【正文】 （ 項(xiàng)目部指派人員原則上應(yīng)為材 料管理、工程管理、后勤綜合管理、紀(jì)檢監(jiān)察員等專業(yè)的正式員工 ） 項(xiàng)目經(jīng)理（簽字 /日期）： 分 公 司 物資部門 意見 分 公 司 紀(jì)監(jiān)部門意見 備 注 說(shuō) 明 51 現(xiàn)場(chǎng)物資管理檢查記錄表 （ 表式 QSEG0211B18） 編號(hào) 檢查日期 檢查單位 受檢單位 檢查項(xiàng)目： 1 物資的保管 1) 現(xiàn)場(chǎng)物資的堆碼、標(biāo)識(shí) 2) 庫(kù)存物資的擺放、標(biāo)識(shí)，及臺(tái)賬記錄 2 物資的現(xiàn)場(chǎng)使用 1) 物資合理使用、減少浪費(fèi) 2) 工完場(chǎng)清料凈 3 剩余 、廢舊物資合理分類、堆放，使用 4 其他問(wèn)題 檢查項(xiàng)目 檢查情況記錄 處理意見 整改結(jié)果 檢查人員 受檢單位負(fù)責(zé)人 52 施工現(xiàn)場(chǎng) /料場(chǎng) /庫(kù)房日巡檢記錄表 （ 表式 QSEG0211B19） 編號(hào) 巡檢日期 巡檢單位 巡檢區(qū)域 檢查項(xiàng)目： 現(xiàn)場(chǎng)或料場(chǎng)保安是否在崗 保管員是否在崗 監(jiān)控設(shè)備是否有效 圍擋、防護(hù)是否有效 防火措施是否有效 防雨 、 防潮 、 防銹蝕措施是否有效 是否有物資出場(chǎng)、手續(xù)是否完備 是否有物資非正常減少 。以上單據(jù)核實(shí)無(wú)誤、 金額正確隨報(bào)表交由財(cái)務(wù)存檔保存。 以上單據(jù) 和原始憑證 核實(shí)無(wú)誤、金額正確隨 物資 報(bào)表 一并 交 由財(cái)務(wù)存檔保存。 □ 本張對(duì)賬單發(fā)票待開。 特簽字如下，以茲證明。雙方確認(rèn)無(wú)此表以外合作內(nèi)容，無(wú)此表以外任何債權(quán)債務(wù)關(guān)系。 特簽字如下，以茲證明。 本手冊(cè)自發(fā)布之日起施行，由集團(tuán)公司物資設(shè)備部負(fù)責(zé)解釋。 物資竣工資料 必須完全、準(zhǔn)確、真實(shí)、科學(xué)，包括但不限于 ： ①工程基礎(chǔ)信息（工程結(jié)構(gòu)類型 、開竣工時(shí)間、合同工期、階段工期等）② 物資實(shí)際成本與成本策劃、計(jì)劃 目標(biāo) 對(duì)比分析 ③ 工程竣工實(shí)體材料匯總表 ④ 工程竣工實(shí)體材料明細(xì)表 ⑤ 工程竣工非實(shí)體材料匯總表 ⑥工程竣工非實(shí)體材料明細(xì)表 ⑦ 物資合同臺(tái)賬和物資合同復(fù)印件 ⑧ 物資合同確認(rèn)單 ⑨ 竣工物資清點(diǎn)表 ⑩ 物資工作總結(jié)。 相關(guān)程序及工作內(nèi)容 竣工清點(diǎn) 和工程剩余、廢舊物資處置 要求同 物資 清點(diǎn) 、 、廢舊物資及調(diào)撥物資管理 。 12. 工程 竣工 物資 成本核算 范圍說(shuō)明 工程竣工后， 項(xiàng)目經(jīng)理部 應(yīng) 及時(shí) 進(jìn)行竣工清點(diǎn)， 合理處置工程剩余、廢舊物資，編制竣工資料， 配合竣工審計(jì)。 