【正文】 入庫單由采購、驗收 人 、庫 管簽字確認(rèn) 根據(jù)貨款支付計 劃，外派會計填制“款項支付（轉(zhuǎn)賬）審批單”， 后附發(fā)票及入庫單據(jù)，經(jīng)歸口管理部門負(fù)責(zé)人簽字，審核無誤后，報分管院長、院長審批 財務(wù)科編制付款審批表，并根據(jù)資金情況、年度資金預(yù)算，核定當(dāng)月各歸口管理部門資金額度，經(jīng)付款會議商議后，按比例分配貨款 貨款支付工作 11 . 2 7 醫(yī)療服務(wù)收費價格管理制 度 財務(wù)部負(fù)責(zé)醫(yī)院醫(yī)療服務(wù)收費價格的管理 財務(wù)部根據(jù)物價，衛(wèi)生部門制定的醫(yī)療服務(wù)項目收費 標(biāo)準(zhǔn)及價格管理辦法，建立完善的價格執(zhí)行控制體系 定期進(jìn)行院內(nèi)醫(yī)療服務(wù)收費標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行情況檢查 建立解決患者醫(yī)療服務(wù)收費價格投訴制度 指導(dǎo)科室及時掌握醫(yī)療服務(wù)收費價格政策 醫(yī)療服務(wù)收費項目及價格標(biāo)準(zhǔn)維護(hù)管理 醫(yī)療服務(wù)收費項目及價格標(biāo)準(zhǔn)維護(hù)管理 建立醫(yī)療服務(wù)收費項目及價格公示制度 嚴(yán)格按照物價局、 省 衛(wèi)生廳制定的《陜西省醫(yī)療服務(wù)收費項目及項目價格》進(jìn)行醫(yī)院收費系統(tǒng)中項目及價格維護(hù) 在各費用發(fā)生部門放置醫(yī)療服務(wù)價格公示牌及公示 本 門診大廳電子滾動屏公示藥品價格， 并設(shè)觸摸式醫(yī)療收費項目查詢系統(tǒng) 住院 大廳 設(shè)自 助式 醫(yī)療 收費 價格 查詢 機 實 行 住院 病 人“ 一 日清 單 ”告知制，出 院 時提 供 匯總 住 院費用 清單 檢查科室有無自立項目收費行 為 檢查科室有無超標(biāo)準(zhǔn) 收費行 為 檢查科室有無套用項目收費行 為 幫助科室 熟悉 醫(yī)療服務(wù)收費 政策，自覺規(guī) 范科室的收費 行為 及時開展新技 術(shù)、新業(yè)務(wù)的成本測算工作 根據(jù)價格管理辦法規(guī)定，向主管部門申報新技術(shù)、新業(yè)務(wù)的成本測算資料，申請收費標(biāo)準(zhǔn) 專人負(fù)責(zé)接待患者對醫(yī)院醫(yī)療服務(wù)價格的投訴，寫出書面投訴記錄 調(diào)查了解情況，在三日內(nèi)完成患者投訴的處理工作 藥品名及價格的維護(hù) 檢查診療手術(shù)項目及價格的維 護(hù) 醫(yī)療服務(wù)特需耗材項目及價格的維護(hù) 對醫(yī)療服務(wù)收費項目維護(hù)進(jìn)行動態(tài)監(jiān)控， 如遇政策性調(diào)整，必須 在規(guī)定期限內(nèi)完成 檢查結(jié)束后，寫出院內(nèi)價格自查報告 向有關(guān)部門反饋院內(nèi)收費自查結(jié)果 規(guī)范科室收費行為 發(fā)現(xiàn)收費中存在問題要及時向患者清退 屬于患者理解問題的，向患者解釋相應(yīng)的收費政策，化解矛盾 書面記錄投訴處理情況，并向相關(guān)部門反饋 科 科 電子滾動屏公示藥品價格，并設(shè)觸摸式醫(yī)療收費項目查詢系統(tǒng) 