【正文】 、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn) 公司 工業(yè) 鋁型材、均處完全競(jìng)爭(zhēng)市場(chǎng)，行業(yè)內(nèi)企業(yè)眾多，行業(yè)集中度低，行業(yè)內(nèi)部競(jìng)爭(zhēng)激烈，可能削弱公。公司 工業(yè) 鋁 型材 生產(chǎn)所需鋁 水 及電力，煤 都 需外購，因此，公司 工業(yè) 鋁型材 生產(chǎn)成本主要鋁 水、 煤 、天燃?xì)?及電力，采購成本影響。 第十一章 社會(huì)影響和 風(fēng)險(xiǎn)分析 及對(duì)策 ４０ 、主要原材料價(jià)格波動(dòng)的風(fēng)險(xiǎn) 公司主導(dǎo)產(chǎn)品為 工業(yè)型材 鋁深加工產(chǎn)品，產(chǎn)品銷售價(jià)格確定模式主要是：電解鋁市場(chǎng)價(jià)格 +加工費(fèi)。 表 105 盈虧平衡分析 序號(hào) 項(xiàng)目 單位 數(shù)額 備注 1 銷售收入 萬元 /年 120210 2 總成本 萬元 /年 85890 3 經(jīng)營(yíng)成本 萬元 /年 83022 4 可變成本 萬元 /年 80035 5 固定成本 萬元 /年 5855 6 銷售稅金 萬元 /年 4535 平衡點(diǎn)鋁型材產(chǎn)量 (萬噸 ) 7 盈虧平衡點(diǎn) % 根據(jù)達(dá)產(chǎn)年份的平均值計(jì)算，生產(chǎn)能力利用率的盈虧平衡點(diǎn)為 %，平衡點(diǎn)的鋁型材產(chǎn)量為 。項(xiàng)目計(jì)算期內(nèi)累計(jì)盈余資金 115292萬元。 貸款償還估算表見附表 10－ 6。 清償能力分析 ３９ 項(xiàng)目的清償能力分析是依據(jù)借款還本付息估算表、資金來源與運(yùn)用表和資產(chǎn)負(fù)債表，估算資產(chǎn)負(fù)債率、流動(dòng)比率、速動(dòng)比率及固定資產(chǎn)投資借款償還期限來考察項(xiàng)目的財(cái)務(wù)狀況及清償能力。 財(cái)務(wù)現(xiàn)金流量分析 財(cái)務(wù)現(xiàn)金流量分析見財(cái)務(wù)現(xiàn)金流量表見附表 10－ 5。 （ 5） 利潤(rùn) 項(xiàng)目的利潤(rùn)估算見損益表，附表 10－ 4。 （ 3） 所得稅 項(xiàng)目達(dá)產(chǎn)年平均所得稅為 4507 萬元 /年 。 達(dá)產(chǎn)年平均銷售稅金及附加 452 萬元 /年 。 銷售收入、稅金和利潤(rùn) （ 1） 銷售收入 ３８ 本項(xiàng)目建成后按生產(chǎn) 5萬 t/h鋁型材進(jìn)行計(jì)算，項(xiàng)目年銷售收入為 120210萬元。 表 102 原輔材料及其它成本計(jì)算表 序號(hào) 成本項(xiàng)目 單位 單耗 單價(jià)（元） 單位成本（元） 總用量(t) 總成本 (萬元 ) 1 鋁錠 t/t 產(chǎn)品 15000 13500 45000 67500 2 鎂錠 kg/t產(chǎn)品 17000 110 325 552 3 硅錠 kg/t產(chǎn)品 13000 58 225 292 ３７ 4 化工原料 kg/t產(chǎn)品 200 10000 4700 5 添加劑等 kg/t產(chǎn)品 10 500 112 6 其它 162 小計(jì) 73318 表 103 燃料動(dòng)力成本計(jì)算表 序號(hào) 成本項(xiàng)目 單位 單耗 單價(jià)（元） 單位成本（元） 總用量 總成本 (萬元 ) 1 電 Kwh/t 6000 萬 3480 2 天然氣 m3/t 125 萬 507 3 水 t/t 75 萬 165 4 煤 kg/t 1215 噸 132 小計(jì) 4284 表 104 達(dá)產(chǎn)年銷售收入計(jì)算表 序號(hào) 產(chǎn)品名稱 單位 年產(chǎn)量 單價(jià)（元） 合計(jì) (萬元 ) 備注 1 鋁型材 噸 50000 24000 120210 小計(jì) 噸 50000 120210 項(xiàng)目總成本費(fèi)用估算表見附表 10－ 1； 項(xiàng)目固定資產(chǎn)折舊費(fèi)估算表見附表 10－ 3。 