財務(wù)出納崗位職責-經(jīng)典(參考版)
2024-10-21 03:21本頁面
【正文】 若無，不予報銷。若不屬，應(yīng)拒絕報銷，有特殊原因，應(yīng)經(jīng)審批。若不相符，應(yīng)更正重填。③、正規(guī)發(fā)票是否與收據(jù)混貼，若有，應(yīng)分開貼（原則上除印有財政監(jiān)制章的財政票據(jù)外，其余收據(jù)不得報銷）。②、報銷單和附在報銷單后的原始票據(jù)是否有涂改。C報銷審核①、在報銷單上經(jīng)辦人是否簽字，證明人是否簽字。每日下班之前填制結(jié)報單。開匯兌手續(xù)。若無批準借款，引起糾紛，由責任人自負。并且報告總經(jīng)理審核批準。做好現(xiàn)金結(jié)報單，防止現(xiàn)金盈虧。③、把每日收到的現(xiàn)金送到銀行，不得“坐支”。②、現(xiàn)金一經(jīng)付清，應(yīng)在原單據(jù)上加蓋“現(xiàn)金付訖章”。A現(xiàn)金收付①、現(xiàn)金收付的，要當面點清金額，并注意票面的真?zhèn)?。②、員工或采購人員購買東西回來，據(jù)實填寫報銷單，并在單后面貼上收據(jù)或發(fā)票，先交由庫管簽名，然后給總經(jīng)理簽名，進行實報實銷，再經(jīng)財務(wù)經(jīng)理審核后，由出納給予報銷。負責報銷日常開支的工作。出納員不準用不符合公司財務(wù)制度的憑證頂庫存現(xiàn)金，公司員工不準用公司銀行賬戶代其他單位或個人存入或支取現(xiàn)金。出納員從銀行提取備用金填寫“現(xiàn)金領(lǐng)用單”，經(jīng)財務(wù)經(jīng)理簽字、公司總經(jīng)理批準后提取。因特殊情況確需支出的，事先報財務(wù)經(jīng)理，公司總經(jīng)理批準后辦理。2完成公司領(lǐng)導臨時交辦的其他工作現(xiàn)金管理公司支付現(xiàn)金范圍：各項供貨商、公司員工工資、獎金；申購物品預付款；結(jié)算起點以下的零星支出（公司結(jié)算起點為500元）；公司總經(jīng)理批準的其它開支。定期不定期地接受財務(wù)會計對現(xiàn)金、銀行賬的抽查。不利用銀行賬戶搞非法活動。2不超限額保存現(xiàn)金，不私借、挪用公款，不用開支單據(jù)和“白條”頂替庫存現(xiàn)金，不為其它單位、部門用支票套取現(xiàn)金。2負責現(xiàn)金日記賬逐筆登記，根據(jù)記賬憑證編制現(xiàn)金報表，并經(jīng)主管會計審簽。1公司付款由公司經(jīng)辦人員填寫“付款報銷單”，經(jīng)部門負責人、公司財務(wù)經(jīng)理、總經(jīng)理簽字后辦理付款，報銷單等必須具備經(jīng)辦人、收款單位名稱、款項用途的收據(jù)。1出納員每周一與會計核對賬單，向公司財務(wù)經(jīng)理上報“銀行存款收付周報表”。除了供日常零用支付所需限額以外的現(xiàn)金，公司收到的各種營業(yè)款、匯票、支票等，均需及時存入銀行。1負責掌管公司財務(wù)保險柜。1負責及時、準確解繳各種社會統(tǒng)籌保險、公積金等基金的工作。嚴格審核報銷單據(jù)、發(fā)票等原始憑證，按照費用報銷的有關(guān)規(guī)定，辦理現(xiàn)金收支付業(yè)務(wù)，做到合法準確、手續(xù)完備、單證齊全。正確編制現(xiàn)金、銀行的記帳憑證，及時傳遞給財務(wù)登帳。登記現(xiàn)金和銀行日記帳，做到月結(jié)日清，保證帳證相符、帳款相符、帳帳相符，發(fā)現(xiàn)差錯及時查清更正。出納員定期將公司銀行存款賬面余額與銀行對賬單核對，并按月編制銀行存款余額調(diào)節(jié)表，公司會計簽字后報公司財務(wù)經(jīng)理審閱。辦理銀行存款和現(xiàn)金領(lǐng)取，并負責保管財務(wù)章。銀行職責嚴格執(zhí)行貨幣資金政策及有關(guān)規(guī)定，管理各項資金的合理使用，確保資金安全無失；妥
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