【正文】 41 鋼構件項目商業(yè)計劃書 目 錄 保密承諾 ? ??????????????????????? 1 目 錄 ???????????????????????? 2 摘 要 ???????????????????????? 3 第一部分 企業(yè)基本情況?????????????????? 5 第二部分 企業(yè)組織管理?????????????????? 6 第三部分 項目概況 ??????????????????? 11 第四部分 產(chǎn)品生產(chǎn)及工藝流程 ?????????????? 12 第五部分 環(huán)境保護與安全衛(wèi)生 ?????????????? 14 第六部分 市場分析 ??????????????????? 15 第七部分 營銷策略 ??????????????????? 23 第八部分 財務分析 ??????????????????? 29 第九部分 融資說明 ??????????????????? 34 第十部分 風險控制 ??????????????????? 36 第十一部分 結論 ???????????????????? 42 42 。它標志著今后的發(fā)展必須更加謹慎，必須由注重數(shù)量的增長，轉向更加注重增長質量的提高和結構的優(yōu)化，更加注重全面、協(xié)調(diào)、可持續(xù)的發(fā)展。 對我國鋼鐵行業(yè)而言， 2021 年是我國鋼鐵工業(yè)實現(xiàn)歷史性轉折關 40 鍵的一年。我國已能生產(chǎn)1000 多個鋼種， 4 萬多個品種規(guī)格的鋼材。目前，我國鋼鐵工業(yè)達到世界先進水平的裝備約占 30％左右，達到國內(nèi)先進水平的裝備 50％多。該項目在經(jīng)營過程中，企 39 業(yè)應隨時注意外部各種因素的變化，以便及時調(diào)整企業(yè)內(nèi)部的 產(chǎn)品結構和營銷策略，使企業(yè)和生產(chǎn)經(jīng)營業(yè)員能持續(xù)穩(wěn)定地向前發(fā)展。樹立牢固的品牌意識。 質量風險對策 針對項目面臨的 質量風險，企業(yè)在生產(chǎn)的各個環(huán)節(jié)加強質量監(jiān)督，在材料選用和生產(chǎn)線各個環(huán)節(jié)實行崗位責任制，將質量責任具體落實到個人。主要規(guī)章制度有：《組織分工管理制度》、《員工招聘管理制度 》、《考勤考核管理制度》、《薪資福利管理制度》、《獎金激勵管理制度》、《員工培訓管理制度》、《員工管理制度》、《會計出納管理制度》、《資產(chǎn)財產(chǎn)管理制度》、《賬款票據(jù)管理制度》、《經(jīng)營計劃管理制度》、《采購管理制度》、《生產(chǎn)管理制度》、《安全總務管理制度》、《倉儲管理制度》、《行政事務管理制度》、《文書檔案管理制度》等 17 項規(guī)章制度。進一步優(yōu)化管理體系，加強知識管理、質量管理、效績管理和預算管理，對企業(yè)各個方面進行科學的管理。抓住機遇，發(fā)揮自身資源優(yōu)勢、政策優(yōu)勢、努力提升企業(yè)形象，以持續(xù)保持市場競 爭能力。同時密切注意市場動態(tài)，緊隨市場走向，盡力降低市場風險。 行業(yè)風險對策 企業(yè)應進一步提高生產(chǎn)率，降低成本，加強質 量控制，改善營銷手段，積極開拓市場，提高企業(yè)知名度，建立良好的市場形象，樹立和保持在同行業(yè)中的競爭優(yōu)勢和領先地位。雖然這些風險不能消除，但卻可以減少這類風險帶 37 來的損失；如根據(jù)政策出臺后可能出現(xiàn)的市場變化，推進經(jīng)營模式的調(diào)整，促進營銷機制的轉變。 風險對 策 系統(tǒng)性風險： 系統(tǒng)性風險是批不可分散的風險，如宏觀經(jīng)濟的變化、國家稅法的變化，國家財政政策和貨幣政策變化，世界能源狀況的改變都會使投資項目發(fā)生變動。能否按計劃獲得發(fā)展資金及計劃得到有關管理部門的批準，這些都存在不確定性因素。 質量風險 如果產(chǎn)品質量上不嚴謹，出現(xiàn)次品，不可避免的會對我們的企業(yè)和產(chǎn)品品牌信譽及企業(yè)誠信都產(chǎn)生極大的負面影響，進而影響企業(yè)的經(jīng)營效益。特別資源對一個企業(yè)來說至關重要，資源缺乏會使企業(yè)處于停滯不前的狀 態(tài)。 該項目的經(jīng)營風險在于項目建設完畢之后，隨著規(guī)模的擴大，其經(jīng)營管理的能力的要求也需要進一步提高，按照現(xiàn)有的經(jīng)營管理水平，項目建設企業(yè)還有相當?shù)慕?jīng)營難度。在組織人事方 面，人才是企業(yè)最寶貴的財富之一，其數(shù)量、質量、結構在很大程度上決定著企業(yè)的興衰成敗。在意識方面，企業(yè)在生產(chǎn)經(jīng)營過程中如果過于追求短期效益，目光局限于產(chǎn)品項目創(chuàng)新，忽視管理創(chuàng)新、制度創(chuàng)新、工藝創(chuàng)新、售后服務創(chuàng)新以及企業(yè)文化平臺在更高層次上的構筑時將會大大增加風險。