【正文】 簽約各方對(duì)本合同的含義認(rèn)識(shí)一致。第十條　本合同一式____份，雙方當(dāng)事人各一份，擔(dān)保人各一份，____________，效力相同。第七條　爭(zhēng)議的解決本合同履行中發(fā)生爭(zhēng)議，可由雙方協(xié)商解決；若通過(guò)訴訟的，由貸款人住所地人民法院管轄。第六條　借款擔(dān)保本合同項(xiàng)下借款的擔(dān)保方式為_(kāi)_______財(cái)政廳提供連帶責(zé)任保證擔(dān)保。7．本合同項(xiàng)下借款的任一擔(dān)保人違反擔(dān)保合同約定義務(wù)，經(jīng)貸款人指出仍不改正的，貸款人有權(quán)對(duì)借款人采取停止發(fā)放貸款、提前收回已發(fā)放貸款或其他資產(chǎn)保全措施。5．對(duì)借款人應(yīng)付未付利息，貸款人有權(quán)按執(zhí)行利率計(jì)收復(fù)利。如國(guó)內(nèi)無(wú)同幣種貸款，采用美元貸款利率。3．若本合同項(xiàng)下貸款有抵押、質(zhì)押擔(dān)保，則借款人已根據(jù)貸款人要求辦妥登記及／或保險(xiǎn)等法律手續(xù)，且該擔(dān)保、保險(xiǎn)持續(xù)有效。第二條　除非滿足以下先決條件，否則貸款人有權(quán)拒絕提供本合同項(xiàng)下貸款：1．每次提款時(shí)，借款人已填妥有關(guān)借款憑證，并根據(jù)貸款人要求提供有關(guān)文件、資料、信息。③保險(xiǎn)費(fèi)（擔(dān)保費(fèi)）：指借款人應(yīng)向?yàn)楸竞贤?xiàng)下貸款提供保險(xiǎn)的貸款國(guó)貸款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)支付的費(fèi)用。支付日與本合同項(xiàng)下借款的結(jié)息日相同。②承諾費(fèi)：指借款人對(duì)已承諾但尚未提取的貸款向國(guó)外貸款機(jī)構(gòu)支付的費(fèi)用。（4）貸款人將按國(guó)外貸款機(jī)構(gòu)的通知，在規(guī)定的日期向借款人劃收以下費(fèi)用：①管理費(fèi)：指國(guó)外貸款機(jī)構(gòu)向借款人收取的為辦理本合同項(xiàng)下的貸款所發(fā)生的費(fèi)用。（2）本合同項(xiàng)下借款的結(jié)息日為每年的____________。但需根據(jù)中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行總行與國(guó)外貸款機(jī)構(gòu)簽訂的貸款框架協(xié)議或單個(gè)項(xiàng)目貸款協(xié)議的規(guī)定，向國(guó)外貸款機(jī)構(gòu)按貸款余額的____％支付提前還款貼水。（3）借款人應(yīng)當(dāng)按期主動(dòng)以原幣種歸還到期貸款本金和利息。（2）本合同記載的借款金額、借款日期、還款日期如與借款憑證記載不相一致時(shí)，以借款憑證記載為準(zhǔn)。第一次償還日在________后第____個(gè)月，但不遲于________年____月____日。第一條　貸款人同意向借款人發(fā)放以下內(nèi)容貸款1．借款種類：____________國(guó)政府貸款2．借款用途：____________________3．借款幣種及金額（大寫）：____________4．借款與還款期限：（1）本合同項(xiàng)下貸款本金分____次償還，償還方式為_(kāi)___________（等額償還／非等額償還），每次償還金額為_(kāi)_______。本細(xì)則自公布之日起執(zhí)行。項(xiàng)目后評(píng)審的具體辦法另行規(guī)定。第五章 附則第三十七條 項(xiàng)目的后評(píng)審。第四章 評(píng)審結(jié)論第三十六條 在對(duì)上述有關(guān)規(guī)定內(nèi)容進(jìn)行評(píng)審后，由項(xiàng)目評(píng)審人員完成評(píng)審報(bào)告，提出項(xiàng)目評(píng)審結(jié)論。概率分析是使用概率來(lái)研究預(yù)測(cè)不確定性因素和風(fēng)險(xiǎn)因素對(duì)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)指標(biāo)影響的一種定量分析方法。盈虧平衡分析是通過(guò)分析產(chǎn)量、成本和盈利三者之間的平衡關(guān)系，確定項(xiàng)目的盈虧平衡點(diǎn)，就項(xiàng)目對(duì)市場(chǎng)需求變化適應(yīng)能力進(jìn)行分析。