護(hù))。七、系統(tǒng)維修、維護(hù)所有維修、維護(hù)均需在系統(tǒng)管理員的記錄本中記錄各事項(xiàng)。所有人員工作移交，口令移交為最后一道工序，接班人員接收口令后，立即上機(jī)運(yùn)行，待系統(tǒng)運(yùn)行正常后，立即修改密碼，并在移交表上簽字。系統(tǒng)管理員移交須移交下列資料：①網(wǎng)絡(luò)服務(wù)器口令；②數(shù)據(jù)庫(kù)越級(jí)口令；③系統(tǒng)管理員口令；④系統(tǒng)維修、維護(hù)記錄本；⑤所有有關(guān)財(cái)務(wù)系統(tǒng)的軟件；⑥所有的數(shù)據(jù)庫(kù)軟件、版本授權(quán)書(shū)、序列號(hào)；⑦軟件公司售后服務(wù)書(shū)；⑧各級(jí)操作員授權(quán)記錄本。六、工作變動(dòng)、工作移交所有有關(guān)財(cái)務(wù)系統(tǒng)人員因工作變動(dòng)均需嚴(yán)格的辦理相關(guān)工作移交。所有財(cái)務(wù)資料盤(pán)均由財(cái)務(wù)室指定人員保管，保管人不得私自調(diào)閱備份、轉(zhuǎn)借、泄密，違者遵照集團(tuán)公司制度執(zhí)行。五、數(shù)據(jù)質(zhì)量安全：系統(tǒng)管理員應(yīng)嚴(yán)把技術(shù)關(guān)，防止數(shù)據(jù)被其他人盜用或備份。財(cái)務(wù)部修改后應(yīng)立即打印出修改數(shù)據(jù)，憑證連同軟盤(pán)(包括部門(mén)軟盤(pán))一并于次日傳遞至總裁、執(zhí)總處。將報(bào)表存盤(pán)后連同打印報(bào)表次月7日內(nèi)傳至總裁、執(zhí)總處。關(guān)于結(jié)賬和報(bào)表：門(mén)店、基地月底應(yīng)將領(lǐng)用、存匯總并產(chǎn)生報(bào)表，做好賬實(shí)、賬證、賬卡相符，將數(shù)據(jù)用軟盤(pán)傳送至財(cái)務(wù)室，財(cái)務(wù)室結(jié)賬時(shí)應(yīng)按規(guī)定的時(shí)間和順序結(jié)賬(參見(jiàn)《會(huì)計(jì)電算化》)，結(jié)賬前應(yīng)檢查本月憑證是否完全輸入，結(jié)賬后一律不得輸入本月憑證，以保證賬表相符。基地、門(mén)店業(yè)務(wù)發(fā)生當(dāng)天必須輸入原始數(shù)據(jù)，每天(或三天)存一次軟盤(pán)將數(shù)據(jù)傳輸至各部門(mén)，財(cái)務(wù)每10天輸入一次，根據(jù)總裁、執(zhí)總需要按時(shí)存盤(pán)，按時(shí)傳輸數(shù)據(jù)。各業(yè)務(wù)流程產(chǎn)生的憑證(入庫(kù)單、領(lǐng)料單、調(diào)撥單、盤(pán)點(diǎn)表、差異表、記賬憑證、匯總憑證、明細(xì)賬、日記賬、分類(lèi)賬、總賬)原則上都要打印，但是，有手工憑證的除外。 各級(jí)操作員在離開(kāi)計(jì)算機(jī)時(shí)應(yīng)退出自己登錄界面，返回桌面。②操作員口令：各級(jí)操作經(jīng)授權(quán)后，應(yīng)設(shè)置自己唯一知道的密碼，密碼不得泄露給任何人，密碼不得采取書(shū)面形式保存，上機(jī)時(shí)，一旦發(fā)現(xiàn)密碼被修改或刪除，馬上匯報(bào)財(cái)務(wù)總監(jiān)和系統(tǒng)管理員，不得隱瞞不報(bào)，自行處理，網(wǎng)絡(luò)越級(jí)口令、數(shù)據(jù)庫(kù)口令、系統(tǒng)管理員口令由系統(tǒng)管理員掌握。 公司采用權(quán)限授權(quán)制度，各操作員只能在自己范圍內(nèi)操作。