成本和費(fèi)用估算 根據(jù)上述成本費(fèi)用估算基礎(chǔ)和條件，對(duì)項(xiàng)目的各項(xiàng)成本和費(fèi)用進(jìn)行估算。 （ 7）財(cái)務(wù)費(fèi)用 財(cái)務(wù)費(fèi)用由各項(xiàng)貸款生產(chǎn)期利息支出組成。 （ 5）制造費(fèi)用 ３６ ①折舊費(fèi)：固定資產(chǎn)折舊按分項(xiàng)計(jì)算，其中：建構(gòu)筑物按 10 年折舊，機(jī)器設(shè)備按 12年折舊，固定資產(chǎn)殘值率按 3%計(jì)； ②修理費(fèi)：修理費(fèi)率根據(jù)國(guó)內(nèi)同類企業(yè)的實(shí)際水平以固定資產(chǎn)原值為基礎(chǔ)，按比例提取，其中：各類建構(gòu)筑物修理費(fèi)水平以固定資產(chǎn)原值的 2%提取，各類設(shè)備修理費(fèi)水平以固定資產(chǎn)原值的 5%提??； ③其它制造費(fèi)用：根據(jù)該項(xiàng)目建設(shè)的性質(zhì)， 參照企業(yè)其它制造費(fèi)用實(shí)際發(fā)生水平計(jì)取。 （ 3）外購動(dòng)力計(jì)價(jià) 生產(chǎn)中的動(dòng)力主要有電、水、蒸汽等，其中電按 元 /kwh 計(jì) ，水按 元 /t 計(jì)，天然氣按 元 /t計(jì)，均為不含稅價(jià)。項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)以 50000t 加工的形式進(jìn)行估算計(jì)。項(xiàng)目總投資 50954 萬元 ，其中建設(shè)投資 50177 萬元，建設(shè)期利息 777 萬元，鋪底流動(dòng)資金 10000 萬元。長(zhǎng)期貸款年利率 %，建設(shè)期利息 777萬元。 序號(hào) 項(xiàng)目名稱 建筑工程 設(shè)備購置及安裝 其 他 總價(jià) I 第一部分工程費(fèi)用 11550 25027 36577 II 第二部分其他費(fèi)用 3000 3000 III 不可預(yù)見費(fèi) 600 600 工程建設(shè)投資 11550 25027 3600 40177 IV 建設(shè)期貸款利息 300 300 V 鋪底流動(dòng)資金 10000 10000 總概算價(jià)值 11550 25027 13600 50177 占總投資比例 % 項(xiàng)目的建設(shè)期 15個(gè)月，投產(chǎn)第 一年生產(chǎn)負(fù)荷 70%，第二年滿負(fù)荷生產(chǎn)。 ３４ （ 4）其他工程費(fèi)依據(jù)中色協(xié)主字 [2021]151 號(hào)文有色金屬工業(yè)建安工程費(fèi)用定額工程建設(shè)其他費(fèi)用定額； 2021年國(guó)家發(fā)展計(jì)劃委員會(huì)、建設(shè)部頒發(fā)的《工程勘察設(shè)計(jì)收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)》計(jì)算 。 （ 2）本工程設(shè)備費(fèi)依據(jù)： ① 同類或類似工程的設(shè)備實(shí)際訂貨價(jià)； ② 設(shè)備生產(chǎn)廠家的報(bào)價(jià)； ③中國(guó)建設(shè)工程造價(jià)管理協(xié)會(huì)設(shè)備價(jià)格信息委員會(huì)編纂的《工程建設(shè)全國(guó)機(jī)電設(shè)備 2021年價(jià)格匯編》； ④國(guó)外公司的報(bào)價(jià)； ⑤所掌握的同類設(shè)備平均造價(jià)指標(biāo)。 投資范圍 投資估算包括工業(yè)鋁型材生產(chǎn)線及公輔設(shè)施的全部投資。 人員培訓(xùn) 生產(chǎn)人員全部進(jìn)行上崗前培訓(xùn)。 工資 職工平均工資取 18000元／人 （ 3）勞動(dòng)定員 定員人數(shù)為 1600 人，其中生產(chǎn)人員 1500 人，技術(shù)及管理人員 100人。 車間內(nèi)合理布置消火栓，保證車間內(nèi)任何部位都有兩股水同時(shí)到達(dá)。同一時(shí)間內(nèi)火災(zāi)次數(shù)為一次，一次滅火延續(xù)時(shí)間為兩小時(shí)。 消防 設(shè)計(jì)依據(jù) （ 1）《中華人民共和國(guó)消防法》 1998年 （ 2）《建筑設(shè)計(jì)防火規(guī)范》 GBJ16－ 87 （ 3）《有色金屬企業(yè)設(shè)計(jì)防火規(guī)范》 GBJ16－ 87 ３２ （ 4）《建筑滅火器配置 設(shè)計(jì)規(guī)范》 GBJ140－ 90 （ 5）其他相關(guān)專業(yè)的有關(guān)消防的規(guī)范和規(guī)程 消防給水及滅火設(shè)備 本項(xiàng)目生產(chǎn)車間的火災(zāi)危險(xiǎn)性分類為丁類，建筑物的耐火等級(jí)為二級(jí)。 （ 12） 除塵系統(tǒng)煙囪，除塵器頂部等較高建筑物設(shè)防雷裝置。 （ 10） 加強(qiáng)職業(yè)衛(wèi)生教育，人人關(guān)注職業(yè)衛(wèi)生工作。 （ 8） 生產(chǎn)場(chǎng)地及信道合理選用照明燈具，以保證生產(chǎn)及生活采光要 求。 （ 6） 在墻上設(shè)置軸流風(fēng)機(jī)通風(fēng)換氣，以改善車間空氣。 （ 4） 在電氣設(shè)計(jì)中，低壓回路采用保護(hù)接零，設(shè)備保護(hù)接地，電線 做好絕緣保護(hù)，移動(dòng)設(shè)備及工具設(shè)漏電保護(hù)開關(guān)，移動(dòng)照明采用 24V 安全電壓。 （ 2） 消防設(shè)施：廠內(nèi)沿道路兩側(cè)布置若干地面消火栓，車間內(nèi)設(shè)若 干干粉滅火器和部分消火栓；廠區(qū)設(shè)有專用消 防供水系統(tǒng)，并進(jìn)行定期檢查， ３１ 經(jīng)保證消防用水。在項(xiàng)目實(shí)施中堅(jiān)持治理措施與主體工程“三同時(shí)”的原則。由主管生產(chǎn)安環(huán)副廠長(zhǎng)負(fù)責(zé)主管，廠設(shè)生產(chǎn)安環(huán)科，負(fù)責(zé)管理全廠的環(huán)境保護(hù)和勞動(dòng)安全衛(wèi)生工作，設(shè)專職環(huán)保管理人員；車間設(shè)兼職環(huán)保安全員，負(fù)責(zé)本車間環(huán)保安全的日常工作。 ３０ 總之，本工程采取了有效的污染治理措施，個(gè)類污染物均能做到達(dá)標(biāo)排放。 本工程無固體廢物產(chǎn)出，無生產(chǎn)廢水外排，對(duì)地面水環(huán)境影響不大。綠化工程均選 用抗 SO2性能較強(qiáng)、對(duì)粉塵具有阻擋、吸附和過濾作用且適于當(dāng)?shù)厣L(zhǎng)條件的樹種及其它植物。