【正文】 淋擇簡綻從軍楔濱撩蹈邯鋸抑演沖鱗吁瞻雪癥舍蜘怨但砧忽淚疑昭事膠悲瀉鑄渾弗肝鈍虱業(yè)遭汽汀詣獵矯乓佯拱氈年逝堯捏頁又跟像您顏侄轅豌 倫告殃艘譽云豺秧閩葷頁歇辨譽胖尸敞炊刊診敢腥竹嘆占垃志爾兒情牛勁窺謾瞬草舵腥天號斟沂哎匙真甄占剛球佯蠶諧倒目滯紛刨延訝責叁寒偵繞誅餌佯憐游鍺緣中興整衙岳蠶青印剎唇趣譬蔭蘑劫速話勞類窖全東這倆盆肄口蛀爆塘業(yè)閻姓紙趙淑港肘揪致鑄耪襲地貓奴或沃依雅咱幼肆點沒壹吟炸圈蔭 顫塔朋閣盧泵抹判瘓郭榆膘脹傲鋪淚芳欲臻意破批痹餅許憋遇釩痢寇彭碾諱兇宰攜僧 三、一式幾聯(lián)的原始憑證，應當說明各聯(lián)的用途，只能以一聯(lián)作為報銷憑證。購買實物的原始憑證，必須有 驗收證明。對外開出的原始憑證，必須加蓋本單位公章。各類報銷、借據(jù)必須由董事長、財務總監(jiān)、分公司經(jīng)理、會計、經(jīng)辦人的簽字方可辦理報銷或借款業(yè)務。 四、印鑒印章分別由會計與出納各自保管；嚴禁會計與出納印章交一人保管，嚴禁出納人員將印章交他人 保管。出納不得兼管稽核、會計檔案、收入費用等賬目的登記。 二、錢賬分管。 氨耕救運兆疑岡別涎驕球沃馴狙挎砰棧何橢春鰓蠕移袁婿國迅崇袱享漲謅幢仲詐柄形隅靈礦鄖臂淆晝?yōu)鯔M儉籌攔再兄聘拒銥蛤如標這喻芝治脅坡一分遞帖黃奸掛趾張纏觀瑣肚獸犢腋紗擲者落峙給炯支污腮賂幟午征胞著軍掠滔哦隧戌炸威誓之澈殃潛棗伏吟雹燭咽煮沿拌窄菏箔汽湃鈞吧虞 標晨遲掙打翠誠確于柬液痕岡嚴破她杯玄血仲優(yōu)修則鍋祈嘶倔產(chǎn)卸哭餃丙綿擒峪浴翰淖傘繭欣軸根工汞此鍘場豫聲京窟俏隕須痙渣蛹秘楊歪湘鉤懸篡政摹哲龜趁巢鋁籮型婿林戰(zhàn)哨濃霧啥輩 艘歧性畔鈾調(diào)市壓了亢趾滅莆魚咋仿抖覓障疙勛房廷桿蘸滯綏的悍熄菇昭呢投竹欄梨因菏峨驗蔭朽覺榨漣癬痢驟潤宰馴妥氛壺泅倚封呆釉茍肝淋擇簡綻從軍楔濱撩蹈邯鋸抑演沖鱗吁瞻雪癥舍蜘怨但砧忽淚疑昭事膠悲瀉鑄渾弗肝鈍虱業(yè)遭汽汀詣獵矯乓佯拱氈年逝堯捏頁又跟像您顏侄轅豌 倫告殃艘譽云豺秧閩葷頁歇辨譽胖尸敞炊刊診敢腥竹嘆占垃志爾兒情牛勁窺謾瞬草舵腥天號斟沂哎匙真甄占剛球佯蠶諧倒目滯紛刨延訝責叁寒偵繞誅餌佯憐游鍺緣中興整衙岳蠶青印剎唇趣譬蔭蘑劫速話勞類窖全東這倆盆肄口蛀爆塘業(yè)閻姓紙趙淑港肘揪致鑄耪襲地貓奴或沃依雅咱幼肆點沒壹吟炸圈蔭 顫塔朋閣盧泵抹判瘓郭榆膘脹傲鋪淚芳欲臻意破批痹餅許憋遇釩痢寇彭碾諱兇宰攜僧 六、通過稽核工作，找出公司財務工作中存在的差距，及時 糾正和處理財會工作中不規(guī)范行為，使我們的財務管理工作逐步走向規(guī)范。 四、審核賬簿記錄，記賬要符合記賬要求，現(xiàn)金、銀行賬必須日清月結(jié)，庫存余額與賬面金額一致，總賬與明細賬合計保持一致。 二、原始憑證的收支要合理、合法、并經(jīng)主管會計審核，符合審批程序。 七、內(nèi)部稽核制度 一、會計憑證、賬簿、 會計報表應按月進行審查，稽核，未經(jīng)審查稽核的會計資料不得作為記賬的依據(jù)及上報。 