【正文】 資金申請報告 表 62 敏感度系數(shù)和臨界點分析 序號 不確定因素 變化率（％） 內(nèi)部收益率 敏感度系數(shù) 臨界點（％） 臨界值 基本方案 0 % 1 產(chǎn)品產(chǎn)量 （生產(chǎn)負(fù)荷） 10 % % 10 % 2 服務(wù)價格 10 % % 10 % 3 經(jīng)營成本 10 % % 10 % 4 建設(shè)投資 10 % % 10 % 從計算可以求得建設(shè)投資、產(chǎn)品產(chǎn)量、 經(jīng)營成本 和 服務(wù) 價格的臨界點分別為 %、 %、 %和 %。 表 6－ 1 敏感性分析表 敏感性分析圖見圖 B2。（ ） 100% =% 由盈虧平衡分析可以看出，當(dāng)項目生產(chǎn)能力利用率達到 %時，項目就能達到盈虧平衡，經(jīng)營安全率遠(yuǎn)于 30%， 有較強的抗經(jīng)營風(fēng)險能力。 以生產(chǎn)能力利用率表示的盈虧平衡點（ BEP）為 BEP（ %） = 年固定總成本247。投資項目經(jīng)濟風(fēng)險是指由于不確定性的存在導(dǎo)致項目實施后偏離預(yù)期財務(wù)和經(jīng)濟效益目標(biāo)的可能性。說明項目方案比較合理，能夠?qū)崿F(xiàn)自身的資金平衡。 財務(wù)計劃現(xiàn)金流量表見附表 B13。 財務(wù)生存能力分析 在項目（企業(yè)）運營期間，確保從各項經(jīng)濟活動中得到足夠的凈現(xiàn)金流量是項目能夠維持生存的條件。 從計算結(jié)果可以看出 利息備付率 在投產(chǎn)后 的所用年份 均大于 償債備付率 在投產(chǎn)后 的所用年份 均大于 、 投產(chǎn) 1 年 后的所用年份的資產(chǎn)負(fù)債率均小于 。 資產(chǎn)負(fù)債表見附表 B14。 償債能力分析 本項目按等額還本付息方式償還貸款，借款償還期暫按 11年計算。 EC 100% =247。 TL 100% = 247。經(jīng)計算，年平均利潤總額為 萬元，所得稅按利潤總額的 25%計算，法定盈余公積金、任意盈余公積金分別按凈利潤和可供分配利潤的 5%、 5%計 算。 利潤與利潤分配分析見附表 B12。 項目資本金現(xiàn)金流量分析見附表 B10。 項目投資現(xiàn)金流量分析見附表 B9。 年其他費用總額為 萬元。為簡化計算，該項費用按工資及福利費的 50%計算，每年約為 萬元。 鄂州糧食現(xiàn)代物流中心 資金申請報告 7 財務(wù)費用 生產(chǎn)期長期借款利息計入總成本 。 無形資產(chǎn)及遞延資產(chǎn)攤銷費估算見附表 B7 基 4。 5 攤銷費估算 本項目無形資產(chǎn)（土地費用）為 450 萬元，按 50年攤銷，年攤銷費為 9萬元，其 他資產(chǎn)為 ，按 5年攤銷，年攤銷費為 萬元。房屋、建（構(gòu)）筑物原值為 ，按 30 年折舊，年折舊額為 萬元，設(shè)備原值為，按 11年折舊，年折舊額為 ，年折舊費總額為 萬元。 年工資及福利費總額為 。根據(jù)有關(guān)文件 規(guī)定，本項目的福利費按工資總額的 14%計算，年福利總額 萬元。年計算，生產(chǎn)工人 12人，工資按 18000 元 /人 3 工資及福利費 項目 勞動定員 17人，其中技術(shù)人員 3人，工資按 30000元 /人 2 燃 料及動力費 鄂州糧食現(xiàn)代物流中心 資金申請報告 燃料及動力費估算見附表 B7 基 2。 