項(xiàng)目在執(zhí)行過(guò)程中，由于物價(jià)的變動(dòng)、技術(shù)裝備和生產(chǎn)工藝的變革、生產(chǎn)能力的變化、建設(shè)資金和建設(shè)工期的變化以及國(guó)家政策的變化，會(huì)導(dǎo)致項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)效益指標(biāo)偏離原來(lái)的預(yù)測(cè)值，為了估計(jì)不確定性因素的變化對(duì)投資項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)效益影響的程度，有必要對(duì)投資項(xiàng)目進(jìn)行不確定性分析。貸款風(fēng)險(xiǎn)度數(shù)值越小，表明貸款的風(fēng)險(xiǎn)性越小。貸款風(fēng)險(xiǎn)度由貸款方式對(duì)信貸資產(chǎn)安全的影響系數(shù)（即貸款方式風(fēng)險(xiǎn)系數(shù)）、貸款對(duì)象對(duì)信貸資產(chǎn)安全的影響系數(shù)（即企業(yè)信用等級(jí)變換系數(shù)）和項(xiàng)目本身對(duì)信貸資產(chǎn)安全的影響系數(shù)（即項(xiàng)目信用等級(jí)系數(shù)）決定。貸款風(fēng)險(xiǎn)性分析是指貸款風(fēng)險(xiǎn)度評(píng)估。此外，還可就項(xiàng)目建成投產(chǎn)后，對(duì)提高地區(qū)和部門科學(xué)技術(shù)水平的影響，產(chǎn)品質(zhì)量提高對(duì)產(chǎn)品用戶的影響，對(duì)提高人民物資文化生活及社會(huì)福利的影響，對(duì)城市整體改造的影響，提高資源綜合利用率的影響，對(duì)項(xiàng)目建設(shè)地區(qū)的產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)與經(jīng)濟(jì)發(fā)展的影響等進(jìn)行定性分析。對(duì)于關(guān)系國(guó)計(jì)民生的重大項(xiàng)目、經(jīng)濟(jì)效益一般的基礎(chǔ)設(shè)施項(xiàng)目和市政項(xiàng)目、技術(shù)含量高的項(xiàng)目要重點(diǎn)進(jìn)行定性的國(guó)民經(jīng)濟(jì)評(píng)估－－社會(huì)效益分析。根據(jù)我行需要和可能在條件允許的情況下，適當(dāng)選擇一些項(xiàng)目進(jìn)行國(guó)民經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)。根據(jù)《資產(chǎn)負(fù)債表》計(jì)算項(xiàng)目的資產(chǎn)負(fù)債率、流動(dòng)（速動(dòng)）比率見(jiàn)附表五。第三十一條 資產(chǎn)負(fù)債狀況的評(píng)估。采用經(jīng)濟(jì)實(shí)體信用擔(dān)保方式，主要對(duì)企業(yè)性質(zhì)、經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)、經(jīng)濟(jì)實(shí)力、財(cái)務(wù)狀況、營(yíng)業(yè)執(zhí)照等進(jìn)行評(píng)審，確認(rèn)信用擔(dān)保資格，審查擔(dān)保能力。采用信用擔(dān)保方式的，我行根據(jù)項(xiàng)目實(shí)際情況，接受具備保證資格和較強(qiáng)經(jīng)濟(jì)實(shí)力的銀行、工商企業(yè)等經(jīng)濟(jì)實(shí)體或省級(jí)、市級(jí)財(cái)政機(jī)關(guān)等有擔(dān)保資格和實(shí)力的單位提供的保證；借款單位提供由經(jīng)濟(jì)實(shí)體或財(cái)政機(jī)關(guān)保證有實(shí)際困難的，對(duì)關(guān)系國(guó)計(jì)民生的重點(diǎn)項(xiàng)目，經(jīng)我行認(rèn)可，也可接受其他有實(shí)力的行政機(jī)關(guān)提供的保證。如果借款企業(yè)財(cái)務(wù)狀況良好，有區(qū)位適宜、價(jià)值充分、變現(xiàn)能力強(qiáng)的不動(dòng)產(chǎn)，可根據(jù)情況采用財(cái)產(chǎn)抵押方式；借款單位難以提供財(cái)產(chǎn)抵押的，應(yīng)提供第三方信用擔(dān)保。第三十條 項(xiàng)目的還款擔(dān)保落實(shí)情況。《借款還本付息表》反映項(xiàng)目還款期內(nèi)各年的還本付息額和可用于還貸的資金來(lái)源情況，見(jiàn)附表四。利潤(rùn)及利潤(rùn)分配的估算應(yīng)重點(diǎn)審查《利潤(rùn)預(yù)測(cè)表（損益表）》，報(bào)表格式見(jiàn)附表三。第二十八條 預(yù)測(cè)利潤(rùn)、損益的評(píng)估。第二十七條 財(cái)務(wù)現(xiàn)金流量評(píng)估。