財(cái)務(wù)成本分析報(bào)告5篇(參考版)
2024-11-09 22:56本頁(yè)面
【正文】 報(bào)告人：。三、凈流量：總流入減總流出的凈額。各項(xiàng)費(fèi)用總支出元，其中業(yè)務(wù)費(fèi)支出元，占總支出的%，招待費(fèi)支出元，占總支出的%，稅費(fèi)支出元，占總支出的%，社保費(fèi)支出元，占總支出的%，福利費(fèi)支出元，占總支出的%，廠租支出元，占總支出的%，水電費(fèi)支出元，占總支出的%，宿舍費(fèi)用支出元，占總支出的%，伙食費(fèi)支出元，占總支出的%，外請(qǐng)車費(fèi)元，占總支出的%。外協(xié)加工支出元，現(xiàn)款外協(xié)加工元，月結(jié)外協(xié)加工元。二、資金流出：包括支付材料款、外協(xié)加工費(fèi)、員工工資、稅費(fèi)等各項(xiàng)費(fèi)用的總流出。資金流量表項(xiàng)目及資金流量分析一、資金流入：包括銷售收款、營(yíng)業(yè)外收款、借款等各項(xiàng)資金的總流入。三、利潤(rùn)：本年的送貨利潤(rùn)為元，送貨利潤(rùn)率為%，本年的對(duì)帳利潤(rùn)為元，對(duì)帳利潤(rùn)率為%，本年開票利潤(rùn)為元，開票利潤(rùn)率為%。業(yè)務(wù)費(fèi)用：本年業(yè)務(wù)費(fèi)的金額為元，占開票收入的%。主要是以下幾個(gè)費(fèi)用增加較多：外請(qǐng)車費(fèi)增加元，廠租增加元，伙食費(fèi)增加元，福利費(fèi)增加元，社保費(fèi)增加元，招待費(fèi)增加元。本年?duì)I業(yè)稅金及附加的金額為元，占開票收入的%，去年112月份的營(yíng)業(yè)稅金及附加金額為元，占開票收入的%今年比去年下降了%。4）、折維費(fèi)：本年折維費(fèi)的金額為元，占開票收入的%，去年112月份的折維費(fèi)為元，占開票收入的%，今年比去年上升了%，主要是XX原因。2）、外協(xié)加工：本年外協(xié)加工費(fèi)為元，占本期開票收入的%，去年112月份外協(xié)加工金額為元占開票收入的%，今年比去年下降了%。本年開票主營(yíng)業(yè)務(wù)成本總額為元，占本年開票收入的%，去年主營(yíng)業(yè)務(wù)成本占開票收入比例為%，比去年上升了%。營(yíng)業(yè)外收入：全年?duì)I業(yè)外收入元，主要是賣車收入。112月份計(jì)劃送貨產(chǎn)值為元，計(jì)劃完成率為%。本年利潤(rùn)金額為元。主要是因股權(quán)改制上年的利潤(rùn)已分配完畢。三、所有者權(quán)益類項(xiàng)目實(shí)收資本：反映股東投資的金額，2011年1月份股權(quán)改制后產(chǎn)生三個(gè)股東：王兆春：元（75%），上年未分配利潤(rùn)：反映以前產(chǎn)生的利潤(rùn)，正數(shù)為獲利，負(fù)數(shù)為虧損。預(yù)提費(fèi)用：反映已計(jì)提計(jì)入成本費(fèi)用尚未支付的金額，計(jì)提的業(yè)務(wù)費(fèi)用年終時(shí)未用完余額轉(zhuǎn)增利潤(rùn)。應(yīng)付職工薪酬：反映計(jì)提的應(yīng)付給員工的工資及按工資額的8%計(jì)提的福利費(fèi)，包括應(yīng)付工資和應(yīng)付福利費(fèi)兩個(gè)項(xiàng)目，計(jì)提的應(yīng)付福利費(fèi)主要用于員工的福利支出、離職員工的補(bǔ)償金、員工的年終獎(jiǎng)，如年終計(jì)提的福利費(fèi)未用完，余額轉(zhuǎn)增利潤(rùn)。本期末其他應(yīng)付款的金額為元，其中應(yīng)付XX元應(yīng)交稅費(fèi)：反映按規(guī)定計(jì)提的應(yīng)上交而尚未支付的各項(xiàng)稅費(fèi)。