【正文】 鄭州電纜廠 損 失 類 總體特 征：貸款絕大部分（ 80%以上）或全部由我公司進(jìn)行代償。 由于借款人長期拖欠債務(wù)，或借款行為被證實 為 金融欺詐，銀行或其他債權(quán)人對已訴諸法律程序來收回貸款，法院尚未判決的。 借款人無力償還貸款本息，而其抵押 /質(zhì)押物現(xiàn)值低于擔(dān)保金額，或抵押物變現(xiàn)困難（如使用私人住房，專用設(shè)備，農(nóng)村用地等進(jìn)行抵押）導(dǎo)致我公司發(fā)生部分代償損失。 可 疑 類 總體特征：借款人已資不抵債，我公司肯定為其進(jìn)行大額（ 21%79%）的代償，只是因為借款人重組、兼并、合并，抵押物處理和 未決訴訟等 到待定因素，代償金額尚不能確定，具體特征包括： 被擔(dān)保人連續(xù)虧損兩年以上，或者帳面上雖勉強(qiáng)持平，但企業(yè)已 經(jīng)瀕臨資 不抵債的狀況（負(fù)債比率已經(jīng)超過 90%以上），企業(yè)已停產(chǎn)或半停產(chǎn)，或是銀行貸款的投資項目已完全擱置。 本金逾期或利息拖欠時間在 181 天至 360 天。 借款人不能還對其他債權(quán)人的債務(wù)。 利息 拖欠次數(shù)三期以上，已經(jīng)或預(yù)計正常收入不能還款付息，必須動用第二還款來源（包括出售資產(chǎn)，我公司代償，或是變現(xiàn) 抵 押 /質(zhì)押品）。 鄭州擔(dān)保公司 鄭州電纜廠 次 級 類 總體特征：被擔(dān)保業(yè)企業(yè)出現(xiàn)支付困難，正常經(jīng)營收入不足以保證還款，需要通過出售，變賣資產(chǎn)，或?qū)ν?融資 償還銀行，甚至通過我公司履行部分代償責(zé)任來還款。 重要信貸文件，法律文件不齊全或存在缺陷（如未按規(guī)定辦理抵押登記）。 國內(nèi)外政策、金融、經(jīng)濟(jì)環(huán)境變化影響借款人未來發(fā)展。 反擔(dān)保人變更或擔(dān)保人 因 經(jīng) 營虧損、股權(quán)結(jié)構(gòu) 、 企業(yè)制度發(fā)生變化，造成其擔(dān)保能力減弱 或 或失；抵押 /質(zhì)押品現(xiàn)值過低、下降；抵押 /質(zhì)押物損失或變 現(xiàn) 有難度。 關(guān) 注 類 總體特征：借款人償還貸款本息沒有問題，但是存在潛在缺陷，繼續(xù)下去會影貸款的償還，我公司有發(fā)生代 償 的潛在風(fēng)險。 （ 3）本金或利息拖欠不超 30 天。 主要特征如下： 對借款人還本付息有充分把握。擔(dān)保風(fēng)險分類的目的是通過分類識別擔(dān)保貸款組合中的內(nèi)要在風(fēng)險，發(fā)現(xiàn)擔(dān)保業(yè)務(wù)管理中存在的問題，計提充足的代償準(zhǔn)備金，促進(jìn)公司改善擔(dān)保業(yè)務(wù)質(zhì) 量，建立通夠識別風(fēng)險、管理和化解風(fēng)險的有效的風(fēng)險管理體制。進(jìn)行擔(dān)保業(yè)務(wù)風(fēng)險分類就能幫助我們識別所擔(dān)保貸款的內(nèi)在風(fēng)險。相應(yīng)的擔(dān)保風(fēng)險度方式如下： 擔(dān)保風(fēng)險度＝擔(dān)保對象權(quán)數(shù)反擔(dān)保方式權(quán)數(shù)擔(dān)保期限權(quán)數(shù)擔(dān)保風(fēng)險系數(shù)權(quán)數(shù) 全部擔(dān)保貸款風(fēng)險度＝∑擔(dān)保風(fēng)險權(quán)重 /∑貸款擔(dān)保余額 三、評價說明 一般情況下，當(dāng)審查一筆擔(dān)保授信業(yè)務(wù)時，如果其擔(dān)保風(fēng)險度大于 ，本公司應(yīng)考慮不批準(zhǔn)這筆擔(dān)保申請； 當(dāng)本公司的全部貸款擔(dān)保資產(chǎn)綜合風(fēng)險度大于 時，說明本公司貸款擔(dān)保整體風(fēng)險過高，應(yīng)采取措施降低風(fēng)險比率。 