原始資料及統(tǒng)計(jì)核算資料的交接 工程施工過(guò)程中因故更換物資部門主管時(shí)，交替雙方應(yīng)對(duì)當(dāng)前的原始資料及統(tǒng)計(jì)核算資料進(jìn)行交接并簽字確認(rèn)。 “賬務(wù)交接單 ”一式兩聯(lián)， 26 財(cái)務(wù)部門對(duì)所交接的賬務(wù)資料核對(duì)無(wú)誤后簽字確認(rèn)，財(cái)務(wù)部門和物資部門各留存一份。 有發(fā)票的可見實(shí)物的物資根據(jù) “對(duì)賬單 ”編制生成 “點(diǎn)驗(yàn)單 ”，無(wú)發(fā)票的可見實(shí)物的物資根據(jù)對(duì)賬單編制 “預(yù)點(diǎn)單 ”；有發(fā)票的服務(wù)類 業(yè)務(wù) （如租賃、運(yùn)輸、修理等）根據(jù)“對(duì)賬單 ”編制 “結(jié)算單 ”，無(wú)發(fā)票的服務(wù)類 業(yè)務(wù) （如租賃、運(yùn)輸、修理等） 根據(jù) “對(duì)賬單 ”編制 “預(yù)結(jié)算單 ”。 報(bào)表上報(bào)截止時(shí)間為：季度報(bào)表為當(dāng)月 25 日，月度報(bào)表為當(dāng)月 28 日。 “對(duì)賬單 ”上應(yīng)有 項(xiàng)目經(jīng)理部 物資負(fù)責(zé)人和供應(yīng)商代表的簽字，供應(yīng)商代表應(yīng)有委托授權(quán)。 每 月 2122 日由 物資部 門和供應(yīng)商對(duì)賬，將供應(yīng)商 處的送貨人第二聯(lián) “物資接收清單 ”收回，給供應(yīng)商開具 “對(duì)賬單 ”，一式三聯(lián)， 物資部 門第一聯(lián)、第三聯(lián)，供應(yīng)商第二聯(lián)。 ④ 盤盈的 物資 ：按照同類或類似存貨的市場(chǎng)價(jià)格，作為實(shí)際成本。 ② 委托外單位加工完成的 物資 ：以實(shí)際耗用的原材料或者半成品以及加工費(fèi)、運(yùn)輸費(fèi)、裝卸費(fèi)和保險(xiǎn)費(fèi)等費(fèi)用作為實(shí)際成本。物資按實(shí)際成本計(jì)價(jià)。 核對(duì)數(shù)據(jù)、辦理結(jié)算 、賬務(wù)移交 項(xiàng)目經(jīng)理部 物資部門 應(yīng)做到 “日清月結(jié) ”，準(zhǔn)確統(tǒng)計(jì)匯總當(dāng)月真實(shí)消耗值， 保證物資成本與形象進(jìn)度同步， 不得隨意拖延對(duì)帳結(jié)算時(shí)間，避免造成 物資 成本失真。物資原始憑證一般保存期限為三年，但同時(shí)應(yīng)滿足工程竣工結(jié)算完畢、審計(jì)完畢且質(zhì)保期滿的時(shí)間期限。 物資原始憑證應(yīng)真實(shí)有效、完整齊全，并與工程進(jìn)度同步形成、收集和整理，嚴(yán)禁偽造或故意撤換 。 相關(guān)程序及工作內(nèi)容 原始憑證的收集整理 物資原始憑證是 物資部門 進(jìn)行各項(xiàng)數(shù)據(jù)統(tǒng)計(jì)工作的源頭， 包括但不限于以下資料：采購(gòu)資料、物資計(jì)劃、進(jìn)場(chǎng)通知單、招 投 標(biāo)資料、詢價(jià)記錄 、合同及臺(tái)帳、入庫(kù)清單、廠商原始到貨憑據(jù)、驗(yàn)證記錄、收發(fā)料登記薄、限額發(fā)料單 、點(diǎn)發(fā)料單、 退庫(kù)單、 退料單、調(diào)撥單、出門證、對(duì)賬單、 合同確認(rèn)單、 發(fā)票、月報(bào)表、 賬務(wù)交接單、 清點(diǎn)表、管理協(xié)議、 檢查、 處罰記錄、各種報(bào)告、 供方調(diào)查評(píng)估表、供方申報(bào)表 、 供方 履約評(píng)定表 等 。 