本年初應(yīng)付帳款的金額為元，本年增加應(yīng)付帳款元，本年支付應(yīng)付帳款元，本年末應(yīng)付帳款金額為元。本期末累計(jì)折舊為元，固定資產(chǎn)的原值減累計(jì)折舊后的凈值為元。本期末固定資產(chǎn)的總值為元，年初固定資產(chǎn)的金額為元，112月份新增固定資產(chǎn)為元。本期末待處理財(cái)產(chǎn)損益的金額為0。待攤銷成本占發(fā)出產(chǎn)品未對(duì)帳的比率為%。本期待攤銷成本為元。本期末產(chǎn)值金額為元。去年末發(fā)出產(chǎn)品未對(duì)賬金額元，今年比去年增加了元，去年平均對(duì)賬率%，今年比去年下降了%。1發(fā)出產(chǎn)品未對(duì)帳：反映到本年末已送貨尚未對(duì)帳和已對(duì)帳還未開票的總額。材料采購(gòu)：原材料核算的過(guò)渡科目，期末數(shù)余額一般為負(fù)數(shù)，主要是由于倉(cāng)庫(kù)的入庫(kù)時(shí)間和采購(gòu)辦理入帳手續(xù)的時(shí)間不一致產(chǎn)生。本期末的存貨金額為元，全部為原材料，其中材料類金額為元，電器類金額為元，輔助類金額為元，辦公類金額為元，五金類金額為元。本期末余額為元，主要是車輛加油油卡充值后的主卡和副卡余額。本期余額為元，其中應(yīng)收俊達(dá)元，廠房押金元。本期末余額為元，其中預(yù)付材料款元，其余元，為材料已到材料款未付。應(yīng)收帳款年初金額為元，本年新增加應(yīng)收帳款元，收回應(yīng)收帳款元，應(yīng)收帳款年末余額為元，年末比年初增加了元，2011年應(yīng)收賬款平均周轉(zhuǎn)率為%。年初數(shù)為元，表示應(yīng)付內(nèi)部分廠款項(xiàng)，年末數(shù)為元，其中應(yīng)付科瑞思元，應(yīng)付俊達(dá)元。年初數(shù)為元，年末數(shù)為0，是因?yàn)?1年4月因股權(quán)改制將管理中心資金余額轉(zhuǎn)入其他應(yīng)付款王兆春總經(jīng)理明細(xì)賬。年初銀行存款余額元，本年銀行收入元，支出元，用于支付月結(jié)采購(gòu)及月結(jié)外協(xié)加工費(fèi)、工資、一些日常支出等，年末銀行存款余額元，其中：XX工行余額元，年末共有X個(gè)銀行在用。本年領(lǐng)備用金及收貨款元，現(xiàn)金總支出元，主要用于支付現(xiàn)金材料采購(gòu)、現(xiàn)金外協(xié)加工、發(fā)獎(jiǎng)金、付業(yè)務(wù)費(fèi)及日常的費(fèi)用支出，期末現(xiàn)金余額為元，與現(xiàn)金日記帳及現(xiàn)金實(shí)物金額一致。附件：成本分析附表1—8項(xiàng)目本期召開成本分析會(huì)的會(huì)議記錄第五篇：財(cái)務(wù)分析報(bào)告________公司2011年財(cái)務(wù)分析報(bào)告資產(chǎn)負(fù)債表項(xiàng)目及財(cái)務(wù)狀況分析一、資產(chǎn)類項(xiàng)目現(xiàn)金：反映本期末現(xiàn)金結(jié)余情況。十一、本期存在的主要問(wèn)題及整改措施詳細(xì)說(shuō)明項(xiàng)目在本期施工管理過(guò)程中存在的各種問(wèn)題，并制定可行的整改措施，在今后的施工中及時(shí)整改。對(duì)不合理的子項(xiàng)要及時(shí)調(diào)整。八、責(zé)任預(yù)算執(zhí)行情況分析根據(jù)項(xiàng)目實(shí)際的成本支出情況，分析項(xiàng)目責(zé)任預(yù)算執(zhí)行過(guò)程中存在的偏差，并查找原因，如果是責(zé)任預(yù)算不合理，要及時(shí)調(diào)整責(zé)任預(yù)算。七、工程單價(jià)節(jié)超分析根據(jù)以完工程量所發(fā)生的成本，對(duì)比分
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