擔(dān)保期限權(quán)數(shù) 對不同的擔(dān)保期限設(shè)置風(fēng)險權(quán)數(shù)如下表： 鄭州擔(dān)保公司 鄭州電纜廠 擔(dān)保期限權(quán)數(shù)（表 3） 擔(dān) 保 期 限 期 限 權(quán) 數(shù) （ %） 3 個月以內(nèi)（含 3 個月） 100 3 個月以上 6 個月以內(nèi)（含 6 個月） 110 6 個以上 1 年以內(nèi)（含 1 年） 120 1 年以上 3 年以內(nèi)（含 3 年） 130 二、擔(dān)保風(fēng)險度計算 在擔(dān)保授信前，審批一筆貸款擔(dān)保時， 擔(dān)保風(fēng)險度＝擔(dān)保對象權(quán)數(shù)反擔(dān)保方式權(quán)數(shù)擔(dān)保期限權(quán)數(shù) 在貸款擔(dān)保定期檢查時，應(yīng)按照貸款擔(dān)保五級分 類的辦法區(qū)分正常、關(guān)注、次級、可疑或損失擔(dān)保。 具體測算標(biāo)準(zhǔn)如下： 一、擔(dān)保對象權(quán)數(shù) 依據(jù)企業(yè)的信用等級，規(guī)定相應(yīng)的擔(dān)保對象權(quán)數(shù)。 鄭州擔(dān)保公司 鄭州電纜廠 企業(yè)信用等級評定表 被測評企業(yè)名稱 測評日期參照 測評項目 參照測評項目 分值 生產(chǎn)企業(yè) 流通企業(yè) D 、資產(chǎn)管理及 分值 生產(chǎn)企業(yè) 流通企業(yè)A 、企業(yè)經(jīng)營者素質(zhì) 10 企業(yè)及盈利能力 35①商業(yè)經(jīng)歷 2 ≥8 得7 ≥1 0 得7②經(jīng)營業(yè)績 2 ≥4 得6 ≥6 得6③信用記錄 3 ①應(yīng)收帳款周轉(zhuǎn)次數(shù) 7 ≥1 得5 ≥4 得5④經(jīng)營管理能力 3 ＜1 得4 ≥3 得4B 、企業(yè)經(jīng)濟(jì)實力 15 ＜3 得3①凈資產(chǎn) 8 ≥6 得8 ≥6 得8②固定資產(chǎn)凈值+ 在建工程+ 長期投資7 ≥1 得7 ≥1 得7C 、企業(yè)資金結(jié)構(gòu) 30 ＜1 得6 ＜1 得6≤5 0 得8 ≤6 0 得8 ③銷售利潤率 10≤6 0 得7 ≤7 0 得7 ④總資產(chǎn)利潤率 10≤7 0 得6 ≤7 5 得6 E 、企業(yè)發(fā)展前景 10≤7 5 得5 ≤8 0 得4 ①主要產(chǎn)品生命周期 4①資產(chǎn)負(fù)債率（% ） 8 ≤8 0 得4 ≤8 5 得4 ②市場預(yù)期 2≤8 5 得3 ≤9 0 得3 ③企業(yè)營銷環(huán)境 4≤9 0 得2 ≤9 5 得2 企業(yè)等級參照分值≤9 5 得1 ≤1 0 0 得1 AAA 9 0 －1 0 0＞9 5 得0 ＞1 0 0 得0 AA 8 0 －8 9≥1 . 5 得8 ≥1 . 2 得8 A 7 0 －7 9≥1 . 2 得6 ≥1 . 1 得7 BBB 6 0 －6 9②流動比率 8 ≥1 . 1 1 得5 ≥1 得6 BB 5 0 －5 9≥1 得3 ≥0 . 9 5 得5 B 0 －4 9＜1 得0 ≥0 . 9 得4＜0 . 9 得3≥1 得8 ≥0 . 