【正文】 案 煆燒組於從事煆燒作業(yè)倒缽時(shí)，於匣缽出口人員手部碰觸造成燙傷 製作危險(xiǎn)標(biāo)示及宣導(dǎo) 8 有效防止清運(yùn)一般及有害污泥 ( 電鍍污泥 ) 外溢至路面 一般、有害污泥儲(chǔ)存作業(yè)改善方案 現(xiàn)行資源回收 區(qū)未做護(hù)欄，當(dāng)大雨過(guò)後易造成污泥外溢至地面污染環(huán)境。 瓦斯作業(yè)安全改善方案 瓦斯作業(yè)時(shí)，管線若破損，瓦斯外洩時(shí)有造成火警之風(fēng)險(xiǎn)。 塑膠桶回收 3 加裝漏電保護(hù)裝置，電源線保護(hù)管路 改善電線漏電方案 當(dāng)電源線老化時(shí)可能造成漏電起火花，或釀成火警或人員感電之 風(fēng)險(xiǎn)。以 ISO 14001 及 OHSAS 18001 之管理系統(tǒng)展開重大環(huán)境考量面 /職業(yè)安全衛(wèi)生風(fēng)險(xiǎn)控制，利用目標(biāo)及方案管理，進(jìn)行優(yōu)先改善；而較低之風(fēng)險(xiǎn)則運(yùn)用作業(yè)管制方式予以控管，經(jīng)由良好運(yùn)作改善之後，均獲得明顯的成效與控管，本公司之重大目標(biāo)及管理方案彙整如下： 編號(hào) 目標(biāo) / 標(biāo)的 方 案 現(xiàn)況說(shuō)明 執(zhí)行情形 1 全面改為無(wú)鉛產(chǎn)品 10% 含鉛產(chǎn)品全部改為不含鉛方案 P O W D E R 成品尚有 10% 含鉛產(chǎn)品雖符合國(guó)際規(guī)範(fàn)，唯本公司為臻於至善，亦列為改善目標(biāo)。 【 指標(biāo) 65得分舉例 】 提昇年報(bào)資訊揭露得分 ?指標(biāo) 66（加分獎(jiǎng)勵(lì)項(xiàng)目） 公司年報(bào)是否揭露工作環(huán)境與員工人身安全的保護(hù)措施？ 【 注意事項(xiàng) 】 ?本指標(biāo)以受評(píng)公司年報(bào)是否揭露工作環(huán)境與員工人身安全保護(hù)措施 (例如：為保護(hù)員工免於受職業(yè)傷害、死亡或抗?fàn)幩龅拇胧?)為評(píng)鑑基礎(chǔ)。 會(huì)計(jì)部門ｘ人 提昇年報(bào)資訊揭露得分 ?指標(biāo) 65 (加分獎(jiǎng)勵(lì)項(xiàng)目 ) 公司年報(bào)是否揭露員工行為或倫理守則之有無(wú)？ 【 注意事項(xiàng) 】 ?頇揭露 是否訂有員工行為或倫理守則 (指員工操守要求之規(guī)範(fàn)，非人事規(guī)則 )。 稽核部門ｘ人 ：稽核部門ｘ人 ：稽核部門ｘ人 。 ?公司財(cái)務(wù)資訊透明有關(guān)人員 皆未取得證照 ，若據(jù)實(shí)揭露 ， 亦可為得分依據(jù)。 【 指標(biāo) 63得分舉例 】 提昇年報(bào)資訊揭露得分 ?指標(biāo) 64 (加分獎(jiǎng)勵(lì)項(xiàng)目 ) 年報(bào)是否揭露與財(cái)務(wù)資訊透明有關(guān)人員，其取得主管機(jī)關(guān)指明之相關(guān)證照情形？ 【 注意事項(xiàng) 】 ?揭露內(nèi)稽、財(cái)務(wù)及會(huì)計(jì)人員取得之各種證照 人次 ?？傊竟咀鞣ㄊ謬?yán)謹(jǐn)、無(wú)風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生、控管良好。極重要事項(xiàng)如投資理財(cái)、工程招標(biāo)，每案均予會(huì)審或監(jiān)標(biāo)，並實(shí)施定期查核。 2. 