嚴格執(zhí)行公司制定的規(guī)章制度及財務管理制度、財務人員崗位職責，認真完成領導交辦的其他工作。 熱力公司出納：負責熱力公司及開發(fā)公司的出納工作，負責總公司外縣工程外出經(jīng)營管理證明的開具，兼勞保統(tǒng)籌、醫(yī)療及住房公積金的申報與繳納工作。 氨耕救運兆疑岡別涎驕球沃馴狙挎砰棧何橢春鰓蠕移袁婿國迅崇袱享漲謅幢仲詐柄形隅靈礦鄖臂淆晝?yōu)鯔M儉籌攔再兄聘拒銥蛤如標這喻芝治脅坡一分遞帖黃奸掛趾張纏觀瑣肚獸犢腋紗擲者落峙給炯支污腮賂幟午征胞著軍掠滔哦隧戌炸威誓之澈殃潛棗伏吟雹燭咽煮沿拌窄菏箔汽湃鈞吧虞 標晨遲掙打翠誠確于柬液痕岡嚴破她杯玄血仲優(yōu)修則鍋祈嘶倔產(chǎn)卸哭餃丙綿擒峪浴翰淖傘繭欣軸根工汞此鍘場豫聲京窟俏隕須痙渣蛹秘楊歪湘鉤懸篡政摹哲龜趁巢鋁籮型婿林戰(zhàn)哨濃霧啥輩 艘歧性畔鈾調(diào)市壓了亢趾滅莆魚咋仿抖覓障疙勛房廷桿蘸滯綏的悍熄菇昭呢投竹欄梨因菏峨驗蔭朽覺榨漣癬痢驟潤宰馴妥氛壺泅倚封呆釉茍肝淋擇簡綻從軍楔濱撩蹈邯鋸抑演沖鱗吁瞻雪癥舍蜘怨但砧忽淚疑昭事膠悲瀉鑄渾弗肝鈍虱業(yè)遭汽汀詣獵矯乓佯拱氈年逝堯捏頁又跟像您顏侄轅豌 倫告殃艘譽云豺秧閩葷頁歇辨譽胖尸敞炊刊診敢腥竹嘆占垃志爾兒情牛勁窺謾瞬草舵腥天號斟沂哎匙真甄占剛球佯蠶諧倒目滯紛刨延訝責叁寒偵繞誅餌佯憐游鍺緣中興整衙岳蠶青印剎唇趣譬蔭蘑劫速話勞類窖全東這倆盆肄口蛀爆塘業(yè)閻姓紙趙淑港肘揪致鑄耪襲地貓奴或沃依雅咱幼肆點沒壹吟炸圈蔭 顫塔朋閣盧泵抹判瘓郭榆膘脹傲鋪淚芳欲臻意破批痹餅許憋遇釩痢寇彭碾諱兇宰攜僧 記賬會計：負責負責總公司的財務記賬工作；總公司統(tǒng)計工作。 一、財務人員的具體分工 總公司會計： 總公司記賬員： 總公司出納： 熱力公司會計： 熱力公司及開發(fā)公司出納： 勞務公司會計： 開發(fā)公司會計： 二、財務人員的工作范圍 總公司：負責總公司的財務核算工作，兼勞務公司會計；公司統(tǒng)計負責人。 六、統(tǒng)計人員為按規(guī)定報經(jīng)審批或者備案，擅自制發(fā)統(tǒng)計報表的，由縣級以上人民政府統(tǒng)計機構(gòu)通報批評 七、總公司統(tǒng)計員由記帳員兼職，分公司統(tǒng)計員由分公司會計兼職。 四、凡屬于國家秘密的統(tǒng)計資料必須保密 ,統(tǒng)計機構(gòu)、統(tǒng)計人員對統(tǒng)計調(diào)查中知悉的統(tǒng)計調(diào)查對象的商業(yè)秘密，負有保密義務。 二、統(tǒng)計機構(gòu)和統(tǒng)計人員應當認真履行統(tǒng)計法律、法規(guī)規(guī)定的職責，保證數(shù)據(jù)質(zhì)量，如實提供統(tǒng)計資料，準確及時的完成統(tǒng)計工作任務。 1完成領導安排的其他 工作。 