財務與會計管理規(guī)定財務課件免費下載-文庫吧資料
2024-09-12 18:23本頁面
【正文】 100元以上的工具、油墨等 )不得記入現(xiàn)金收支旬報表，唯應另行備忘登記，應于每旬寄送“現(xiàn)金收支旬報表”時另以內(nèi)部往來聯(lián)絡(luò)函將所代支的款項明細及總額述后連同單據(jù)一并寄送總公司財務部，由憑以匯入該筆款項。 (包括本薪、機車津貼、交際津貼、成交獎金、各項加給及值班費等 ) (5) (6) ：即服務人員 (包括服務主任及服務員 ) (1) (2)旅費：凡服務人員所支之計程車資及服務人員因服的需要所支差旅費皆屬 (3)公共關(guān)系：凡服 (4)薪工津貼：凡服務全體同仁的薪資皆屬之。應行支付一切 用，包括可控制費用與不 (二 )各單位的可控制費用統(tǒng)于每月月底前由財務部就下月份各單位的費用概算一次(必要時得分次 ) (三 )各單位的收入款項除財務部匯入的款項外，一律不得自行挪用單位內(nèi)收回的應收帳款 (包括現(xiàn)金及支票 )其收回的應收帳款，應依帳款管理辦法的規(guī)定，悉數(shù)寄回總公司財務部。 第十六條 凡遇客戶惡性倒閉，或收回票據(jù)無法兌現(xiàn)或未事先言明，而于收款時尾款不付等情事，無法取得客戶正式簽屬的“銷貨折讓證明單”時，均視同壞帳處理。如有客戶要求延期付款情事發(fā)生時，前往收人應將重新更改約定日填明于“統(tǒng)一發(fā)票簽收單”中，并將該交回會計員注銷登記及更改“人名別應帳 第九條 凡應收帳款其約定收款日不得超過一個月，若有超過此一期限者，會計員 第十條 帳 款收回時，會計員應即將其填入當天“出納日報表”的“本日收款明細 第十一條 收回現(xiàn)金者，應于當日或翌日上班時如數(shù)交會計員入帳，若有延遲繳回或調(diào)換票據(jù)繳回者，均依挪用公款議處；收回票據(jù)的開票人若非與統(tǒng)一發(fā)票抬頭相同者，應經(jīng)同一抬頭客戶正式背書，否則應責由收款人親自在票據(jù)上并注明客戶名稱備 第十二條 票據(jù)到期日距統(tǒng)一發(fā)票開立日期不得超過 30天者，其超過 30天以上者應由經(jīng)辦 人
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