這些問題都可能使項目無法按計劃運營。 經(jīng)營管理風險 經(jīng)營風險是指在項目經(jīng)營過程中。隨著行業(yè)市場的不斷發(fā)育成熟，將有更多的廠商把目光瞄準在這一極有發(fā)展前途的領域，直接參與競爭，從而將使本企業(yè)面臨更為嚴峻的競爭環(huán)境。存在較大的風險。為了在競爭中求得發(fā)展，公司將依托自身的產(chǎn)品質量和服務優(yōu)勢，利用價格、服務等手段參與競爭，增加收入， 從而有可能加大運營成本，對利潤產(chǎn)生影響。外匯和利率的變動反映著一個國家一定時期的經(jīng)濟狀況，是影響國民經(jīng)濟發(fā)展的重要因素。 宏觀經(jīng)濟風險 主要是通貨膨脹、外匯風險和利率風險。另外是獲準風險，一個項目必須得到當?shù)卣氖跈唷⒃S可，取得政府的許可要經(jīng)過復雜的審批程序，花費相當長的時間，如果不能及時得到政府的批準，就會使整個項目無法按計劃進行，造成拖延。我們應該充分預測到該項目可能遇到的風險，并提出控制規(guī)避方案。由于每個項目具有不同的特性，其風險因素也有其獨特性。 32 公司計劃還 款年限為三年，根據(jù)以上經(jīng)濟效益核算，公司每年的效益在一千萬元以上，可以證明我們將有能力在計劃年限內(nèi)償還兩千萬元的貸款，并在還款年限之內(nèi)，每年償還貸款總額 %的貸款利息，根據(jù)公司效益情況，具體還款計劃如下： 項目 年份 單位 貸款總額 還款總額 還款分類 還款 支付利息 2021 萬元 2021 510 400 110 2021 萬元 1600 688 600 88 2021 萬元 1000 1055 1000 55 合計 萬元 4600 2253 2021 253 注：此還款計劃為公 司在與投資商進行接洽之前所做的初步計劃，在還款利率和還款年限方面，項目方將進一步的洽談，以最后雙方達成的協(xié)議為準，以上貸款利率每年 %是根據(jù)當前國內(nèi)外貸款利率平均值的保守計算，具體還款利率需要項目方再進一步與投資方進行協(xié)商。 稅收：增值稅為 17%；所得稅為 33%；城市建設維護稅率為 5%；教育附加稅率為 3% 利稅指標 序號 項目 單位 指標 1 年銷售成本 萬元 /年 2 年均銷售成本 萬元 /年 3 年均銷售稅金 萬元 /年 4 年均銷售稅金附加 萬元 /年 31 5 年均利潤總額（ 124） 萬元 /年 6 年凈利潤 萬元 /年 7 投資利潤率 % 盈虧平衡分析 生產(chǎn)能力利用率盈虧平 衡點為： BEP=固定總成本 /（銷售收入 可變總成本 銷售稅金及附加） 100%=773/（ ）=% 以上計算表明，當生產(chǎn)能力達到 %時，也就是產(chǎn)量達到 70320噸時，企業(yè)可以保本。 管理費用包括：辦公費、差旅費、車船牌照稅、業(yè)務招待費、人員培訓費、年度總額為 70 萬元。 銷售費用 按銷售額的 1%計算，全年費用為 900 萬元。 無其他人力不可抗拒及不可預見因素所造成重大不利影響。 公司目前遵循的稅收制度和有關的稅收優(yōu)惠政策無重大改變。 項目名稱 金額 28 勘察 40 設計 60 變電站 1500 電爐設備投資 1200 連鑄、廠房、天車 1300 機建投資及相關手續(xù) 400 流動資金 1500 ：在收益預測期內(nèi)： 公司所遵循的我國現(xiàn)行法律、法規(guī)、政策無重大改變。 成本費用銷售利潤分析，產(chǎn)品銷售費用在各項產(chǎn)品之間發(fā)分配方法，當產(chǎn)品銷售費用與產(chǎn)品之間進行分配時，有產(chǎn)品品種構成、單位產(chǎn)品銷售成本及銷售費用、單位產(chǎn)品銷售價格和稅等四個因素組成。 1）各種核算資料和報表 2）技術標準的規(guī)程與生產(chǎn)技術方面的信息 3）各項計劃預算定額，標準等，達到企業(yè)人力的作用與占用的高等水平。從實際出發(fā)，掌握真實的市場概況和完整的信息資料，通過現(xiàn)有的市場信息進行比較得出結論。 26 第八部分 財務分析 27 財務管理是企業(yè)生存的命脈，這是企業(yè)的視覺器官，它能使我們了解企業(yè)處于何種發(fā)展階段，可對企業(yè)的經(jīng)濟發(fā)展提供真實準確的財務狀況。 公司計劃在全國主要城市設立直銷機構，市場銷售部在選定經(jīng)銷商的同時，就要派推銷員，一方面加強與經(jīng)銷商聯(lián)絡，另一方面要跟蹤經(jīng)銷商的銷售對象，建立詳細的 終端消費客戶檔案。 包銷策略 是本公司市場營銷中的重要環(huán)節(jié)。 品牌策略 增強品牌意識，建立產(chǎn)品品牌，公司對產(chǎn)品進行精加工，以優(yōu)質的產(chǎn)品吸引客戶，使產(chǎn)品逐漸走向品牌化經(jīng)營。 產(chǎn)品介紹期營銷策略 25 在產(chǎn)品上市初期，為創(chuàng)立產(chǎn)品的知名度，采取快速滲透策略，具體方法是：在國內(nèi)外專業(yè)雜志登載廣告、電視廣告、網(wǎng)站廣告推銷等各種方式，直接找到對口的經(jīng)銷商，并建立長期穩(wěn)定的供貨關系的營銷網(wǎng)絡；并鞏固老渠道，打開新渠道。 營銷策略