分公司采用一人多崗制，電算稽核為集團(tuán)公司財(cái)務(wù)總監(jiān)執(zhí)行，系統(tǒng)管理由財(cái)務(wù)指定人與網(wǎng)事沙龍技術(shù)主管共同擔(dān)任，電算主管由財(cái)務(wù)指定人擔(dān)任，會(huì)計(jì)核算設(shè)定為財(cái)務(wù)指定人，會(huì)計(jì)兩人組成，其分工同手工賬務(wù)分工。崗位錄入數(shù)據(jù)必須以書(shū)面有效原始單據(jù)為準(zhǔn)，各簽字人均應(yīng)與原始單據(jù)核對(duì)后，方可在電腦上審核簽字(也可直接在原始單上簽字)。各業(yè)務(wù)流程操作：主要指收銀操作崗、基地庫(kù)房操作崗位、辦公室操作崗、基地操作崗位。定期對(duì)各業(yè)務(wù)流程數(shù)據(jù)進(jìn)行備份和清空。電算稽核①負(fù)責(zé)對(duì)輸入資料：(入庫(kù)、領(lǐng)用、耗用、銷(xiāo)售、記賬憑證、原始憑證等各業(yè)務(wù)流程數(shù)據(jù))的審核，并在電腦上簽字；②對(duì)打印業(yè)務(wù)的各項(xiàng)數(shù)據(jù)或報(bào)表確認(rèn)簽字；③定期檢查手工及打印資料(憑證、賬薄)與電腦賬務(wù)和業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)的一致性；④對(duì)各業(yè)務(wù)流程歷史數(shù)據(jù)或賬務(wù)的修改負(fù)責(zé)，應(yīng)保證各項(xiàng)數(shù)據(jù)修改有書(shū)面依據(jù)，數(shù)據(jù)修改當(dāng)應(yīng)有書(shū)面資料，須以下人員簽字：系統(tǒng)管理員、電算主管、電算稽核、業(yè)務(wù)操作人。業(yè)務(wù)操作：負(fù)責(zé)各自領(lǐng)域內(nèi)的輸入和使用。電算稽核：負(fù)責(zé)信息輸入準(zhǔn)確性、正確性、安全性。二、崗位分工電算主管：負(fù)責(zé)協(xié)調(diào)財(cái)務(wù)系統(tǒng)的總體運(yùn)行。本公司采用專(zhuān)人專(zhuān)機(jī)制，一人多崗制，每臺(tái)電腦指定一人使用，系統(tǒng)分工采用一人多崗制。本制度適用范圍：財(cái)務(wù)電算系統(tǒng)、餐飲管理系統(tǒng)，適用人員：電算化會(huì)計(jì)、業(yè)務(wù)流程操作員。其他應(yīng)付款——基地。管理費(fèi)用——核算行政部門(mén)費(fèi)用。②“銷(xiāo)售成本——門(mén)店”核算內(nèi)部交易成品菜計(jì)劃成本。五、核算及責(zé)任各結(jié)算單位各自核算內(nèi)部盈虧(或績(jī)效成本完成率)，分別計(jì)算各結(jié)算單位對(duì)毛利率的影響率；毛利率由基地負(fù)責(zé)人、生產(chǎn)加工負(fù)責(zé)人、執(zhí)總負(fù)責(zé)；營(yíng)業(yè)利潤(rùn)由基地負(fù)責(zé)人、生產(chǎn)加工負(fù)責(zé)人、經(jīng)理、執(zhí)總負(fù)責(zé)；凈利潤(rùn)由執(zhí)總負(fù)責(zé)。③回油以操作間初練數(shù)量入庫(kù)，價(jià)格由加工車(chē)間、基地和店面共同計(jì)價(jià)。返回品、剩余品定價(jià)：①能再次銷(xiāo)售的，根據(jù)質(zhì)檢部的質(zhì)量認(rèn)定等級(jí)按成本計(jì)價(jià)。第4月以后，制定程序：①，制定內(nèi)部交易價(jià)格。⑥月終，配送中心、基地、店面共同對(duì)基礎(chǔ)毛利率差異進(jìn)行定位和定量分析，確定各環(huán)節(jié)的基本浮動(dòng)率(正常)，調(diào)整基礎(chǔ)毛利率。