民營中小企業(yè)貨幣資金管理探究-文庫吧資料
2024-09-19 15:20本頁面
【正文】 控制。 民營中小企 業(yè)要加強對企業(yè)投資過程中貨幣資金流量的管理 和控制 傳統(tǒng)貨幣資金管理中 ,僅僅注重了貨幣資金的統(tǒng)一調(diào)度使用 ,但對投資后的項目則疏于管理 ,使得許多投資項目變成了企業(yè)貨幣資金流量的無底洞。由于辦理銀行承兌匯票不需銀行動用貨幣資金 ,手續(xù)簡便 ,近年來愈來愈為銀行和大多數(shù)企業(yè)接受 ,成為企業(yè)進行貨幣資金管理 ,彌補日常經(jīng)營用貨幣資金不足的重要手段。 民營中小企業(yè)要適當(dāng)利用企業(yè)信用和銀行信用進行融資 ,增大企業(yè)的可支配貨幣資金量 當(dāng)企業(yè)的貨幣資金并不充裕時 ,企業(yè)可以 利用自己的商業(yè)信用和銀行信用 ,通過辦理銀行承兌匯票 ,減少對外采購中貨幣資金的支付 。 (5)要建立嚴格企業(yè)收款責(zé)任制 ,加快貨幣資金的回流 ,減少和控制壞帳的比例 。 (3)加強合同預(yù)收賬款的約定、減少預(yù)付帳款的支付 。 民營中小企業(yè)要加強對往來款項和存貨的管理 ,加速資金的周轉(zhuǎn) 為加速民營中小企業(yè)的貨幣資金周轉(zhuǎn) ,民營中小企業(yè)應(yīng)采取下列必要的措施 ,減少貨幣資金的流出 ,增加貨幣資金的流入 ,減少資金占 壓時間 : (1)加強應(yīng)收賬款控制管理和客戶的信用等級管理、合理的進行應(yīng)付帳款的管理 。貨幣資金周轉(zhuǎn)期的計算公式為 :“貨幣資金周轉(zhuǎn)期 =存貨周轉(zhuǎn)期 +應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)期 應(yīng)付賬款周轉(zhuǎn)期”。 2 民營中小企業(yè)貨幣資金周轉(zhuǎn)期的管理 貨幣資金周轉(zhuǎn)期是指支付貨幣資金到收回貨幣資金之間的時間差額。擇其優(yōu)、去其弊 ,為新的貨幣資金流量循環(huán)運動提供借鑒。 民營中小企業(yè)要重視對融資環(huán)節(jié)的有效控制 民營中小企業(yè)對資金需要量及融資風(fēng)險要有科學(xué)認識 ,不能盲目認為融到的資金越多越好 ,從而忽略了資金的使用時間價值和企業(yè)資本結(jié)構(gòu)的合理比例 ,使企業(yè)陷入過度負債或借新債還舊債經(jīng)營的惡
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