企業(yè)所得稅申報操作手冊企業(yè)所得稅申報操作手續(xù)(參考版)
2024-08-15 13:35本頁面
【正文】 注：如果是企業(yè)年度所得稅，提交稅款時會同時提交附表。如圖： 圖 36 點(diǎn)擊【確定】，提交稅款。 選擇要提交的表，點(diǎn)擊【申報】，進(jìn)入確認(rèn)申報界面。 提交稅款 每張表保存后，返回當(dāng)前申報情況界面，都會顯示記錄，可選擇記錄，點(diǎn)擊【提交稅款】進(jìn)入待申報頁面進(jìn)行申報。且每張表表尾都有【保存】、【打印預(yù)覽】、【另存為】、【關(guān)閉】按鈕，如圖 ： 圖 30 附表 1 圖 31 附表 2 圖 32 附表 3 表中打 *或 的是根據(jù)企業(yè)會計(jì)制度自動做判斷的；如果報表已提交會在表左下角顯示“該報表已提交，當(dāng)前正在處理中”，如上圖附表 3。 圖 29 4﹑ 申報表總共分 4 張表填寫。 如下圖所示。 填寫申報表 圖 23 點(diǎn)擊表尾的《企業(yè)所得稅匯總納稅分支機(jī)構(gòu)分配表》，可進(jìn)入查看企業(yè)所得稅匯總納稅分支機(jī)構(gòu)分配表，如圖： 圖 24 如果不是鑒定戶，則提示如圖： 圖 25 企業(yè)所得稅季度納稅申報表（ A 類，適用不同稅率跨省市總分機(jī)構(gòu)） 操作步驟與 企業(yè)所得稅季度納稅申報表（ A類，適用不同稅率跨省市總分機(jī)構(gòu)） 一致。 圖 22 在上圖中填寫相應(yīng)的數(shù)據(jù)后點(diǎn)擊 【 保存 】 按鈕對數(shù)據(jù)進(jìn)行保存，如果保存成功將會出現(xiàn)“保存成功”提示框。 企業(yè)所得稅月（季 ）度納稅申報表（ A 類，適用不同稅率跨省市總分機(jī)構(gòu) 企業(yè)所得稅月度納稅申報表（ A 類，適用不同稅率跨省市總分機(jī)構(gòu)） 操作步驟 辦稅區(qū)－ 納稅申報－ 企業(yè)所得稅申報－ 企業(yè)所得稅月度納稅申報表（ A類，適用不同稅率跨省市總分機(jī)構(gòu)） ，如下圖所示。 圖 20 保存成功即可以對填寫的數(shù)據(jù)進(jìn)行申報。 (1) 據(jù)實(shí)預(yù)繳： （ a）總機(jī)構(gòu) 圖 16 企業(yè)所得稅月度預(yù)繳納稅申報表（ A類） 填寫申報表 注： 點(diǎn)擊表 未的企業(yè)所得稅匯總納稅分支機(jī)構(gòu)分配表可進(jìn)入查看企業(yè)所得稅匯總納稅分支機(jī)構(gòu)分配表，如圖： 圖 17 (2) 按上一納稅年度應(yīng)納稅所得額平均額預(yù)繳 （ a）總機(jī)構(gòu) 圖 18 (3) 按照稅務(wù)機(jī)關(guān)確定的其他方法預(yù)繳 （ a）總機(jī)構(gòu) 保存 圖 19 在上圖中填寫相應(yīng)的數(shù)據(jù)后點(diǎn)擊 【 保存 】 按鈕對數(shù)據(jù)進(jìn)行保存，如果保存成功將會出現(xiàn)“保存成功”提示框。 企業(yè)所得稅月（季）度預(yù)繳納稅申報表 A 類 企業(yè)所得稅月度預(yù)繳納稅申報表 A 類 操作步驟 辦稅區(qū)－ 納稅申報－ 企業(yè)所得稅申報－ 企業(yè)所得稅月度預(yù)繳納稅申報表 A類 ，如下圖所示。 圖 14 4. 保存成功即可以對填寫的數(shù)據(jù)進(jìn)行申報。 (1) 按收入總額核
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