銷售收入與銷售稅金的估算審查，應(yīng)重點(diǎn)審查《銷售收入與稅金預(yù)測(cè)表》。銷售（營(yíng)業(yè)）收入是指企業(yè)在生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中銷售產(chǎn)品、提供勞務(wù)等所取得的收入。確保總成本費(fèi)用估算的項(xiàng)目齊全，數(shù)據(jù)準(zhǔn)確。２．按項(xiàng)目成本估算（項(xiàng)目成本估算法）總成本＝生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)成本＋期間費(fèi)用；生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)成本＝直接工資＋直接材料＋制造費(fèi)用；期間費(fèi)用＝管理費(fèi)用＋財(cái)務(wù)費(fèi)用＋銷售費(fèi)用。經(jīng)營(yíng)成本＝總成本費(fèi)用－固定資產(chǎn)折舊費(fèi)及維簡(jiǎn)費(fèi)－攤銷費(fèi)－利息支出；審查《原材料、能源成本預(yù)測(cè)表》、《固定資產(chǎn)折舊預(yù)測(cè)表》、《無(wú)形及遞延資產(chǎn)攤銷預(yù)測(cè)表》及《總成本費(fèi)用估算表》、《單位產(chǎn)品生產(chǎn)成本預(yù)測(cè)表》等基礎(chǔ)財(cái)務(wù)報(bào)表。總成本費(fèi)用的估算方法可采用要素成本估算法和項(xiàng)目成本估算法。第二十四條 總成本費(fèi)用的估算與審查。借款企業(yè)應(yīng)當(dāng)提供國(guó)內(nèi)配套資金落實(shí)情況的有關(guān)證明材料等。本外幣資金的來(lái)源落實(shí)情況（借款單位自籌、財(cái)政撥款、法人投資、銀行貸款、發(fā)行股票、債券等方式）審查。在評(píng)審中應(yīng)當(dāng)遵循國(guó)家計(jì)委新建項(xiàng)目資本金比例制度的有關(guān)規(guī)定。借款又可分為短期負(fù)債和長(zhǎng)期負(fù)債兩種。第二十二條 項(xiàng)目建設(shè)資金籌措方式與分年用款計(jì)劃分析。項(xiàng)目總投資包括建設(shè)投資和流動(dòng)資金投資，建設(shè)投資又包括固定資產(chǎn)投資、固定資產(chǎn)投資方向調(diào)節(jié)稅、無(wú)形資產(chǎn)投資、開(kāi)辦費(fèi)和建設(shè)期借款利息。這十類基礎(chǔ)財(cái)務(wù)報(bào)表的關(guān)系如下：┌───────────┐┌───────┐┌─────┐│ 固定資產(chǎn)投資預(yù)測(cè)表 ├┐ ││││└───────────┘├─┤ 投資計(jì)劃與 ├──┤固定資產(chǎn)投│┌───────────┐│ │ 資金籌措表 ││資貸款還本││流動(dòng)資金預(yù)測(cè)表├┘ │││付息預(yù)測(cè)表│└───────────┘└───────┘││┌───────────┐┌───────┐└──┬──┘│固定資產(chǎn)折舊預(yù)測(cè)表├┬─┤成本費(fèi)用預(yù)測(cè)表├┐│└───────────┘│ └───────┘││┌───────────┐│ ┌───────┐│││原材料能源成本預(yù)測(cè)表 ├┤ ││││└───────────┘│ │ 銷售收入與 │││┌────────────┐│ │ 稅金預(yù)測(cè)表 ││ ┌──┴──┐ │無(wú)形及遞延資產(chǎn)攤銷預(yù)測(cè)表├┘ │├┴─┤利潤(rùn)預(yù)測(cè)表│ └────────────┘└───────┘└─────┘對(duì)基礎(chǔ)財(cái)務(wù)報(bào)表的審查包括兩方面的內(nèi)容：一是要審查基本報(bào)表的格式是否符合規(guī)范要求，二是要審查所列數(shù)據(jù)是否準(zhǔn)確?；A(chǔ)財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)包括：項(xiàng)目總投資、資金籌措方案、產(chǎn)品成本、銷售收入、銷售稅金和銷售利潤(rùn)，以及其他與項(xiàng)目有關(guān)的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)。第四節(jié) 基礎(chǔ)財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)和報(bào)表的評(píng)估審查第二十條 基礎(chǔ)財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)和報(bào)表是項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)估的基本依據(jù)。