11. 統(tǒng)計(jì)與核算 范圍說(shuō)明 統(tǒng)計(jì)與核算包括 項(xiàng)目經(jīng)理部 物資原始數(shù)據(jù)的收集、整理、記錄、統(tǒng)計(jì)以及匯總、結(jié)算、帳務(wù)、核算 、分析、歸檔等全過(guò)程 的管理。 物資部門對(duì) 工程剩余、廢舊物資作變賣處理的收入 應(yīng)單獨(dú)記賬并提供相關(guān)單據(jù)， 所得收入交 由財(cái)務(wù)部門統(tǒng)一沖減 項(xiàng)目經(jīng)理部 成本， 沖減的成本不在 “材料收支存月（報(bào)銷）報(bào)表 ”中體現(xiàn) 。禁止 項(xiàng)目經(jīng)理部 利用廢舊鋼筋換取鋼模板、卡子等工程物資，禁止任何形式的 “以舊換新 ”、以物易物或沖抵應(yīng)付貨款。任何 項(xiàng)目經(jīng)理部 處理工程廢舊物資必須事先向二級(jí)單位提出申請(qǐng)并按照二級(jí)單位批復(fù)意見執(zhí)行。 各二級(jí)單位應(yīng)統(tǒng)一管理本單位內(nèi)產(chǎn)生的工程剩余、廢舊物資，建立公開透明、內(nèi)控有效的處理制度和程序，并監(jiān)督檢查下屬單位的執(zhí)行情況。 目的 通過(guò)規(guī)范工程剩余、廢舊物資的處理程序，提高工程物資的使用價(jià)值， 從多方面控制和降低工程成本， 同時(shí)避免因剩余、廢舊物資處理產(chǎn)生的不良糾紛。 21 10. 工程剩余、廢舊物資 及調(diào)撥物資管理 范圍說(shuō)明 工程剩余物資是指工程竣工后留存的、還具有其全部或部分原有使用價(jià)值的物資，包括但不限于： 1 米以上鋼筋、穿墻螺桿、鋼管、扣件、鋼板、工字鋼、電纜、配電箱、水泵、消 防器材、 1 米以上木材、舊膠合板、安全網(wǎng)、灰斗等。但業(yè)主供貨 物資 應(yīng)單獨(dú)建立帳目，驗(yàn)證驗(yàn)收、發(fā)放、現(xiàn)場(chǎng)管理過(guò)程中填制的表式均應(yīng)標(biāo)識(shí) “業(yè)主提供 ”字樣。 業(yè)主供貨 的進(jìn)場(chǎng)驗(yàn)收及現(xiàn)場(chǎng)管理 項(xiàng)目經(jīng)理部 應(yīng)與業(yè)主供貨部門建立緊密聯(lián)系，既要保證業(yè)主供貨物資 不耽誤現(xiàn)場(chǎng)使用，又要避免物資的超前進(jìn)場(chǎng)和超量使 用。 業(yè)主供貨 物資 計(jì)劃 項(xiàng)目經(jīng)理部 應(yīng) 按照 總計(jì)劃中的要求 單獨(dú)編制業(yè)主供貨物資總計(jì)劃， 按照 月計(jì)劃中的要求單獨(dú)編制業(yè)主供貨 物資月計(jì)劃。 目的 通過(guò)對(duì) 業(yè)主供貨 實(shí)施管理， 使業(yè)主供應(yīng)物資數(shù)量能夠與工程施工 20 進(jìn)度相匹配， 保證進(jìn)場(chǎng)物資質(zhì)量合格， 保管、使用過(guò)程受控，最終將業(yè)主供貨的消耗量控制在預(yù)算量之內(nèi)。 