設(shè)自助式醫(yī)療收費價格查詢機 檢查結(jié)束后，寫出院內(nèi)價格自查報告 調(diào)查了解情況，在三日內(nèi)完成患者投訴的處理工作 醫(yī)療服務(wù)收費價格管理制度 藥品、庫存材料清查流程 藥品、庫存材料的清查 財務(wù)科分管藥品、材料的外派會計同藥劑科、器械科、總務(wù)科庫房管理員共同進(jìn)行清查，每季清查一次 衛(wèi)生材料、醫(yī)用耗材的清查 藥品的清查 其他材料的清查 每季末盤點日，由外派會計打印管理系統(tǒng)賬面結(jié)存詳細(xì)情況（品種、規(guī)格、數(shù)量等） 確定實存數(shù)量，同賬面結(jié)存數(shù)核對，同時根據(jù)單價核出實存金額，同財務(wù)科賬存金額進(jìn)行核對 根據(jù)清查結(jié)果，編寫藥品、庫存材料盤點報告表，反映藥品、庫存材料的賬存，實存數(shù)量和金額，以及盤盈、盤虧、報損的數(shù)量和金額，并說明盤盈、盤虧、報損的原因 藥品、庫存材料的盤盈、盤虧、報損按處置 權(quán)限報領(lǐng)導(dǎo)審批 根據(jù)審批意見進(jìn)行盤盈、盤虧、報損的處理 相關(guān)責(zé)任人賠償 進(jìn)行藥品、庫存材料盤盈、盤虧、報損的賬面處理 維修材料的清查 醫(yī)院報銷審批流程 審批權(quán)限 預(yù)算以內(nèi) 預(yù)算以外 200 元以下的院長授權(quán)財務(wù)科長審批 200~10000 元以內(nèi)的院長授權(quán)分管院長審批 10000 元以上的，分管院長核簽，院長審批 2021 元以上的非業(yè)務(wù)性開支，分管院長核簽，院長審批 5 萬元（含）以上的，報院長辦公室審議批準(zhǔn)后執(zhí)行 對經(jīng)辦業(yè)務(wù)的真實性、合法性負(fù)責(zé) 對經(jīng)辦業(yè)務(wù)的真實性、合法性負(fù)責(zé) 對經(jīng) 濟業(yè)務(wù)的合法性和規(guī)性合理性負(fù)責(zé) 對經(jīng)濟業(yè)務(wù)負(fù)有領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任 對經(jīng)濟業(yè)務(wù)負(fù)有領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任 對資金使用的合理性、合法性負(fù)責(zé) 審批環(huán)節(jié)及責(zé)任 經(jīng)辦人 科室負(fù)責(zé)人 財務(wù)科審核 主管院長 院 長 財務(wù)科長 支付審核 按照經(jīng)濟業(yè)務(wù)發(fā)生的內(nèi)容，分以下類別對原始憑證進(jìn)行審核 藥品、材 料采購審核 固定資產(chǎn)購置及維修項目 （ 1 萬以上） 業(yè)務(wù)科室培訓(xùn)學(xué)術(shù) 交流項目 行政后勤出差項目人員培訓(xùn) 科研經(jīng)費項目 基本建設(shè)支出項目 招待經(jīng)費項目 其他支出項目 采用歸口管理，計劃采購辦法，財務(wù)科外派會計審核 資產(chǎn)購置由使用科室提出請購，歸口部門進(jìn)行經(jīng)濟效益評估或書面報告，提出建議 維修項目支出，由歸口部門提出維修建議，并初步進(jìn)行市場調(diào)研 提供派遣單、會議通知 提供派遣單、會議通知 根據(jù)醫(yī)院年度科研工作計劃， 由課題項 目負(fù)責(zé)人 