成本估算說明如下： 1 外購原材料、輔助材料費 外購原材料、輔助材料費估算見附表 B7 基 1。 經(jīng)營成本與總成本 本項目成本計算采用生產(chǎn) 要素估算法。 年營業(yè)收入和經(jīng)營稅金及附加估算見附表 B6。 年營業(yè)稅金及附加按國家規(guī)定計算。固定價格是根據(jù)財務(wù)評價的定價原則和市場預(yù)測的情況，并結(jié)合企業(yè)的銷售策略，以近幾年市場已形成的價格為基礎(chǔ)，預(yù)測到經(jīng)營期初的價格，運營期各年采用同一的不變價格。固定價格是根據(jù)財務(wù)評價的定價原則和市場預(yù)測的情況，并結(jié)合企業(yè) 的銷售策略，以近幾年市場已形成的價格為基礎(chǔ)，預(yù)測到經(jīng)營期初的價格，運營期各年采用同一的不變價格。 項目計算期確定為 12年，其中建設(shè)期按 1年計算，生產(chǎn)運營期按 11年計算。 利息備付率不宜低于 2，償債備付率不宜低于 。 基礎(chǔ)數(shù)據(jù)與參數(shù) （ ic）設(shè)定 參考國家發(fā)展改革委、建設(shè)部頒發(fā)的《建設(shè)項目經(jīng)濟評價方法與參數(shù)》和相關(guān)行業(yè)的財務(wù)基準(zhǔn)收益率，并考慮本行業(yè)的平均收益水平和項目的風(fēng)險因素，財務(wù)基準(zhǔn)收益率（ ic）設(shè)定為 8%。從資金市場近十年的發(fā)展走勢來看，利率處在相對低的一個水平上，下降的可能性較小，上升的空間較大，利率風(fēng)險較小。 本項目貸款采用固定利率。從企業(yè)提供的財務(wù)報表來看，完全能滿足要求。 融資風(fēng)險分析 本項目融資風(fēng)險主要包括資金供應(yīng)分析和利率分析。 項目債務(wù)資金建設(shè)投資、建設(shè)期利息部分與流動資金部分分別為1500 萬元和 0 萬元 。 項目資本金與項目債務(wù)資金分別為 萬元和 1500萬元 ，其比例為 ： 1。 資金結(jié)構(gòu)分析 資金結(jié)構(gòu)包括項目資本金 。 本項目 申請銀行建設(shè)投資借款 1500 萬 元 ，無流動資金借款 。 資本金落實情況見附件。本項目建設(shè)投資 萬元，建設(shè)期利息 ， 流動 資金投資為 ，認(rèn)繳資本金數(shù)量為 萬元，占 總投資的 %。 項目法人： 市樊口國家糧食儲備庫 。 項目總投資 項目總投資 ，其中建設(shè)投資 萬元，建設(shè)期利息 萬元，流動資金 。 鄂州糧食現(xiàn)代物流中心 資金申請報告 建設(shè)期利息 建設(shè)期利息計算見附表 B3。 流動資金估算是按分項詳細(xì)估算法估算的。 由于進年來我國的物價呈上漲趨勢，故本估算中 在預(yù)備費中考慮了價格上漲指數(shù)，并計入基本預(yù)備費。 基本預(yù)備費總額為 。 基本預(yù)備費以建筑工程費、設(shè)備及工器具購置費、安裝工程費、工程建設(shè)其他費用之和為計算基數(shù)，乘以基本預(yù)備費率進行計算。 工程建設(shè)其他費用總額為 元。 生產(chǎn)職工培訓(xùn)費按 2020 元 /人計算， 培訓(xùn)人數(shù)按 5人考慮。 鄂州糧食現(xiàn)代物流中心 資金申請報告 開辦費按建筑工程費、設(shè)備及工器具購置費、安裝工程費之和的 %計算。 