分包商自帶物資退場(chǎng)時(shí)， 項(xiàng)目經(jīng)理部 物資部門負(fù)責(zé)核對(duì)進(jìn)場(chǎng)記錄，核對(duì)無(wú)誤后方可 按 物資出場(chǎng)規(guī)定 放行。對(duì)影響結(jié)構(gòu)質(zhì)量、公共健康安全和環(huán)境的重要物資實(shí)行進(jìn)場(chǎng)驗(yàn)收登記制度，特別要對(duì)影響其它工序的物資和國(guó)家強(qiáng)制要求的物資進(jìn)行進(jìn)場(chǎng)驗(yàn)證管理。 相關(guān)程序及工作內(nèi)容 簽訂分包工程 物資 管理協(xié)議 首先 項(xiàng)目經(jīng)理部 應(yīng)加強(qiáng)分包單位資質(zhì)審核，杜絕轉(zhuǎn)包、違法分包 19 行為 （轉(zhuǎn)包、違法分包行為可 參見集團(tuán)法規(guī)風(fēng)險(xiǎn)部發(fā)布的有關(guān)通知） ，選擇具備 與分包工程相匹配資質(zhì)的分包單位 。分包工程物資是指施工總承包工程中的各專業(yè)分包工程物資和勞務(wù)企業(yè)自帶的工具和輔料。 周轉(zhuǎn)材料退場(chǎng) 要求同 物資出場(chǎng) 。 周轉(zhuǎn)材料的進(jìn)場(chǎng)驗(yàn)收要求同 ，發(fā)放要求同 ，接收和發(fā)放情況應(yīng)在 “物資明細(xì)帳 ”中進(jìn)行登記。 加強(qiáng)現(xiàn)場(chǎng)安保和巡檢，防止周轉(zhuǎn)材料丟失，避免車碾土埋、火燒鋸割等非正常損耗。 周轉(zhuǎn)材料 使用 合理使用周轉(zhuǎn)材料，嚴(yán)禁優(yōu)材劣用 、 長(zhǎng)材短用 、 大材小用。分包單位、施工隊(duì)?wèi)?yīng)由負(fù)責(zé)人簽署協(xié)議并出具委托書委托專職人員負(fù)責(zé)日常 工作。 周轉(zhuǎn)材料預(yù)控 項(xiàng)目經(jīng)理部 要根據(jù)目標(biāo)成本及總計(jì)劃 確定 周轉(zhuǎn)材料消耗指標(biāo)，做出指標(biāo)分解， 明確 項(xiàng)目經(jīng)理部 技術(shù)、工程、預(yù)算、 物資 人員 在控制周轉(zhuǎn)材料消耗指標(biāo)中承擔(dān)的 責(zé)任，以加強(qiáng)各部門的 周轉(zhuǎn)材料 成本控制意識(shí)。 目的 通過(guò)對(duì)工程成本中非實(shí)體性消耗材料方面最不易控制的周轉(zhuǎn)材料 實(shí)施 全過(guò)程 管 控 ，合理、有效、充分發(fā)揮周轉(zhuǎn)材料 使用價(jià)值 ，從而達(dá)到最終降低工程整體成本的目的。 7. 周轉(zhuǎn)材料管理 范圍說(shuō)明 周轉(zhuǎn)材料是指在施工過(guò)程中能夠多次使用并可基本保持原來(lái)的形態(tài)而逐漸轉(zhuǎn)移其價(jià)值的材料 ，如：組合鋼模板、鋼質(zhì)大模板、竹、木、塑模板、鋼管、碗扣架、早拆體系、 U 托、方木、腳手板、杉木桿、外掛架、爬架、扣件、穿墻螺栓、拉片、山型件 、 U 型卡、勾頭栓、安全網(wǎng)等 。