項(xiàng)目的建設(shè)條件和生產(chǎn)條件的評(píng)價(jià)，是對(duì)擬建項(xiàng)目在建設(shè)過(guò)程中和建成投產(chǎn)后的生產(chǎn)運(yùn)行過(guò)程中所必須的條件進(jìn)行評(píng)估。項(xiàng)目建設(shè)的必要性，包括項(xiàng)目在全局或局部地區(qū)所處的重要地位和對(duì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展所起的重要作用、影響等。第十七條 市場(chǎng)預(yù)測(cè)包括以下內(nèi)容：１．根據(jù)社會(huì)購(gòu)買力的發(fā)展，預(yù)測(cè)產(chǎn)品的社會(huì)總需求，主要消費(fèi)對(duì)象和消費(fèi)用途；２．產(chǎn)品的壽命周期預(yù)測(cè)和更新產(chǎn)品的預(yù)測(cè)；３．預(yù)測(cè)產(chǎn)品的價(jià)格變化趨勢(shì)，企業(yè)生產(chǎn)成本及盈利的變動(dòng)趨勢(shì)；４．預(yù)測(cè)項(xiàng)目生產(chǎn)所需資源的保證程度和發(fā)展趨勢(shì)，與國(guó)內(nèi)國(guó)外同類產(chǎn)品相比較，分析項(xiàng)目產(chǎn)品性能、質(zhì)量、價(jià)格是否具有明顯的競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)，對(duì)企業(yè)產(chǎn)品的銷售和市場(chǎng)占有率作出預(yù)測(cè)判斷。４．作出市場(chǎng)預(yù)測(cè)判斷。３．選定預(yù)測(cè)方法，進(jìn)行預(yù)測(cè)分析。第十五條 市場(chǎng)預(yù)測(cè)可按照下列程序開(kāi)展：１．確定預(yù)測(cè)目標(biāo)，需預(yù)測(cè)的產(chǎn)品及分類、預(yù)測(cè)的地域范圍、時(shí)期跨度的選擇。４．項(xiàng)目列入國(guó)家固定資產(chǎn)投資計(jì)劃的批準(zhǔn)情況。對(duì)日本海外經(jīng)濟(jì)協(xié)力基金的項(xiàng)目貸款還需提供我行認(rèn)可的評(píng)估報(bào)告。１．項(xiàng)目建議書(shū)及批準(zhǔn)情況。借款單位應(yīng)當(dāng)具有按期還本付息的能力。４．企業(yè)在全國(guó)所處的地位和重要性。借款單位如果是股份制企業(yè)，其董事會(huì)應(yīng)就其申請(qǐng)借款行為作出決議或者作出相應(yīng)的授權(quán)決定。按國(guó)家現(xiàn)行規(guī)定和我行要求，對(duì)于項(xiàng)目貸款一般要求首先確立項(xiàng)目法人，負(fù)責(zé)項(xiàng)目的建設(shè)和項(xiàng)目建成投產(chǎn)后的運(yùn)營(yíng)，負(fù)責(zé)項(xiàng)目的借款和還本付息；新建項(xiàng)目的企業(yè)法人所有者權(quán)益與項(xiàng)目所需總投資的比例不得低于國(guó)家規(guī)定的投資項(xiàng)目的資本金比例。２．借款單位應(yīng)當(dāng)是經(jīng)工商行政管理機(jī)關(guān)（或主管機(jī)關(guān)）核準(zhǔn)登記的法人及其他經(jīng)濟(jì)組織。第三章 評(píng)審內(nèi)容及規(guī)則第十一條 項(xiàng)目評(píng)審部對(duì)項(xiàng)目的評(píng)估審查一般包括以下內(nèi)容：１．借款人資格審查；２．市場(chǎng)需求調(diào)查與預(yù)測(cè)；３．項(xiàng)目建設(shè)的必要性和項(xiàng)目的建設(shè)條件、生產(chǎn)條件的評(píng)估審查；４．基礎(chǔ)財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)和報(bào)表的評(píng)估審查；５．財(cái)務(wù)綜合指標(biāo)的評(píng)估審查；６．項(xiàng)目的國(guó)民經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)；７．項(xiàng)目的不確定性分析。第十條 評(píng)審部接手項(xiàng)目后，在項(xiàng)目所需資料基本齊備的條件下，應(yīng)當(dāng)在規(guī)定的工作日內(nèi)完成項(xiàng)目評(píng)審工作。第八條 我行對(duì)轉(zhuǎn)貸項(xiàng)目的評(píng)審，應(yīng)依據(jù)以下有關(guān)文件和材料：１．轉(zhuǎn)貸申請(qǐng)表；２．借款人營(yíng)業(yè)執(zhí)照或法人資格證明；３．