簽署意見 根據(jù)醫(yī)院年度基本建設(shè)項目計劃進(jìn)行 經(jīng)辦科室根據(jù)工作需要申請 經(jīng)辦科室根據(jù)工作需要安排 財務(wù)科審核崗位審核 院長辦公室審定 基建項目一律按工程進(jìn)度付款，以項目審定價確定工程造價 財務(wù)科審核崗位審核 財務(wù)科審核人員審核 財務(wù)科外派會計審核 院長辦公會 審議 財務(wù)科外派會計審核 辦理支付 支付審批 經(jīng)辦人員將審核后的支付憑證按審批環(huán)節(jié)報批，審批人根據(jù)職責(zé)權(quán)限對支付憑證進(jìn)行審批并在支付憑證上簽字 出納人員根據(jù)復(fù)核無誤的付款憑證，按規(guī)定采用合適的支付方式辦理貨幣資金支付手續(xù)，辦理支付后收款人必須在付款憑證的領(lǐng)款人處簽名，出納在付款憑證上加蓋“現(xiàn)金付訖”或“銀行付訖”戳記支付業(yè)務(wù)辦理完畢 5 萬元以下的，分管院長核簽，院長審批 11 . 2 9 員工保險工作流程 人事部核對職工個人資料 確定人員數(shù)與保險金額 院長辦公會研究通過 報財務(wù)部 財務(wù)部確定人數(shù)及保險金額 提取工薪系統(tǒng)數(shù)據(jù) 計算職工保險 職工醫(yī)療保險 職工傷亡保險 輸入個人帳戶 建立保險檔案 定期核實保險實施情況 員工保險工作流程 職工工資發(fā)放流程 醫(yī)院員工 離退休員工 正式員工 臨時合同工 人事科編制工資審批表 財務(wù)科匯入個人帳戶 銀行反饋有關(guān)信息 征求意見制訂措施 主動上報，防止差錯 個人到銀行領(lǐng)取工資 報 財 務(wù)科 財務(wù)科編制工資發(fā)放表 院領(lǐng)導(dǎo)審閱并簽字，報上級各部門批準(zhǔn) 人事科編制工資發(fā)放表 個人領(lǐng)取工資單 核對工資數(shù)額 獎金發(fā)放工作流程 核算辦制訂各科室綜合考評方案 根據(jù)綜合考評內(nèi)容，每月對各科室進(jìn)行考評 根據(jù)綜合考評成績確定各科室獎金 科室主任根據(jù)科室內(nèi)部績效考核辦法確定科室人員獎金數(shù) 向出納報科室獎金分配名單 報院長審批 匯入獎金帳戶 定期公布獎金發(fā)放情況 考核及 核算資料存檔備查 借公款工作流程 科室因公借款 開展新技術(shù)、新業(yè)務(wù) 特聘專家 臨時購買貴重物品 科室擬定書面申請，說明借款原由并填寫借款單 科室領(lǐng)導(dǎo)簽字 主管部門簽字 院長簽字 大項開支院長辦公會通過 借款人領(lǐng)取并簽字 財務(wù)科辦理借款支付 限定本院正式職工領(lǐng)取 嚴(yán)格各項程序、手續(xù)及簽字制度 臨時、緊急事項 各級人員不得辦理或假借公名辦理、審批因私借款！ 門診掛號收費工作流程 門診收費人員 接待問候語 核對患者處方姓名、費用、科室等項目 核對有誤告知患者修改單據(jù) 核對無誤進(jìn)行電腦劃價 電腦輸入姓名、人員類別、費用類別、科目等 輸入項目類別 手 術(shù) 中 藥 西 藥 化 驗 檢 查 治 療 其 他 告知患者所需費用 收款 打印票據(jù) 處方、票據(jù)、單據(jù)蓋章，發(fā)票第二、三聯(lián)交患者 告知患者取藥、檢查、化驗、治療所在位置 出院審核工作流程 科室整理，匯總病歷 護(hù)士站補記漏記費用 審核病歷（查對醫(yī)囑） 藥 費 化驗費 檢查費 護(hù)理費 手術(shù)費 麻醉費 治療費 床位費 其他費用