申請(qǐng)出場(chǎng)單位經(jīng)辦人員需到物資部門申請(qǐng)開具出門證，出門證由申請(qǐng)單位經(jīng)辦人、保管員、 物資主管 、項(xiàng)目經(jīng)理（或授權(quán)委托人）簽字后由門衛(wèi)核實(shí)后放行。物資退場(chǎng)時(shí)，必須由項(xiàng)目保管員、施工隊(duì) 16 材料員、工程管理人員共同清點(diǎn)并填寫《物資退場(chǎng) （貨） 清單》后辦理出場(chǎng)手續(xù)。 單位工程或單項(xiàng)工程完成后，現(xiàn)場(chǎng)剩余物資要及時(shí)清點(diǎn)堆碼整齊，包裝完好、質(zhì)量無(wú)影響的物資應(yīng)盡快完成退貨 ， 退貨應(yīng)填寫《物資退場(chǎng)（貨）清單》 。 清點(diǎn) 時(shí)應(yīng)檢查物資質(zhì)量、數(shù)量、保管條件、安全條件，核對(duì)帳、卡、物，禁止按賬面抄報(bào)， 清點(diǎn) 完成后 形成 “物資清點(diǎn)表 ”， 參與 清點(diǎn)人員需簽字確認(rèn) 。 年度 清點(diǎn) 時(shí)各單位應(yīng)根據(jù)各自實(shí)際情況，組成由單位領(lǐng)導(dǎo)帶隊(duì)、各職能部門參與、 物資 人員為主的 清點(diǎn) 小組，月、季度 清點(diǎn) 時(shí)參加人員由各單位根據(jù)各自實(shí)際情況確定 ，但物資人員和財(cái)務(wù)人員必須參加 。物資部門不定期對(duì)現(xiàn)場(chǎng)物資管理情況進(jìn)行檢查并留存記錄 （包括必要的影像記錄） 。 物資使用 項(xiàng)目經(jīng)理部 在簽訂勞務(wù)、分包合同時(shí)，必須對(duì) “ 工完料凈場(chǎng)清 ”提出專門要求，制定獎(jiǎng)罰標(biāo)準(zhǔn)，與施工隊(duì)伍的經(jīng)濟(jì)利益掛鉤。 ⑤ 核算： 項(xiàng)目經(jīng)理部 根據(jù)實(shí)際完成的工程量核對(duì)和調(diào)整 物資 應(yīng)用量，并與實(shí)耗量進(jìn)行對(duì)比，計(jì)算用料的節(jié)約或超耗。 ④ 退庫(kù)： 由于各種原因需要退回倉(cāng)庫(kù)的 物資 ，應(yīng)及時(shí)開具 “退庫(kù)單 ”辦理退庫(kù)手續(xù)，并在 退庫(kù)單 上注明退庫(kù)原因。限額發(fā)料單一式三份，技術(shù)部門留存第一聯(lián)，物資部門留存第二聯(lián)，用料者留存第三聯(lián)。限額發(fā)料的步驟如下： ① 簽發(fā)：專業(yè)工程師根據(jù)不同用料者所承擔(dān)的分項(xiàng)工程和工程量，計(jì)算限額用料的數(shù)量，填寫計(jì)劃數(shù)量， 進(jìn)行用料說(shuō)明，講清用料措施、要求，預(yù)算部門復(fù)核后由物資部門結(jié)合庫(kù)存情況填寫實(shí)發(fā)數(shù)量以限額發(fā)料單的形式下發(fā)給各施工隊(duì)或施工班組。采取分層分段限額用料的方式，即按工程施工段或施工層綜合限定 物資 消耗數(shù)量， 14 按段或?qū)舆M(jìn)行考核。限額發(fā)料單是物資發(fā)放管理的有效憑證，也是進(jìn)行 項(xiàng)目成本核算及項(xiàng)目經(jīng)理部與勞務(wù)分包單位結(jié)算的依據(jù)，所有物資必須按計(jì)劃實(shí)行限額發(fā)料， 勞務(wù)分包單位領(lǐng)料人員必須提供有效的授權(quán)委托書， 簽字齊全有效 ，不得代簽或補(bǔ)簽。 