【正文】 (七)完成總經(jīng)理或主管副總經(jīng)理交付的其他工作。(五)糾正財務工作中的差錯弊端，規(guī)范公司的經(jīng)濟行為。(三)詳細核對公司的各項與財務有關(guān)的數(shù)字、金額、期限、手續(xù)等是否準確無誤。第八條 審計的主要工作職責是：(一)認真貫徹執(zhí)行有關(guān)審計管理制度。(六)配合會計做好各種賬務處理。(四)嚴格支票管理制度，編制支票使用手續(xù)，使用支票須經(jīng)總經(jīng)理簽字后，方可生效。(二)嚴格執(zhí)行庫存現(xiàn)金限額，超過部分必須及時送存銀行，不坐支現(xiàn)金，不認白條抵壓現(xiàn)金。(四)完成總經(jīng)理或主管副總經(jīng)理交付的其他工作。(二)按照經(jīng)濟核算原則，定期檢查，分析公司財務、成本和利潤的執(zhí)行情況，挖掘增收節(jié)支潛力，考核資金使用效果，及時向總經(jīng)理提出合理化建議，當好公司參謀。第五篇：財務工作崗位職責財務工作崗位職責基本信息第五條 總會計師負責組織本公司的下列工作：(一)編制和執(zhí)行預算、財務收支計劃、信貸計劃，擬訂資金籌措和使用方案，開辟財源，有效地使用資金；(二)進行成本費用預測、計劃、控制、核算、分析和考核，督促本公司有關(guān)部門降低消耗、節(jié)約費用、提高經(jīng)濟效益；(三)建立健全經(jīng)濟核算制度，利用財務會計資料進行經(jīng)濟活動分析：(四)承辦公司領(lǐng)導交辦的其他工作。（六）主營業(yè)務收入（手工帳可不用以下明細科目，只需按項目設置明細科目即可）。應付質(zhì)保金（往來單位核算）核算應付分包單位的質(zhì)保金，最好設置有到期日。應付分包款（往來單位核算）核算應付分包工程款。應收質(zhì)保金（往來單位核算）根據(jù)合同及結(jié)算業(yè)主暫扣的工程質(zhì)保金，最好設置有到期日。通常情況下，應當設置以下明細科目：工資及附加（部門∕設備核算）燃料及動力（部門∕設備核算）折舊費（部門∕設備核算）配件及修理費（部門∕設備核算）間接費用（部門∕設備核算）（三）應收賬款應收工程款（往來單位核算）核算根據(jù)工程進度報表或者結(jié)算的應收賬款。相當于制造企業(yè)的“輔助生產(chǎn)成本”科目。工程施工—合同成本，核算工程合同成本，在合同成本下，設置以下明細科目：（1）人工費（項目∕部門核算）（2）材料費（項目∕部門核算）（3）機械使用費（項目∕部門核算）（4）其他直接費（項目∕部門核算）（5）分包成本（項目∕部門核算）（6）間接費用間接費用下設置下列明細科目 管理人員工資（項目∕部門核算）職工福利費（項目∕部門核算）固定資產(chǎn)使用費（項目∕部門核算）低值易耗品攤銷（項目∕部門核算）辦公費（項目∕部門核算）差旅費（項目∕部門核算）財產(chǎn)保險費（項目∕部門核算）工程施工—毛利，核算工程毛利（具體的設置根據(jù)企業(yè)需要選擇）。主要核算各項目成本及毛利。積極完成領(lǐng)導交辦的其他工作。不定期組織成本核算小組或各會計核算崗位的經(jīng)驗交流以及業(yè)務溝通等小型的座談會，不定期組織旨在提高財務管理核算的工作檢查及經(jīng)驗交流。協(xié)助財務經(jīng)理加強公司財務會計管理工作，統(tǒng)一規(guī)范財務行為。（九）管理性工作嚴格按國家財經(jīng)法律、法規(guī)、政策、會計制度，復核會計憑證，保證會計核算質(zhì)量。注：現(xiàn)金流量預測表應在下一季度開始月份的25日之前出具，出具后經(jīng)領(lǐng)導審定無誤才能予以下發(fā)。（六）編制財務分析報告每季末待財務報表出具之后向相關(guān)核算崗收集財務分析報告所需資料和信息→編制財務分析報告→交總經(jīng)理審查→將審定后的財務分析報各打印→復印若干份→向總經(jīng)理請示后下發(fā)相關(guān)人員注：3月和9月為季度財務分析．6月和12月為半年和財務分析；每季的財務分析報告應在下月的20日之前出具，出具后經(jīng)領(lǐng)導審定無誤才能予以下發(fā)。（五）編制快報按照公司下發(fā)的快報要求先編制表樣→再逐個查詢賬務系統(tǒng)中當月的各所需科目余額填制報表→交財務經(jīng)理審查→將審定無誤的快報打印→上報至上級部門。借：所得稅貸：應交稅金—應交所得稅（二）復核會計憑證將出納崗傳來的涉及現(xiàn)金的憑證以及所有核算崗傳來的不涉及現(xiàn)金的憑證統(tǒng)一進行逐個復核→發(fā)現(xiàn)有編制會計憑證出現(xiàn)差錯的情況→提請各核算崗改正（其中出現(xiàn)的異常差錯應先征求財務經(jīng)理意見后才能予以改正）→將憑證中含有需要抵扣的增值稅進項稅額抵扣聯(lián)或運輸發(fā)票抽出并在發(fā)票右上角寫上該稅票的月份及憑證號→傳稅務崗驗票以及編制抵扣聯(lián)清單→將已復核的會計憑證按憑證號順序清理整齊（三）編制以及出具會計報表將所有已經(jīng)過人工復核的會計憑證在微機的賬務系統(tǒng)進行逐個復核→將所有賬務系統(tǒng)中已經(jīng)復核的憑證進行電腦記賬→通過微機中的賬務系統(tǒng)進行所有結(jié)轉(zhuǎn)憑證的生存→復核所有已生成的結(jié)轉(zhuǎn)憑證看其是否正確→對已核準無誤的結(jié)轉(zhuǎn)憑證進行電腦記賬→出具會計報表→交由財務經(jīng)理審定→審定無誤后將其復印若干份→填寫用章審批單到檔案室請章后蓋公司蓋→再蓋上“法定代表人．財務總監(jiān)．財務部門負責人”三章→再將會計報表下發(fā)給其他各相關(guān)部門和單位并要求在發(fā)文簽收本上簽下接收人的姓名和日期注：每月的財務會計報表應在下月的10日之前出具，出具后經(jīng)領(lǐng)導審定無誤才能予以下發(fā)。稽核會計方面：（l）審查財務成本計劃；（2）審查各項財務收支；（3）復核會計憑證和財務會計報表。往來結(jié)算方面：（l）建立往來款項結(jié)算手續(xù)制度；（2）辦理往來款項的結(jié)算業(yè)務；（3）負責往來款項結(jié)算的明細核算。成本核算方面：（1）擬定成本核算辦法；（2）制定成本費用計劃；（3）負責成本管理基礎(chǔ)工作；（4）核算項目成本和期間費用；（5）編制成本費用報表并進行分析；收入、利潤核算方面：（1）負責編制收入、利潤計劃；（2）辦理銷售款項結(jié)算業(yè)務；（3）負責收入和利潤的明細核算；（4）負責利潤分配的明細核算；（5）編制收入和利潤報表；（6）協(xié)助有關(guān)部門對產(chǎn)成品進行清查盤點。庫存商品核算方面：（l