已經(jīng)有關(guān)部門批準(zhǔn)的項(xiàng)目建議書(shū)、項(xiàng)目可行性研究報(bào)告及批準(zhǔn)文件、國(guó)家計(jì)委和外經(jīng)貿(mào)部對(duì)利用外資方案的批復(fù)文件，有的項(xiàng)目需提供項(xiàng)目開(kāi)工報(bào)告批復(fù)文件及其他有關(guān)政府批準(zhǔn)文件；４．貸款條件的有關(guān)資料；５．與外國(guó)政府貸款有關(guān)的商務(wù)合同或采購(gòu)清單；６．借款單位、保證人資信情況、財(cái)務(wù)狀況的有關(guān)證明資料；７．落實(shí)項(xiàng)目國(guó)內(nèi)配套條件和配套資金的有關(guān)證明文件、材料；８．項(xiàng)目還款資金來(lái)源情況的說(shuō)明材料；９．項(xiàng)目的還款保證或（和）有關(guān)抵押文件（意向書(shū)）；１０．省級(jí)以上計(jì)委出具的協(xié)調(diào)還款承諾函；１１．日本政府貸款轉(zhuǎn)貸項(xiàng)目，除以上文件、材料外，還需提交國(guó)家認(rèn)可的評(píng)估機(jī)構(gòu)的有關(guān)評(píng)估報(bào)告；１２．日本“黑字還流”貸款項(xiàng)目，除以上文件、材料外，還需提交項(xiàng)目概況表；１３．項(xiàng)目評(píng)審需要的其他材料。第二章 評(píng)審程序第七條 擬利用我行轉(zhuǎn)貸的外國(guó)政府貸款的借款單位應(yīng)向我行提出轉(zhuǎn)貸申請(qǐng)。項(xiàng)目評(píng)審部與轉(zhuǎn)貸部在工作中應(yīng)積極配合、相互協(xié)作。第四條 轉(zhuǎn)貸項(xiàng)目評(píng)審以切實(shí)保證我行信貸資產(chǎn)質(zhì)量，有效維護(hù)我行權(quán)益為基本目標(biāo)，遵循獨(dú)立、客觀、公正、優(yōu)質(zhì)、高效、服務(wù)的原則。第二條 凡我行辦理的有關(guān)國(guó)家政府和國(guó)際金融機(jī)構(gòu)向我國(guó)提供的政府優(yōu)惠貸款（包括贈(zèng)款）、混合貸款等轉(zhuǎn)貸（贈(zèng)）項(xiàng)目，均需通過(guò)項(xiàng)目評(píng)審部評(píng)審后，提交行項(xiàng)目評(píng)審委員會(huì)審議決定。附表：二 現(xiàn)金流量表單位：萬(wàn)元－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－ 序 ｜ ｜建設(shè)期｜投產(chǎn)期｜達(dá)到設(shè)計(jì)生產(chǎn)能力期｜ 合｜ 項(xiàng) 目 ｜－－－｜－－－｜－－－－－－－－－｜號(hào) ｜ ｜１｜２｜３｜４｜ ５｜６｜……｜ｎ｜ 計(jì)－－－－－－－｜－－－－－－－－－－－－－｜－｜－｜－｜－｜－－｜－｜－－｜－｜－－－－－｜ 生產(chǎn)負(fù)荷（％）｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜１ ｜ 現(xiàn)金流入 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜１．１ ｜ 產(chǎn)品銷售收入 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜１．２ ｜ 回收固定資產(chǎn)余值 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜１．３ ｜ 回收流動(dòng)資金 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜２ ｜ 現(xiàn)金流出 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜２．１ ｜ 固定資產(chǎn)投資（含投資方向｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜｜ 調(diào)節(jié)稅）｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜２．２ ｜ 流動(dòng)資金 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜２．３ ｜ 經(jīng)營(yíng)成本 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜２．４ ｜ 銷售稅金及附加 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜２．５ ｜ 所得稅 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