本公司重要風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估事項(xiàng)，如為執(zhí)行事項(xiàng)，不必以第二及第三機(jī)制審議者，均會(huì)稽核室，必要時(shí)會(huì)法務(wù)，以行風(fēng)險(xiǎn)發(fā)覺(jué)、評(píng)估與防範(fàn)建議。本公司不設(shè)風(fēng)險(xiǎn)長(zhǎng)，其目的就是全員全面風(fēng)險(xiǎn)控管，採(cǎi)帄時(shí)層層防範(fàn)而非由一人控管，這是最落實(shí)的風(fēng)險(xiǎn)控管方法。第二機(jī)制為總經(jīng)理 (或副總 )主持的評(píng)審或評(píng)議委員會(huì)，除負(fù)責(zé)可行性評(píng)估外，還包括各種風(fēng)險(xiǎn)的評(píng)估。 【 指標(biāo) 61得分舉例 】 六、風(fēng)險(xiǎn)管理組織： (一 )風(fēng)險(xiǎn)管理之組織與運(yùn)作 1. 本公司依據(jù)最新內(nèi)部稽核之發(fā)展及準(zhǔn)則要求，近年來(lái)已加強(qiáng)企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)之管理，包括風(fēng)險(xiǎn)偵測(cè)、評(píng)估、報(bào)告及處理，均十分謹(jǐn)慎與嚴(yán)格。 限於篇幅，以上僅摘錄部分風(fēng)險(xiǎn)項(xiàng)目舉例，其餘風(fēng)險(xiǎn)項(xiàng)目分析，請(qǐng)自行依公司狀況說(shuō)明。 (3) 通貨膨脹之因應(yīng)措施 本公司競(jìng)爭(zhēng)之最大利基在於日本和歌山住友金屬所提供每年 150 萬(wàn)公噸之穩(wěn)定鋼胚供應(yīng)，因價(jià)格係以公式計(jì)算，較不受國(guó)際鋼胚浮動(dòng)價(jià)格之影響。 以票券公司報(bào)價(jià)後比價(jià)利率加碼年利率 0 . 3 7 % 計(jì)算。 利率 按英商路透德勵(lì)財(cái)富資訊6165 頁(yè)之次級(jí)市場(chǎng) 90 天期票券均價(jià)利率加碼年利率 0 . 5 2 %計(jì)算。 【 指標(biāo) 60得分舉例 】 (續(xù) ) 2. 未來(lái)因應(yīng)措施 : (1) 利率變動(dòng)之因應(yīng)措施 本公司為改善財(cái)務(wù)結(jié)構(gòu)、充實(shí)中長(zhǎng)期營(yíng)運(yùn)資金及降低利率變動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)，於 95 年 9 月完成 7 年期 140 億聯(lián)合貸款，主要條款說(shuō)明如下： 授信項(xiàng)目 甲 項(xiàng) 乙 項(xiàng) 丙 項(xiàng) 備 註 內(nèi)容 銀行中期擔(dān)保放款 銀行中期放款 銀行保證發(fā)行商業(yè)本票 ○○廠土地、廠房及設(shè)備為擔(dān)保品。 96 年底具匯率變動(dòng)之風(fēng)險(xiǎn)之衍生性金融商品為 USD12,000 仟元及 EUR7,150 仟元，若市場(chǎng)匯率變動(dòng)將使此類金融商品之公平價(jià)值隨之變動(dòng)，市場(chǎng)匯率升值 1% ，將增加本公司利益約 166 仟元。 【 指標(biāo) 60得分舉例 】 六、風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)之分析評(píng)估 ( 一 ) 利率、匯率變動(dòng)、通貨膨脹情形對(duì)公司損益之影響及未來(lái)因應(yīng)措施： 1. 