8 得8③速動比率 8 ≥0 . 8 得7 ≥0 . 6 得7≥0 . 5 得6 ≥0 . 4 得6＜0 . 5 得5 ＜0 . 4 得5④負(fù)債凈值比率 6授予企業(yè)信用等級 評審人年 月 日 評分標(biāo)準(zhǔn) 評分標(biāo)準(zhǔn)②存貨周轉(zhuǎn)率 8 說明： 企業(yè)等級分值： A+B+C+D+E 資產(chǎn)負(fù)債比率：負(fù)債總額 /資產(chǎn)總額 *100% 流動比率：流動資產(chǎn) /流動負(fù)債 *100% 速動比率：速動資產(chǎn) /流動負(fù)債 *100% 鄭州擔(dān)保公司 鄭州電纜廠 負(fù)債凈值比率：負(fù)債總額 /資本凈值 *100% 應(yīng)收帳款周轉(zhuǎn)率（次數(shù)）；賒銷凈額 /平均應(yīng)收帳款凈額 存貨周轉(zhuǎn)率：銷貨 成本 /平均存貨 銷售利潤率：稅后利潤 /銷售收入凈值 *100% 總資產(chǎn)利潤率：稅后利潤 /年均資產(chǎn)總額 *100% 評定分值時應(yīng)結(jié)合企業(yè)行業(yè)、規(guī)模、經(jīng)營特點(diǎn)靈活掌握。 十、風(fēng)險控制部被擔(dān)保企業(yè)信用等級的評定標(biāo)準(zhǔn) 被擔(dān)保企業(yè)信用程度高低，直接對貸款擔(dān)保風(fēng)險產(chǎn)生很大的影響，通過對企業(yè)信用等級的評估，對被擔(dān)保企業(yè)進(jìn)行風(fēng)險評定，來測算該企業(yè)信用對擔(dān)保風(fēng)險的影響 程度，是公司風(fēng)險控制的重要一環(huán)，企業(yè)信用等級的評估內(nèi)容主要包括企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人素質(zhì)、履約能力、經(jīng)濟(jì)實力、資金結(jié)構(gòu)及運(yùn)用情況、盈利和發(fā)展?jié)摿Φ葍?nèi)容，公司業(yè)務(wù)調(diào)查人員對擬授信企業(yè)進(jìn)行調(diào)查評估后，在完成企業(yè)調(diào)查報告的基礎(chǔ)上，結(jié)合行業(yè)及同類企業(yè)特點(diǎn)，對被擔(dān)保企業(yè)進(jìn)行綜合評價，評定企業(yè)信用等級，進(jìn)行風(fēng)險識別，這是判斷企業(yè)是否可以給予擔(dān)保授信的一項基礎(chǔ)指標(biāo)。 對于基本客戶的甄選，公司將按以下標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行； （ 1） 公司業(yè)務(wù) /行業(yè)處于高增長 /朝陽類行； （ 2） 公司業(yè)務(wù)經(jīng)營穩(wěn)定，銷售額及市場份額穩(wěn)定遞增，現(xiàn)金流量充沛，且有著與其經(jīng)營規(guī)模相配的現(xiàn)金流； （ 3） 資產(chǎn)分布結(jié)構(gòu)合理，無不良資產(chǎn)； （ 4） 各項財務(wù)指標(biāo)均應(yīng)達(dá)至良好以上； （ 5） 負(fù)債率不高于 70%； （ 6） 企業(yè)有效凈資產(chǎn)不低于 100 萬元人民幣； （ 7） 企業(yè)沒有重大違規(guī)經(jīng)營 行為； （ 8） 企業(yè)過往信用記錄良好； （ 9） 企業(yè)連續(xù)二年盈利（新企業(yè)除外）； （ 10） 申請擔(dān)保額不超過該企業(yè)有效凈資產(chǎn)的 50% （ 11） 該企業(yè)的累計在保額不超過我公司凈資產(chǎn)的 20% （ 12） 有較為完善的反擔(dān)保措施，且實物反擔(dān)保額原則上不低于擔(dān)?？