工程建設(shè)監(jiān)理費按建筑工程費、設(shè)備及工器具購置費、安裝工程費之和的 %計算。 建設(shè)單位管理費按建筑工程費、設(shè)備及工器具購置費、安裝工程費之和的 %計算。 安裝工程費估算總額為 。 安裝工程費按相關(guān)的安裝工程定額、取費標(biāo)準(zhǔn)和中國輕工總會發(fā)布的有關(guān)指標(biāo)，采用安裝費率進行估算。 國內(nèi)設(shè)備購置費估算表見附表 B12。 工器具及生產(chǎn)家具按設(shè)備購置費的 1%計算。設(shè)備出廠價以主 要設(shè)備生產(chǎn)廠家的最新報價為依據(jù)。 設(shè)備及工器具購置費包括設(shè)備的購置費、工器具購置費、現(xiàn)場制作非標(biāo)準(zhǔn)費、生產(chǎn)家具購置費和相應(yīng)的運雜費。 建筑工程費用估算表見附表 B11。 建設(shè)投資總額為 萬元。其它資產(chǎn)費用系指建設(shè)投資中除 形成固定資產(chǎn)和無形資產(chǎn)以外的部分，如生產(chǎn)準(zhǔn)備及開辦費等。主要包括建設(shè)單位管理費、可行性研究費、研究試驗費、勘察設(shè)計費、環(huán)境影響評價費、場地準(zhǔn)備及臨時設(shè)施費、引進技術(shù)和引進設(shè)備其他費、工程保險費、聯(lián)合試運轉(zhuǎn)費及綠化費等。其中工程費用又由建筑工程費、 設(shè)備購置費（含工器具及生產(chǎn)家具購置費）、安裝工程費構(gòu)成；工程建設(shè)其他費用包括固定資產(chǎn)其他費用、無形資產(chǎn)費用和其他資產(chǎn)費用；預(yù)備費包括基本預(yù)備費、漲價預(yù)備費。 屋面》（ 2020 年） ③ 《湖北省建筑工程消耗量定額及統(tǒng)一基價表 裝飾 項目總平面圖 鄂州糧食現(xiàn)代物流中心 資金申請報告 第五章 項目投資估算、融資方案及財務(wù)評價 投資估算依據(jù) 投資估算的依據(jù)如下： ① 國家和輕工總會頒發(fā)的有關(guān)輕工業(yè)建設(shè)項目投資估算的有關(guān)規(guī)定 ② 《湖北省建筑工程消耗量定額及統(tǒng)一基價表 基礎(chǔ) 屋面雨水均為有組織排水，經(jīng)屋面雨水天溝、雨水斗收集后，沿外墻外側(cè)雨水管排入雨水管網(wǎng) 。本工程排水系統(tǒng)采用雨、污分流。 鄂州糧食現(xiàn)代物流中心 資金申請報告 （ 1）給水方案 本項目 從市政管網(wǎng) 引入 DN100 給水管進入場區(qū)作為供水水源，給水管網(wǎng)呈環(huán)狀布置，室外給水管網(wǎng)上設(shè)一定數(shù)量室外消火栓，水壓按 計。消防供水干管上所設(shè)閥門在正常情況下必須開啟。消火栓出水方向與安裝墻面垂直。 （ 2）消防給水 本項目室外消火栓最大用水量不低于 20L/s，根據(jù)國家規(guī)范規(guī)定，在相應(yīng)部位設(shè)置相應(yīng)滅火級別的干粉滅火器。消防車道凈寬不應(yīng)小于 ， 轉(zhuǎn)彎半徑不應(yīng)小于8m，并設(shè)置照明。 廠區(qū)低壓網(wǎng)絡(luò)采用 TNC和 TNCS混合接地系統(tǒng) ，接地電阻不大于 4歐姆，所有進戶線均設(shè)重復(fù)接地 。 戶外所有照明為五防密閉型照明裝置，其防護等級為 IP55。 （ 2）照明及燈具 變電所、電氣室和控制室等選用熒光燈、道路照明選用高壓鈉燈，熒光燈配件選用快速起動型，并且功率因素不低于 。