物資部門應(yīng)每日對(duì)現(xiàn)場(chǎng)存放和庫(kù)房存放的物資進(jìn)行巡檢并留存記錄 ，對(duì) 在貯存過(guò)程中出現(xiàn)的丟失、損壞、變質(zhì)應(yīng)及時(shí)上報(bào)處理。 物資保管 物資現(xiàn)場(chǎng)保管分為現(xiàn)場(chǎng) 存放和庫(kù)房管理，進(jìn)入現(xiàn)場(chǎng)的物資由卸貨方（供應(yīng)商或現(xiàn)場(chǎng)施工人員，按照合同約定）按照現(xiàn)場(chǎng)平面布置圖指定的卸貨地點(diǎn)卸貨、堆碼整齊并辦理發(fā)料手續(xù)后，由工程管理部門負(fù)責(zé)督促施工隊(duì)做好物資的保管、修理、使用和回收；庫(kù)房存放的物資由物資部門負(fù)責(zé)管理。 物資進(jìn)場(chǎng)要盡可能安排在白天，物資白天進(jìn)場(chǎng)驗(yàn)收時(shí)，應(yīng)至少由項(xiàng)目經(jīng)理部 保管員、質(zhì)檢員或?qū)I(yè)技術(shù)人員、門衛(wèi)共同驗(yàn)收簽字（架 13 子鋼管、扣件、安全網(wǎng)、安全帽等對(duì)安全有重大影響的物資的驗(yàn)收，必須有 項(xiàng)目經(jīng)理部 安全員參與）；夜間物資進(jìn)場(chǎng)時(shí)應(yīng)至少由 項(xiàng)目經(jīng)理部 保管員、值班員、門衛(wèi)共同驗(yàn)收簽字；直接發(fā)放給施工隊(duì)使用的物資必須有施工隊(duì)材料員驗(yàn)收簽字。物資部門應(yīng)根據(jù) 物資 合同按照 “驗(yàn) 質(zhì)、驗(yàn)量、驗(yàn)品種 ”的原則驗(yàn)證驗(yàn)收入庫(kù)。 物資進(jìn)場(chǎng)通知單是工程技術(shù)部門根據(jù)工程實(shí)際施工進(jìn)度和現(xiàn)場(chǎng) 物資 情況，在已提報(bào)的物資總計(jì)劃和物資月計(jì)劃范圍內(nèi)，通知 項(xiàng)目 經(jīng)理 部 物資部門 安排物資進(jìn)場(chǎng)的依據(jù)。 目的 通過(guò) 物資現(xiàn)場(chǎng)管理， 加強(qiáng)預(yù)防和控制手段，減少 物資在現(xiàn)場(chǎng)環(huán)節(jié)的損失，做到 “不積壓、不閑置、不浪費(fèi) ”，降低物資消耗水平。 物資合同確認(rèn)單是物資主管人員 崗位變動(dòng)交接資料的一部分， 確認(rèn)單明細(xì)及匯總表 要成為物資竣工資料的一部分， 其中一份原件要與財(cái)務(wù)資料長(zhǎng)久保存。 物資合同確認(rèn)單必須要明確的內(nèi)容： 合同編號(hào)；合同內(nèi)容； 簽訂時(shí)間；合同金額； 已結(jié)算數(shù)量、金額 ； 未結(jié)算數(shù)量、金額；已付款金額； 未付款金額； 實(shí)際發(fā)生不足合同簽訂數(shù)量及金額的 是否還按合同繼續(xù)履行； 合同是否全面履行完畢等。特定時(shí)間點(diǎn)包括： 1. 合同標(biāo)的物實(shí)際供應(yīng)完成； 2. 貨款兩清、合同履行完畢； 3