【正文】 資料共分享，我們負責傳遞知識。因此，我們一定會既重視核算又
狠抓財務管理，決不讓人為風險出在我們這里。美國次貸危機引起的全球性金融就是因風險預計不足引起的，無論是銀行還是信托公司
或是保險公司都存在僥幸心理，認為在自己的環(huán)節(jié)上不會出問題，結果問題就出來了，并且
導致了全球性金融危機，事先根本就沒有預測到。但是，從
歷史的角度看我們不能保證不出錯誤，因為事物是運動著的，今天看似嚴密的東西明天有可
能就出問題，人不會先知,目前的識別能力有限。會計檔案管理方面，紙質及電子
版兩套。資產和產權管理方面：存貨每月抽盤
每半年全盤，固定資產每季全面盤點，監(jiān)督存貨和資產使用和安全情況。資金方面：每周做銀行余額調節(jié)表，及時掌握銀行未達賬項?！锻ㄖ钒咽鹿?br />歸為責任心不強，防微杜漸，現(xiàn)在我們將生產體統(tǒng)的教訓，作為我們的經驗，在薄弱環(huán)節(jié)加
強我們的責任心培訓。
看看我們現(xiàn)階段已識別的涉及了那些風險： 資金管理風險、涉稅風險、債權債務風險、發(fā)票管理風險、存貨及資產管理風險、關聯(lián)
方交易管理風險等。
作為管理部門，日常離生產一線較遠，但是不能說我們的團隊安全了，國華公司“風險
預控”內容我們全領會了嗎？難道我們現(xiàn)在識別風險的能力能保障我們在幾年后不出問題嗎？
目前很難保證。任何事故都不會沒有先兆，要建立良性機制，
使每一名員工有積極查找風險和隱患的動力。國華公司堅持“所有風險皆可控制，所有意外皆可
避免”的安健環(huán)理念，在基建和生產管理實踐過程中，注重抓風險、抓隱患、抓未遂，通過
風險識別和控制，把風險控制在萌芽之中，把問題處理在未發(fā)生之前，從而避免各類事故。國華公司堅持“安全為天”的思想，關注安全，
生命至上，是尊重員工基本生存權、安全權的具體體現(xiàn)，是保證企業(yè)持續(xù)健康發(fā)展的前提和
基礎。安全是一筆財富，是歷史總結，血的教訓；安全是一種文化,銘之以心，
導之以行。安全是和諧的基礎，是電
力企業(yè)永恒的主題。
安全為天，風險預控。赤峰市德潤排水有限責任公司財務部 二0一一年九月十四日篇五：財務部安全生產總結 學習《關于在全廠范圍內開展“保安全、保穩(wěn)定、創(chuàng)一流”大討論的通知》總結 財務部
2月14日正值大年初一，1鍋爐冷灰斗積灰導致了1鍋爐停爐事件。
（三）存在問題和整改措施
在庫存現(xiàn)金管理方面尚存在庫存現(xiàn)金過多，因我單位需要現(xiàn)金支付業(yè)務不多，且地處
較偏僻，為安全起見，今后盡可能在保險柜中少存放現(xiàn)金。截止2020年9月13日中午各賬戶余額為：
基本賬戶“銀行存款”3,558,；
庫存現(xiàn)金賬面7,，實際盤點現(xiàn)金7,；
擴建工程專戶5,；
擴建工程貸款戶1,513,；
中水回用工程專戶21,；
中水回用工程貸款戶548,；
紅廟子工程專戶21,447,；
紅廟子工程貸款戶21,874,；
排水管網工程專戶5,152,；
收取污水處理費專戶150,（共計收取2,701,、上繳財政
2,550,，收取余額與銀行賬戶余額不一致系銀行手續(xù)費所致）。
（二）、資金管理情況：
一、崗位設置
財務部結合工作實際，崗位設置為內部制約機制，例如：印鑒和票據(jù)由兩人分別管理。
營造氛圍，當好安全宣傳員。
為了保管好會計憑證,賬冊,報表等財務資料規(guī)范完整應購買裝訂機。為了
營造平安供水的綠色通道，強化安全意識，夯實安全防線，集團公司高度重視,下發(fā)了開展安全隱患排查,安全設施配備和應急預案檢查通知,樂至海天按照集團公司總體要求，以
打造“平安供水”為第一要務，抓重點、抓落實、抓創(chuàng)新，克服供水系統(tǒng)超負荷運行，積極
倡導、組織和實施了一系列安全大搜捕，要求各部門進行安全隱患的全面排查、全面整改，
把事故（安全）隱患消滅在萌芽狀態(tài)，確保全年實現(xiàn)平安供水。
在下半年里，在公司提供的良好環(huán)境中，我們會更加努力工作，改正工作中存在的不足，
全面提高員工的綜合素質。
三、 加強安全知識學習每周定期組織部門人員學習安全知識，做好安全學習記錄，共同探討安全工作中的不足，
從而使員工關心安全、重視安全、支持安全生產工作。
二、 辦公設施與環(huán)境的安全檢查 防火防盜對財務部門尤為重要，對于辦公室的電源、辦公設備每天都要進行檢查，下班
后必須關掉所有的電源，做到防患于未然；防盜方面部門規(guī)定現(xiàn)金每天要及時存入銀行，各
種票據(jù)必須放入保險柜內，做到萬無一失，下班后關閉門窗；定期排查倉庫安全易患，及時
整改排查過程中發(fā)現(xiàn)的問題。及時核
對銀行對賬單并作出余額調節(jié)表，有效的控制了資金的流向，做好了各個款項來源和支出的
監(jiān)督工作，為公司資金的安全把關。
在新的一年里，我們會更加努力工作，加強專業(yè)知識學習，改正工作中存在的不足，全
面提升綜合素質，用實際行動保證公司資金，財產的安全。 但是，財務安全工作的復雜性和準確性畢竟是高要求的。
各種票據(jù)放入保險柜內，做到萬無一失。保證公司資金安全。
二、學習知識政策，保證業(yè)務合法及時國家會計政策不斷推陳出新，年年有變化調整。按月結算公司的憑證帳務，
及時申報稅務資料和統(tǒng)計報表數(shù)據(jù)！認真總結工作中的不足和缺點，及時總結調整過去的錯
誤業(yè)務。
以上是美聯(lián)公司財務部目前存在的問題及我個人的一些看法，請董事會研究決定。待查。第一，由行業(yè)特點造成的（我已給會計師事務所寫說明，不然人家不給報告）；第二，由于部分產品合同是總廠簽定的且合資時又沒有辦理轉移，因此部分預收貨款還在總廠、機電分廠帳上，發(fā)票美聯(lián)公司已全額開出，形成應收帳款；第三，總廠、機電分廠“代收代付”的帳務美聯(lián)沒有