傤~的 150%。 ④受理個人擔(dān)保部送審的個案申請 ①對擬授信人進(jìn)行信用和風(fēng)險評定 ②向部門經(jīng)理提交獨(dú)立風(fēng)險評估報告 ③填列風(fēng)險評價意見，轉(zhuǎn)交 鄭州擔(dān)保公司 鄭州電纜廠 七、風(fēng)險控制部個人額度業(yè)務(wù)主管催收工作流程 鄭州擔(dān)保公司 鄭州電纜廠 保持與貸款銀行的良好協(xié)作關(guān)系，并通過情況交流確保工作的順利展開 ⑨貸款銀行傳真逾期清單（數(shù)據(jù)取得） ①建立逾期貸款明細(xì)登記卡 ③向貸款銀行了解有關(guān)情況并判斷在行政人事部協(xié)助下提取逾期客戶資料，進(jìn)行電話或信箋催收 ② 進(jìn)一步催收工作如何開展 ④通過有效手段展開催收工作，并將結(jié)果和思路報告公司，盡力減少可能的 損失 ⑤卡，編制逾期貸款匯總表， 與擔(dān)保部核對 ⑦以周報、月報形式向領(lǐng)導(dǎo)、本部及關(guān)系部門提交數(shù)據(jù)，并反映情況和提出意見 ⑧對已形成墊款盡力收回我公司資金，確保不形成最 后損失 ⑥月終根據(jù)逾期貸款明細(xì)登記 八、風(fēng)險控制部企業(yè)項目主管日常工作流程 鄭州擔(dān)保公司 鄭州電纜廠 定期填寫統(tǒng)計報表定期填寫統(tǒng)計報表業(yè)務(wù)辦理向風(fēng)險部經(jīng)理提交獨(dú)立內(nèi)部風(fēng)險評估報告 同意反擔(dān)保措施審查法律文書審查1 0 0 －1 0 0 0 萬元人民幣超過1 0 0 0 萬元人民幣以上還款能力評估申請人素質(zhì)評估經(jīng)營情況評估定期填寫統(tǒng)計報表（月報、季報、年報）總經(jīng)理股東會問題定期填寫統(tǒng)計報表定期填寫統(tǒng)計報表公司總經(jīng)理執(zhí)行董事股東會資產(chǎn)保全、債務(wù)追償風(fēng)險后評價信息反饋風(fēng)險分類、認(rèn)定、日常檢測管理信用記錄審查現(xiàn)金流量擔(dān)保業(yè)務(wù)部于業(yè)務(wù)辦理結(jié)束后向風(fēng)險控制部提交客戶檔案財務(wù)分析部門經(jīng)理簽署審查意見發(fā)現(xiàn)還款安排評估法律評估第一次還款來源項目審查委員會行業(yè)風(fēng)險管理風(fēng)險過去經(jīng)營業(yè)績及潛在問題未來發(fā)展趨勢還款來源審查貸款目的和用途第二次還款來源審查申請人還款可能性不 同 意企業(yè)擔(dān)保部受理業(yè)務(wù)部門提交的客戶申請檔案審查申請人業(yè)務(wù)基本情況 九、企業(yè)擔(dān)保業(yè)務(wù)受理的基本條件 公司既定的擔(dān)保業(yè)務(wù)政策重心是支持民營中小企業(yè)，三資企業(yè)及 高新技術(shù)企業(yè)的成長與鄭州擔(dān)保公司 鄭州電纜廠 發(fā)展，公司擔(dān)保授信政策及相關(guān)資源將會以扶持上述企業(yè)快速成長為優(yōu)先考慮與傾斜。 具體工作內(nèi)容包括： 以風(fēng)險為基礎(chǔ)，制訂企業(yè)客戶信用等級評定辦法和企業(yè)擔(dān)保風(fēng)險評價分類體系并負(fù)責(zé)實施； 制訂企業(yè)擔(dān)保業(yè)務(wù)風(fēng)險控制日常工作程序并負(fù)責(zé) 實施 ； 制訂擔(dān)保業(yè)務(wù)部門遞交的擔(dān)?？