江蘇移動(dòng)營收稽核管理規(guī)范【實(shí)惠精品】-文庫吧資料
2024-09-19 15:02本頁面
【正文】 一： 監(jiān)督 檢查前端工作 ? 財(cái)務(wù)部營收會(huì)計(jì) 對全區(qū)營收管理工作進(jìn)行全面掌控， 必須對營收稽核流程有全面的 把握 ，對于前端各級稽核人員的工作進(jìn)行檢查監(jiān)督，內(nèi)容包括營業(yè)員未日結(jié)情況，二級未及時(shí)稽核及三級未及時(shí)提交 情況 ，還包括 資金核對 工作 的開展情況 。 ? 繳款信息查詢與統(tǒng)計(jì)：確保 資金核對范圍內(nèi)營業(yè)廳繳款信息已通過各級稽核達(dá)到可核對 狀態(tài)； ? 銀行進(jìn)賬 信息查詢與統(tǒng)計(jì)：確保資金核對范圍內(nèi)相應(yīng)銀行進(jìn)賬信息 已 由銀企互聯(lián)平臺順利傳遞至 BOSS 系統(tǒng) ； 聯(lián)系 Q709604208獲取 ? 自動(dòng) 核對 ：利用系統(tǒng) 支撐進(jìn)行 自動(dòng)判斷 ，對各明細(xì) 信息比對一致的 繳款信息和進(jìn)賬信息進(jìn)行批量自動(dòng)比對； ? 手工 核對 ：對于無法自動(dòng)核對成功的繳款 信息 和進(jìn)賬信息，通過 相關(guān)信息輔助由稽核 人員 判斷 存在 的對應(yīng)關(guān)系予以手工核 對； ? 核對撤銷：對于 已經(jīng)核對成功的繳款信息和進(jìn)賬信息，在獲取更多信息后發(fā)現(xiàn)錯(cuò)誤的，可取消對應(yīng)的核對關(guān)系，進(jìn)行重新核對。 營收稽核系統(tǒng)具備自動(dòng)核對繳款信息和銀行電子版進(jìn)賬信息的功能，在 T+2 日縣市后臺稽核員可通過系統(tǒng)的自動(dòng)比對功能，核對營業(yè)廳繳款信息與銀行實(shí)際進(jìn)帳金額是否一致，以確認(rèn)營收款歸繳的準(zhǔn)確性和完整性。 ? 核對繳款信息 填寫是否規(guī)范正確，要求每條繳款單明細(xì)信息與金額必須嚴(yán)格與實(shí)際繳款依據(jù)一致。 工作內(nèi)容 三：稽核管轄范圍內(nèi) 繳款信息 填寫是否正確規(guī)范 聯(lián)系 Q709604208獲取 ? 核對 營收 報(bào)表繳款信息總額是否等于報(bào)表 指標(biāo)項(xiàng) 總額。 工作 內(nèi)容二：稽核管轄范圍內(nèi)各營業(yè)廳報(bào)表 ? 縣市 后臺稽核人員的另一重要工作是對 營業(yè)廳稽核員 二級稽核工作的準(zhǔn)確性進(jìn)行復(fù)核，即在第三日據(jù)各相關(guān)依據(jù) 報(bào)表對 二級稽核審核提交的 每一營業(yè)廳 營收報(bào)表 指標(biāo)項(xiàng)再進(jìn)行詳細(xì) 核對 ， 尤其需 對二級稽核人員差異填寫項(xiàng)及 原因說明進(jìn)行審核，對于出現(xiàn)差錯(cuò)的報(bào)表，退回二級重新稽核，并與其及時(shí)溝通原因，進(jìn)行復(fù)核。 三級稽核： 人員：縣 市后臺稽核 員 時(shí)間：第三日 工作內(nèi)容一：二級未稽核查詢 ? 縣 市 后臺稽核人員的重要工作之一是對 營業(yè)廳稽核員 二級稽核工作及時(shí)性進(jìn)行監(jiān)督，要求 營業(yè)廳稽核員 在次日完成二級稽核，并及時(shí)重新提交被退回的報(bào)表。 ? 要求繳款信息的填寫必須以銀行回單為依據(jù)，每張繳款單即為一條繳款 信息，詳細(xì)內(nèi)容包括 繳款類型、 繳款單號碼、金額 及實(shí)交日期等 ，均 須嚴(yán)格對應(yīng) 。 ? 營業(yè)廳 繳款人員獲取 銀行紙質(zhì) 繳款 回 單后 應(yīng) 當(dāng)場 核對 營業(yè)廳代碼與名稱是否正確，以及款項(xiàng)與銀行帳號 是否有錯(cuò)漏， 無誤后 提交營業(yè)廳 稽核員 。 ? 差異的填寫必須找到確切的原因 并附 有真實(shí) 依據(jù)，嚴(yán)格禁止 不 認(rèn)真 稽核 而隨意 填 寫 差異的現(xiàn)象發(fā)生 。 工作內(nèi)容二： 稽核 營業(yè)廳營收 報(bào)表 ? 營業(yè)廳稽核員 需對本廳營收報(bào)表 數(shù)據(jù)準(zhǔn)確性進(jìn)行 仔細(xì)核對 ， 稽核 依據(jù)是受理單統(tǒng)計(jì)資費(fèi)項(xiàng)、自助受理統(tǒng)計(jì)、一級 BOSS 受理統(tǒng)計(jì)及相關(guān)輔助臺帳， 要求總額正確的基礎(chǔ)上每個(gè)指標(biāo)項(xiàng) 數(shù)據(jù) 也必須準(zhǔn)確 無誤 。 二級稽核： 人員：營業(yè)廳 稽核員 時(shí)間：次日 工作內(nèi)容一： 營業(yè)員未日結(jié)查詢 ? 對于營業(yè)員日結(jié)情況，營業(yè)廳必須及時(shí)進(jìn)行監(jiān)查，每日結(jié)束營業(yè)后要求值班經(jīng)理在系統(tǒng)中確認(rèn)各營業(yè)員均 已及時(shí) 完成日結(jié)，以保證 營收報(bào)表能夠準(zhǔn) 確取數(shù)。 工作內(nèi)容四：營業(yè)款上繳 ? 營業(yè)員應(yīng)將營業(yè)款上繳本廳現(xiàn)金保管人員， 營業(yè)款上繳必須有清晰的交接記錄，雙方簽字確認(rèn)；營業(yè)員不能保存尾款，尾款清點(diǎn)的金額記錄在交接本上由營業(yè)員與現(xiàn)金保管人員雙方簽字交接后存入保險(xiǎn)柜 /金庫；由授 權(quán)人員保管保險(xiǎn)柜 /金庫鑰匙。 ? 受理單資費(fèi)項(xiàng)與營收報(bào)表的比對，總額一致，明細(xì)項(xiàng)之間存在相應(yīng)勾稽關(guān)系，用于稽核當(dāng)日營收報(bào)表 各指標(biāo)項(xiàng)聯(lián)系 Q709604208獲取 數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性。 工作 內(nèi)容三： 營收自稽核 ? 受理單業(yè)務(wù)類型統(tǒng)計(jì)與日結(jié)報(bào)表及相關(guān) 業(yè)務(wù) 臺帳的比對，用于稽核當(dāng)日所有業(yè)務(wù)流水在各表中是否全面一致準(zhǔn)確地予以記錄。 工作 內(nèi)容二： 報(bào)表日結(jié)操作 ? 營業(yè) 員結(jié)賬操作是 BOSS綜合 營收管理
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