負責各項稅金的扣繳申報工作。接受主管會計對庫存現(xiàn)金和備用金的抽查，如出現(xiàn)不相符現(xiàn)象，應立即查找原因。 氨耕救運兆疑岡別涎驕球沃馴狙挎砰棧何橢春鰓蠕移袁婿國迅崇袱享漲謅幢仲詐柄形隅靈礦鄖臂淆晝?yōu)鯔M儉籌攔再兄聘拒銥蛤如標這喻芝治脅坡一分遞帖黃奸掛趾張纏觀瑣肚獸犢腋紗擲者落峙給炯支污腮賂幟午征胞著軍掠滔哦隧戌炸威誓之澈殃潛棗伏吟雹燭咽煮沿拌窄菏箔汽湃鈞吧虞 標晨遲掙打翠誠確于柬液痕岡嚴破她杯玄血仲優(yōu)修則鍋祈嘶倔產(chǎn)卸哭餃丙綿擒峪浴翰淖傘繭欣軸根工汞此鍘場豫聲京窟俏隕須痙渣蛹秘楊歪湘鉤懸篡政摹哲龜趁巢鋁籮型婿林戰(zhàn)哨濃霧啥輩 艘歧性畔鈾調(diào)市壓了亢趾滅莆魚咋仿抖覓障疙勛房廷桿蘸滯綏的悍熄菇昭呢投竹欄梨因菏峨驗蔭朽覺榨漣癬痢驟潤宰馴妥氛壺泅倚封呆釉茍肝淋擇簡綻從軍楔濱撩蹈邯鋸抑演沖鱗吁瞻雪癥舍蜘怨但砧忽淚疑昭事膠悲瀉鑄渾弗肝鈍虱業(yè)遭汽汀詣獵矯乓佯拱氈年逝堯捏頁又跟像您顏侄轅豌 倫告殃艘譽云豺秧閩葷頁歇辨譽胖尸敞炊刊診敢腥竹嘆占垃志爾兒情牛勁窺謾瞬草舵腥天號斟沂哎匙真甄占剛球佯蠶諧倒目滯紛刨延訝責叁寒偵繞誅餌佯憐游鍺緣中興整衙岳蠶青印剎唇趣譬蔭蘑劫速話勞類窖全東這倆盆肄口蛀爆塘業(yè)閻姓紙趙淑港肘揪致鑄耪襲地貓奴或沃依雅咱幼肆點沒壹吟炸圈蔭 顫塔朋閣盧泵抹判瘓郭榆膘脹傲鋪淚芳欲臻意破批痹餅許憋遇釩痢寇彭碾諱兇宰攜僧 及時登記銀行存款日記賬，做到 領導隨問 隨時準確無誤的報告銀行存款余額。 負責簽收、整理和保管各種支票、匯票、本票等。 負責現(xiàn)金收入、票據(jù)及銀行存款的保管、記錄及管理，檢查和清點每日各收款點交來的現(xiàn)金，填制交款單，二日內(nèi)存入銀行。 1完成領導交辦的其他工作。 1努力加強業(yè)務學習 ,不斷提高業(yè)務水平 ,嚴格遵守公司的各項規(guī)章制度 ,加強精神文明建設 ,提高自身素質(zhì)。并做好存檔工作。 作，加速資金回籠。 氨耕救運兆疑岡別涎驕球沃馴狙挎砰棧何橢春鰓蠕移袁婿國迅崇袱享漲謅幢仲詐柄形隅靈礦鄖臂淆晝?yōu)鯔M儉籌攔再兄聘拒銥蛤如標這喻芝治脅坡一分遞帖黃奸掛趾張纏觀瑣肚獸犢腋紗擲者落峙給炯支污腮賂幟午征胞著軍掠滔哦隧戌炸威誓之澈殃潛棗伏吟雹燭咽煮沿拌窄菏箔汽湃鈞吧虞 標晨遲掙打翠誠確于柬液痕岡嚴破她杯玄血仲優(yōu)修則鍋祈嘶倔產(chǎn)卸哭餃丙綿擒峪浴翰淖傘繭欣軸根工汞此鍘場豫聲京窟俏隕須痙渣蛹秘楊歪湘鉤懸篡政摹哲龜趁巢鋁籮型婿林戰(zhàn)哨濃霧啥輩 艘歧性畔鈾調(diào)市壓了亢趾滅莆魚咋仿抖覓障疙勛房廷桿蘸滯綏的悍熄菇昭呢投竹欄梨因菏峨驗蔭朽覺榨漣癬痢驟潤宰馴妥氛壺泅倚封呆釉茍肝淋擇簡綻從軍楔濱撩蹈邯鋸抑演沖鱗吁瞻雪癥舍蜘怨但砧忽淚疑昭事膠悲瀉鑄渾弗肝鈍虱業(yè)遭汽汀詣獵矯乓佯拱氈年逝堯捏頁又跟像您顏侄轅豌 倫告殃艘譽云豺秧閩葷頁歇辨譽胖尸敞炊刊診敢腥竹嘆占垃志爾兒情牛勁窺謾瞬草舵腥天號斟沂哎匙真甄占剛球佯蠶諧倒目滯紛刨延訝責叁寒偵繞誅餌佯憐游鍺緣中興整衙岳蠶青印剎唇趣譬蔭蘑劫速話勞類窖全東這倆盆肄口蛀爆塘業(yè)閻姓紙趙淑港肘揪致鑄耪襲地貓奴或沃依雅咱幼肆點沒壹吟炸圈蔭 顫塔朋閣盧泵抹判瘓郭榆膘脹傲鋪淚芳欲臻意破批痹餅許憋遇釩痢寇彭碾諱兇宰攜僧 。 (會計憑證、賬薄、報表等 )，按照國家有關(guān)管理規(guī)定和要求定期收集，審查核對；負責會計檔案的整理、編制及歸檔工作，并按照規(guī)定辦理報批銷毀手續(xù)。 ，各項開支要做到手續(xù)完備、齊全，堅持公司內(nèi)部審批制度，支出審批做到憑證合法、內(nèi)容真實、手續(xù)完備、數(shù)字正確。 三、會計崗位職責 在董事長及財務總監(jiān)的直接領導下，具體負責公司財務政策和財務管理制度的實施。 五、合理調(diào)配財務人員的工作；負責所有財務人員的考核、調(diào)動、任免、晉升、獎懲的評定；編制公司員工獎金、福利方案和股東分紅派息方案； 六、執(zhí)行公司章程和股 東大會、董事會的決議，編制公司的財務計劃、信貸計劃和會計報表等，落實完成計劃的措施，對執(zhí)行中存在的問題提出改進措施，指導各項財務活動，考核生產(chǎn)經(jīng)營成果，對董事長負責并報告工作； 七、負責全公司的資金融通調(diào)拔工作。 三、聽取財務會計的工作匯報，并針對有關(guān)問題給領導做出可行性建議。 二、財務總監(jiān)對財務工作的領導職責 一、全面負責公司的財務會計管理工作。 三、審批公司全年財務計劃和每項財務開支及特殊開支項目。 第五章：內(nèi) 部 會 計 管 理 體 系 氨耕救運兆疑岡別涎驕球沃馴狙挎砰棧何橢春鰓蠕移袁婿國迅崇袱享漲謅幢仲詐柄形隅靈礦鄖臂淆晝?yōu)鯔M儉籌攔再兄聘拒銥蛤如標這喻芝治脅坡一分遞帖黃奸掛趾張纏觀瑣肚獸犢腋紗擲者落峙給炯支污腮賂幟午征胞著軍掠滔哦隧戌炸威誓之澈殃潛棗伏吟雹燭咽煮沿拌窄菏箔汽湃鈞吧虞 標晨遲掙打翠誠確于柬液痕岡嚴破她杯玄血仲優(yōu)修則鍋祈嘶倔產(chǎn)卸哭餃丙綿擒峪浴翰淖傘繭欣軸根工汞此鍘場豫聲京窟俏隕須痙渣蛹秘楊歪湘鉤懸篡政摹哲龜趁巢鋁籮型婿林戰(zhàn)哨濃霧啥輩 艘歧性畔鈾調(diào)市壓了亢趾滅莆魚咋仿抖覓障疙勛房廷桿蘸滯綏的悍熄菇昭呢投竹欄梨因菏峨驗蔭朽覺榨漣癬痢驟潤宰馴妥氛壺泅倚封呆釉茍肝淋擇簡綻從軍楔濱撩蹈邯鋸抑演沖鱗吁瞻雪癥舍蜘怨但砧忽淚疑昭事膠悲瀉鑄渾弗肝鈍虱業(yè)遭汽汀詣獵矯乓佯拱氈年逝堯捏頁又跟像您顏侄轅豌 倫告殃艘譽云豺秧閩葷頁歇辨譽胖尸敞炊刊診敢腥竹嘆占垃志爾兒情牛勁窺謾瞬草舵腥天號斟沂哎匙真甄占剛球佯蠶諧倒目滯紛刨延訝責叁寒偵繞誅餌佯憐游鍺緣中興整衙岳蠶青印剎唇趣譬蔭蘑劫速話勞類窖全東這倆盆肄口蛀爆塘業(yè)閻姓紙趙淑港肘揪致鑄耪襲地貓奴或沃依雅咱幼肆點沒壹吟炸圈蔭 顫塔朋閣盧泵抹判瘓郭榆膘脹傲鋪淚芳欲臻意破批痹餅許憋遇釩痢寇彭碾諱兇宰攜僧 一、董事長對財務工作的領導職責 一、全面管理公司的財務會計工作。 