對(duì)公司損益之影響 : 項(xiàng)目 96 年度（新臺(tái)幣仟元；﹪） 利息收支淨(jìng)額 兌換損益淨(jìng)額 利息收支淨(jìng)額占營(yíng)收淨(jìng)額比率 ﹪ 利息收支淨(jìng)額占稅前淨(jìng)利比率 ﹪ 兌換損益淨(jìng)額占營(yíng)收淨(jìng)額比率 ﹪ 兌換損益淨(jìng)額占稅前淨(jìng)利比率 ﹪ (1) 利率變動(dòng) 本公司 96 年底具利率變動(dòng)之現(xiàn)金流量風(fēng)險(xiǎn)之金融資產(chǎn)及金融負(fù)債分別為 334,006 仟元及 11,433,495 仟元，若市場(chǎng)利率變動(dòng)將使此類金融商品之 有效利率隨之變動(dòng)，市場(chǎng)利率提高 1% ，將增加本公司每年度費(fèi)用約 110,995 仟元。 ?頇完整揭露各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)因素對(duì)公司之影響與未來(lái)因應(yīng)措施 。 【 得分舉例 】 本公司行業(yè)特殊性的關(guān)鍵績(jī)效指標(biāo)為良率： 本公司 A產(chǎn)品帄均良率為 98%， B產(chǎn)品帄均良率為96%。 ?指標(biāo) 55 (加分獎(jiǎng)勵(lì)項(xiàng)目 ) 公司年報(bào)是否揭露研發(fā)投資計(jì)畫及進(jìn)度？ 【 注意事項(xiàng) 】 ?頇明確完整揭露以下項(xiàng)目，方予計(jì)分。 B. 加強(qiáng)海外市場(chǎng)之開發(fā) ， 提高接單比例：近年來(lái)因?yàn)?… ..之關(guān)係 ， 業(yè)務(wù)部門之市場(chǎng)資訊來(lái)源更為充足 ， 也因此對(duì)於訂單更能有效的掌控 ， 以進(jìn)一步開發(fā)新客源 ， 開拓國(guó)外市場(chǎng) 。 a. 丙產(chǎn)品量產(chǎn)之推出 。 D. 有效整合全球之支援拓展國(guó)外市場(chǎng) 。 將以優(yōu)良的製程技術(shù)及專業(yè)的技術(shù)人員 ， 搭配完整及嚴(yán)謹(jǐn)之認(rèn)證步驟 ， 以贏得客戶的信賴 。 短期內(nèi)業(yè)務(wù)發(fā)展計(jì)劃： A. 提升乙產(chǎn)品製程之訂單比例 ， 使之維持於銷售額之 ?%以上 。 ? 相關(guān)業(yè)務(wù)計(jì)劃內(nèi)容太簡(jiǎn)略或抽象 ，不予計(jì)分。 (1)產(chǎn)業(yè)之現(xiàn)況與發(fā)展 (2)產(chǎn)業(yè)上、中、下游之關(guān)聯(lián)性 (3)產(chǎn)品之各種發(fā)展趨勢(shì)及競(jìng)爭(zhēng)情形 提昇年報(bào)資訊揭露得分 ?指標(biāo) 53 公司年報(bào)是否揭露長(zhǎng)短期業(yè)務(wù)發(fā)展計(jì)畫？ 【 注意事項(xiàng) 】 ? 未 依法規(guī)規(guī)定揭露本項(xiàng)資訊，不予計(jì)分。 公司不再另行編製關(guān)係企業(yè)合併財(cái)務(wù)報(bào)表聲明書 聲明書 本公司民國(guó)九十六年度 (自民國(guó)九十六一月一日至十二月卅一日 )依「關(guān)係企業(yè)合併營(yíng)業(yè)報(bào)告書、關(guān)係企業(yè)合併財(cái)務(wù)報(bào)表及關(guān)係報(bào)告書編製準(zhǔn)則」應(yīng)納入編製關(guān)係企業(yè)合併財(cái)務(wù)報(bào)表之公司與依中華民國(guó)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則公報(bào)第七號(hào)應(yīng)納入編製母子公司合併財(cái)務(wù)報(bào)表之 公司均相同 ，且 關(guān)係企業(yè)合併財(cái)務(wù)報(bào)表所應(yīng)揭露相關(guān)資訊於前揭母子公司合併財(cái)務(wù)報(bào)表