蛻魴n案和評審報告，從風(fēng)險控制角度出發(fā)進(jìn)行風(fēng)險評價，提出決策建議，上報部門經(jīng)理； 審查投資管理部門的投資評估報告從風(fēng)險控制角度提出決策建議，上報部門經(jīng)理； 負(fù)責(zé)擔(dān)保業(yè)務(wù)的保后風(fēng)險管理，開展對保后業(yè)務(wù)的日常檢查，建立擔(dān)保對象風(fēng)險信息檔案，及時反映風(fēng)險變化情況； 協(xié)助業(yè)務(wù)部門識別、防范、化解風(fēng)險， 同時在業(yè)務(wù)部門配合下進(jìn)行資產(chǎn)保全、債務(wù)追償以及新業(yè)務(wù)的開發(fā)； 完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。 負(fù)責(zé)個人業(yè)務(wù)統(tǒng)計報表編制工作，并通過數(shù)據(jù)分析及工作階段性總結(jié)，對公司個人擔(dān)保業(yè)務(wù)提出改進(jìn)意見和建議； 鄭州擔(dān)保公司 鄭州電纜廠 按時完成上級主管布置的其他工作。 四、風(fēng)險控制部個人額度信貸業(yè)務(wù)主管崗位職責(zé) 在風(fēng)險控制部經(jīng)理的領(lǐng)導(dǎo)下，負(fù)責(zé)公司個人額度信貸業(yè)務(wù)的評審，并提出決策建議；負(fù)責(zé)對受保客戶進(jìn)行動態(tài)跟蹤監(jiān)控；負(fù)責(zé)逾期客戶的催收工作，維護(hù)公司合法利益。 三、風(fēng)險控制部崗位職責(zé) 在公司 股東 、 總經(jīng)理領(lǐng)導(dǎo)下，負(fù)責(zé)制定公司風(fēng)險控制的相關(guān)政策和制度；負(fù)責(zé)對公司日常運(yùn)行狀況實施風(fēng)險監(jiān)控；負(fù)責(zé)風(fēng)險控制部日常管理工作。其基本職能是開展對公司各項業(yè)務(wù)的風(fēng)險管理，建立風(fēng)險預(yù)警、風(fēng)險監(jiān)管、風(fēng)險處置、風(fēng)險評價完善的風(fēng)險監(jiān)管體系，以及時、有效地防范和化解公司經(jīng)營風(fēng)險，保障公司持續(xù)發(fā)展。 第四節(jié) 基本原則與政策 實施公司股本結(jié)構(gòu)多元化戰(zhàn)略，不斷增大股本金基礎(chǔ)，增強(qiáng)公司抗風(fēng)險能力； 審慎經(jīng)營原則： （ 1） 公司為客戶提供擔(dān)保最長不得超過 1 年（含 1 年）并不得連續(xù)展期； （ 2） 公司擔(dān)保責(zé)任余額不得超過實收資本的 5 倍； （ 3） 原則上對單一企業(yè)提供的擔(dān)保責(zé)任金額 1 年內(nèi)累計不得超過其公司有效凈資產(chǎn)的 50%； 公司擔(dān)保業(yè)務(wù)禁入高風(fēng)險領(lǐng)域； 實行公司擔(dān)保風(fēng)險代償準(zhǔn)備金制度； 謹(jǐn)慎選擇客戶類別，增植優(yōu)質(zhì)客戶群體； 優(yōu)化擔(dān)保業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)并不斷業(yè)務(wù)創(chuàng)新； 強(qiáng)化內(nèi)部控制制度，實行客戶預(yù)選、審保分離，分級審批分類管理制度； 定期檢查被?？蛻艚?jīng)營情況及擔(dān)保措施的價值及有效性； 采用有效追收手段，及時行使追索權(quán)，保障公司合法權(quán)益； 聯(lián)合保險業(yè)、再擔(dān)保等機(jī)構(gòu)，進(jìn)行風(fēng)險責(zé)任分擔(dān)。如：本公司目前對單一客戶和單