某公司的erp財務(wù)管理系統(tǒng)-文庫吧資料
2025-04-15 00:35本頁面
【正文】 可控的因素，但也有一些是可控的因素。增收節(jié)支是增加利潤的基本方法。圖3：ZHY現(xiàn)金頭寸報表及其追溯功能流動資金預(yù)測（Liquidity Forecast）：SAP R/3是高度集成的系統(tǒng)，其現(xiàn)金管理可以基于財務(wù)憑證、銷售訂單、采購訂單和計(jì)劃數(shù)據(jù)（如計(jì)劃的人員費(fèi)用、稅費(fèi)支出），實(shí)時給出中期（1~24周）流動資金預(yù)測，及時發(fā)現(xiàn)資金盈余或短缺，讓管理層能合理調(diào)配或籌措資金。管理層使用現(xiàn)金頭寸報表可隨時查看庫存資金和在途資金狀況，利用其“追溯（Drill Down）”查詢功能，可隨時了解各開戶銀行、各銀行帳戶的資金狀況。SAP R/3的現(xiàn)金管理能夠?qū)崟r監(jiān)控集團(tuán)公司庫存資金和在途資金狀況，實(shí)時監(jiān)控資金收支流動，準(zhǔn)確預(yù)測流動資金狀況，及時發(fā)現(xiàn)資金盈余或短缺，使管理層能合理調(diào)配資金投向，優(yōu)化資金結(jié)構(gòu)，提高資金周轉(zhuǎn)率，實(shí)現(xiàn)資金成本效益最大化。資金是企業(yè)最寶貴的資源，資金管理的目標(biāo)就是要以最低的資金成本來滿足生產(chǎn)經(jīng)營對流動資金需要。如詳細(xì)記錄企業(yè)與供應(yīng)商和客戶之間的每筆交易往來，使應(yīng)收帳款和應(yīng)付帳款明細(xì)帳能夠及時準(zhǔn)確地向企業(yè)管理者和交易伙伴提供所需報表，同時在未結(jié)清帳管理的基礎(chǔ)上，系統(tǒng)自動生成帳齡分析，付款預(yù)測等分析報表，以及面向客戶的催款通知等。這樣保證了供應(yīng)商和客戶最原始的數(shù)據(jù)都來自最底層，確保數(shù)據(jù)的唯一性和共同性。從客戶的訂單開始一直到收款，都離不開對客戶的跟蹤管理。另一方面，在供應(yīng)商明細(xì)帳中記錄明細(xì)帳每筆交易的同時，將數(shù)據(jù)實(shí)時更新到總帳統(tǒng)馭帳戶，從而確保了總帳與明細(xì)帳的一致性及數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性，因此也無須對帳。各業(yè)務(wù)部門在平時作業(yè)時，如航煤的采購入庫，在SAP R/3系統(tǒng)中錄入相關(guān)業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)的同時，系統(tǒng)就已經(jīng)產(chǎn)生了對庫存的自動記帳；而業(yè)務(wù)單位在系統(tǒng)里完成發(fā)票校驗(yàn)的同時也產(chǎn)生了對供應(yīng)商應(yīng)付帳款的自動記帳。圖2是以采購和銷售業(yè)務(wù)為例，說明系統(tǒng)集成后，不僅明細(xì)帳與總帳實(shí)時集成，財務(wù)與其他如采購、庫存、銷售的實(shí)時集成，體現(xiàn)了ERP系統(tǒng)將物流、資金流及信息流的統(tǒng)一性。圖2：ZHY采購和銷售業(yè)務(wù)與財務(wù)的實(shí)時集成數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性和及時性同時體現(xiàn)在信息傳遞的中間環(huán)節(jié)和人為修改可能性的減少。從組織結(jié)構(gòu)來看，華東地區(qū)公司隸屬于ZHY集團(tuán)，其下包括各分公司，各分公司的財務(wù)人員按業(yè)務(wù)范圍輸入會計(jì)憑證，從系統(tǒng)中既可按分公司直接產(chǎn)生相應(yīng)的帳務(wù)和報表，又可直接產(chǎn)生整個地區(qū)公司的帳務(wù)和報表，不需象以前那樣向地區(qū)公司報送軟盤及報表。圖1：ZHY集團(tuán)公司的組織架構(gòu)圖圖1是ZHY集團(tuán)公司的組織架構(gòu)圖，華東地區(qū)作為獨(dú)立的公司代碼進(jìn)行獨(dú)立核算；從ZHY集團(tuán)的角度來看，在整個集團(tuán)內(nèi)使用一套會計(jì)科目表，統(tǒng)一了各地區(qū)公司的會計(jì)核算，有利于整個ZHY集團(tuán)的報表合并及總公司對下屬企業(yè)的監(jiān)控?；谀壳暗腪HY的核算體系，地區(qū)公司作為獨(dú)立核算單位，在SAP系統(tǒng)中設(shè)置為公司代碼（即Company Code：在SAP系統(tǒng)中代表一個
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