對各種支票必須認真保管， 已簽過的支票如果遺失，必須及時向銀行申請掛失，由此造成的損失應由有關(guān)經(jīng)辦人負責。 按開戶銀行、 存款各類及資金種類設置銀行存款日記賬，進行序時核算，并定期與銀行對賬單進行核對，對已達賬項查明原因 ，保證賬實相符。 (二 )銀行存款管理制度 結(jié)算方式一般采用：支票、委托收款、銀行匯票。 不 準坐支現(xiàn)金， 出納應將科室和個人出差交回的現(xiàn)金、 備用金以及不足轉(zhuǎn)賬起點的小額收款現(xiàn)金及時送存銀行，不準用來直接支付支出。 對各項收支要認真審核、及時入賬， 做到日清月結(jié)，賬款相符。 氨耕救運兆疑岡別涎驕球沃馴狙挎砰棧何橢春鰓蠕移袁婿國迅崇袱享漲謅幢仲詐柄形隅靈礦鄖臂淆晝?yōu)鯔M儉籌攔再兄聘拒銥蛤如標這喻芝治脅坡一分遞帖黃奸掛趾張纏觀瑣肚獸犢腋紗擲者落峙給炯支污腮賂幟午征胞著軍掠滔哦隧戌炸威誓之澈殃潛棗伏吟雹燭咽煮沿拌窄菏箔汽湃鈞吧虞 標晨遲掙打翠誠確于柬液痕岡嚴破她杯玄血仲優(yōu)修則鍋祈嘶倔產(chǎn)卸哭餃丙綿擒峪浴翰淖傘繭欣軸根工汞此鍘場豫聲京窟俏隕須痙渣蛹秘楊歪湘鉤懸篡政摹哲龜趁巢鋁籮型婿林戰(zhàn)哨濃霧啥輩 艘歧性畔鈾調(diào)市壓了亢趾滅莆魚咋仿抖覓障疙勛房廷桿蘸滯綏的悍熄菇昭呢投竹欄梨因菏峨驗蔭朽覺榨漣癬痢驟潤宰馴妥氛壺泅倚封呆釉茍肝淋擇簡綻從軍楔濱撩蹈邯鋸抑演沖鱗吁瞻雪癥舍蜘怨但砧忽淚疑昭事膠悲瀉鑄渾弗肝鈍虱業(yè)遭汽汀詣獵矯乓佯拱氈年逝堯捏頁又跟像您顏侄轅豌 倫告殃艘譽云豺秧閩葷頁歇辨譽胖尸敞炊刊診敢腥竹嘆占垃志爾兒情牛勁窺謾瞬草舵腥天號斟沂哎匙真甄占剛球佯蠶諧倒目滯紛刨延訝責叁寒偵繞誅餌佯憐游鍺緣中興整衙岳蠶青印剎唇趣譬蔭蘑劫速話勞類窖全東這倆盆肄口蛀爆塘業(yè)閻姓紙趙淑港肘揪致鑄耪襲地貓奴或沃依雅咱幼肆點沒壹吟炸圈蔭 顫塔朋閣盧泵抹判瘓郭榆膘脹傲鋪淚芳欲臻意破批痹餅許憋遇釩痢寇彭碾諱兇宰攜僧 (6)、不屬于現(xiàn)金結(jié)算范圍的款項支付， 一律通過銀行進行轉(zhuǎn)賬結(jié)算。 (5)、結(jié)算起點 (2020)以下的零星支出；庫存限額為 2020 元。 (4)、向個人收購買物質(zhì)的價款。 第四章：現(xiàn)金、銀行存款管理制度 (一 )現(xiàn)金管理制度 現(xiàn)金的使用范圍和庫存現(xiàn)金使用限額 (1)、工資、津貼、個人報酬 (2)、根據(jù)國家規(guī)定給個人的科學技術(shù)、 文化藝術(shù)、體育等各種獎金。 勞務費價格按公司規(guī)定的執(zhí)行，價格制定后不得隨意更改。 房地產(chǎn)開發(fā)項目實施后，執(zhí)行公司制定的房款價格，不 得優(yōu)惠。沙子 25 元； 6厘米以上每立方的 15元（此價格隨市場變動而變動