照明系統(tǒng)電壓為 380/220V，信號電壓為 24V或 12V，控制電壓為 380V或 220V。供電容量按 100kVA估算，消防用電設(shè)備為二級負(fù)荷，其余為三級負(fù)荷。 電氣技術(shù)設(shè)計 （ 1） 全廠供電系統(tǒng)選擇 本項目供電要求適用于國家對糧食類加工廠一般供電要求，供電頻率為 50Hz177。 其他附屬設(shè)施為磚混結(jié)構(gòu)，鋼筋混凝土條形基礎(chǔ)。 建 筑 特 征 表 工程 類別 子項名稱 規(guī)格 建筑面積 (m2) 結(jié)構(gòu)形式 屋面防水 倉儲 工程 平房倉 21m跨 6300 鋼筋砼排架結(jié)構(gòu) 二級防水 附屬 工程 器材庫 24m 30m 720 磚混結(jié)構(gòu) 二級防水 藥品庫 8m 58 磚混結(jié)構(gòu) 機械罩棚 30m 24m 720 鋼結(jié)構(gòu) 地磅房 14 磚混結(jié)構(gòu) 二級防水 水泵房 43 磚混結(jié)構(gòu) 二級防水 消防水池 132 鋼筋混凝土結(jié)構(gòu) 鄂州糧食現(xiàn)代物流中心 資金申請報告 門房 36 磚混結(jié)構(gòu) 二級防水 公用工程 配電房 116 磚混結(jié)構(gòu) 二級防水 道路 220厚混凝土 圍墻、大門 辦公生活設(shè)施 辦公樓 1200 鋼筋砼框架結(jié)構(gòu) 二級防水 食堂浴室 540 磚混結(jié)構(gòu) 結(jié)構(gòu) 設(shè)計 根據(jù)儲糧工藝要求， 本工程 結(jié)構(gòu)設(shè)計如下： 平房倉為排架結(jié)構(gòu) ，開間 6米柱距，跨度 21 米，檐高 ，墻厚 370mm，屋面采用 ，鋼筋混凝土獨立基礎(chǔ)。建筑物的核心是為人們創(chuàng)造一個工作場所，因此，本項目的設(shè)計應(yīng)該站在人的角度，不僅要滿足功能上的要求及生產(chǎn)上量化的需要，更要為人提供一個舒適、高效的工作環(huán)境，另外，建筑在滿足生產(chǎn)技術(shù)的有效性、空間實用、舒適性的同時，注意生態(tài)的延續(xù)性，充分考慮有效地利用資源和節(jié)能。 鄂州糧食現(xiàn)代物流中心 資金申請報告 本工程從規(guī)劃到建筑單體設(shè)計力求創(chuàng)新，不僅滿足 儲備、中轉(zhuǎn) 功能的要求，而且在生活環(huán) 境、工作環(huán)境、建筑格局上有所創(chuàng)新。 工程方案 建筑設(shè)計 (1)設(shè)計指導(dǎo)思想 體現(xiàn)企業(yè)文化和工作特點 ，項目 設(shè)計以“一流的形象，一流的質(zhì)量，一流的管理，一流的效益”市場形象為指導(dǎo)方針，在滿足功能的基礎(chǔ)上創(chuàng)造一個體現(xiàn)高科技水平、高效率并充分展示現(xiàn)代企業(yè)形象、人性化的 儲備庫 。它可以自動計算通風(fēng)上下限，及進行聲光報警，并控制通風(fēng)設(shè)備 的啟動、停止。 (4)機械設(shè)備 根據(jù)生產(chǎn)要求，設(shè)備選用國內(nèi)質(zhì)優(yōu)價廉設(shè)備，機械設(shè)備見表 41，通風(fēng)設(shè)備環(huán)流熏蒸設(shè)備見表 42。 鄂州糧食現(xiàn)代物流中心 資金申請報告 (3)熏