④制定標(biāo)準(zhǔn)：A、根據(jù)單項(xiàng)菜品計(jì)劃成本、銷(xiāo)售價(jià)格確定單項(xiàng)毛利率；B、根據(jù)預(yù)測(cè)銷(xiāo)售量結(jié)構(gòu)比計(jì)算各菜品銷(xiāo)售權(quán)重；C、銷(xiāo)售權(quán)重單項(xiàng)毛利率=基礎(chǔ)毛利率。注：特菜部需提供特菜單位成本。②基地負(fù)責(zé)制定菜品成品率。四、內(nèi)部?jī)r(jià)格制定程序 第一個(gè)月：配送中心、基地、店面共同設(shè)定綜合毛利率。會(huì)計(jì)上設(shè)置內(nèi)部往來(lái)賬戶(hù)，便于結(jié)算考核。以上項(xiàng)目在營(yíng)業(yè)前期(單店)直接工人，制造費(fèi)用暫不納入結(jié)算單位考核，便計(jì)入會(huì)計(jì)成本核算。②操作間人員工資。②直接人工、加工、車(chē)間直接人工(暫不列入核算范圍)③制造費(fèi)用，燃料動(dòng)力費(fèi)。分公司統(tǒng)一核算，各結(jié)算單位采用總成本控制法。費(fèi)用成本歸集分別按基地和門(mén)店歸集。本公司合同原件上、復(fù)印件等均由專(zhuān)人保管（部門(mén)、財(cái)務(wù)室均由專(zhuān)人保管），保管人工作變動(dòng)或離崗時(shí)，應(yīng)辦理相關(guān)合同移交手續(xù)，由部門(mén)負(fù)責(zé)人負(fù)責(zé)監(jiān)交。每份合同執(zhí)行完畢后，部門(mén)應(yīng)將復(fù)印件交回財(cái)務(wù)室并辦理手續(xù)。合同借用時(shí)應(yīng)在財(cái)務(wù)室辦理借用手續(xù)。簽訂合同時(shí)若采用傳真方式簽訂的，應(yīng)將傳真件復(fù)印后，我方單位在復(fù)印件上簽字，傳真件作為備查資料留存財(cái)務(wù)。所有合同原件一式兩份，對(duì)方一份，我方一份，我方一份暫交由財(cái)務(wù)室統(tǒng)一保管，執(zhí)行部門(mén)留復(fù)印件，以便合同履行。爭(zhēng)議糾紛應(yīng)盡量采取友好協(xié)商原則，盡可能簽訂協(xié)商協(xié)議書(shū)，協(xié)商協(xié)議書(shū)按合同相關(guān)程序辦理。任何合同在執(zhí)行過(guò)程中出現(xiàn)糾紛應(yīng)及時(shí)匯報(bào)上級(jí)，不得隱瞞不報(bào)，私自執(zhí)行。六、合同違約合同執(zhí)行中如遇我方原因不能執(zhí)行合同，應(yīng)及時(shí)通知對(duì)方協(xié)商解決，將企業(yè)損失降到最低。分期合同，分期結(jié)算合同每執(zhí)行完一個(gè)階段，應(yīng)由相關(guān)人員填制驗(yàn)收?qǐng)?bào)告，驗(yàn)收?qǐng)?bào)告簽字認(rèn)可人有以下人員：業(yè)務(wù)執(zhí)行人、業(yè)務(wù)負(fù)責(zé)人、驗(yàn)收人員等，結(jié)算人員根據(jù)總經(jīng)理簽字發(fā)予（收據(jù)）及合同執(zhí)行驗(yàn)收?qǐng)?bào)告書(shū)辦理結(jié)算，報(bào)告書(shū)不全的出納不得結(jié)賬。合同中哪一部分出現(xiàn)問(wèn)題，相應(yīng)部門(mén)共同承擔(dān)相關(guān)責(zé)任?？偨?jīng)理審批后，經(jīng)相關(guān)人員整理后可與對(duì)方簽訂合同，經(jīng)總經(jīng)理（或相關(guān)授權(quán)人）簽字后合同生效。相關(guān)部門(mén)審批合同簽署意見(jiàn)書(shū)。所有合同應(yīng)對(duì)對(duì)方資質(zhì)做詳