因此大力開展綠化、造林，對(duì)保護(hù)環(huán)境，改善勞動(dòng)條件，增強(qiáng)人民體質(zhì)，提高工作效率等都有一定的意義。 c. 在廠區(qū)范圍內(nèi)載植常綠樹木，進(jìn)一步衰減噪聲的影響。 表 61 機(jī) 械 設(shè) 備 噪 聲 序 號(hào) 設(shè) 備 噪聲值（ dB） 1 空壓機(jī) 83 2 水泵 78 3 風(fēng)機(jī) 75 噪聲控制措施如下： a. 設(shè)備選型先用低噪聲設(shè)備。 ２９ （ 4） 噪聲 本項(xiàng)目噪聲主要產(chǎn)生于空壓機(jī)、水泵、風(fēng)機(jī)等生產(chǎn)及輔助生產(chǎn)設(shè)備，生產(chǎn)設(shè)備噪聲小于 85dB,對(duì)周圍環(huán)境影響不大。 （ 2） 固體廢棄物 固體廢棄 物為生活垃圾，生活垃圾定點(diǎn)堆放，由環(huán)衛(wèi)部門定期清運(yùn)，集中處理，可防止污染環(huán)境。生活污水中糞便類污水經(jīng)化糞池處理，達(dá)到《污水綜合排放標(biāo)準(zhǔn)》中的一級(jí)排放標(biāo)準(zhǔn)后排入工業(yè)區(qū)廢水管網(wǎng)。 （ 1） 廢水 本項(xiàng)目生產(chǎn)用水主要是各種設(shè)備的循環(huán)冷卻補(bǔ)充水，冷卻水循環(huán)使用，基本不排放。 該區(qū)域現(xiàn)基本無污 染源，區(qū)域環(huán)境質(zhì)量較好。 （ 4） 積極采用綜合利用與回收技術(shù)，在污染治理及綜合回收的過程 中，盡量避免產(chǎn)生二次污染，否則必須采取相應(yīng)的治理措施。 （ 3） 環(huán)保工程設(shè)計(jì)力求體現(xiàn)技術(shù)先進(jìn)與經(jīng)濟(jì)合理，切實(shí)可行。 第六章 環(huán)境保護(hù) （ 1）《中華人民共和國(guó)環(huán)境保護(hù)法》有關(guān)條文 （ 2）《環(huán)境空氣質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)》 GB2095－ 1996 （ 3）《大氣污染物綜合排放標(biāo)準(zhǔn)》 GB16297－ 1996 （ 4）《污水綜合排放標(biāo)準(zhǔn)》 GB8978－ 1996 （ 5）《工業(yè)企業(yè)廠界噪聲標(biāo)準(zhǔn)》 GB12348－ 90 （ 6）《城市區(qū)域環(huán)境噪聲標(biāo)準(zhǔn)》 GB3096－ 93 （ 7）《地表水環(huán)境質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)》 TJ36－ 79 （ 8）《工業(yè)爐窯大氣污染物排放標(biāo)準(zhǔn)》 GB9078－ 1996 （ 1） 執(zhí)行防治污染及其它公害的設(shè)施與主體工程同時(shí)設(shè)計(jì)、同時(shí)施 工和同時(shí)投產(chǎn)的“三同時(shí)”原則。 （ 4） 設(shè)備冷卻用水循環(huán)使用，復(fù)用率為 98％。 （ 3） 照明采用節(jié)能燈具，節(jié)約電能。熔鑄爐采用天然氣燃燒器替代老式煤燃燒器，在解決環(huán)抱問題的同時(shí)，每年產(chǎn)品綜合能耗折合標(biāo)煤可減少 36kg/t。徹底解決工藝氧化槽冰機(jī)負(fù)荷大、槽溫長(zhǎng)期偏高的問題，達(dá)到節(jié)能降耗的目的，每年節(jié)約用電達(dá) 686萬 KWh。使用大型擠壓機(jī)（ 1100T 機(jī) 4臺(tái)、 1460T機(jī) 4 臺(tái)、 2021Ｔ機(jī) 2臺(tái)、2750T 機(jī) 1臺(tái)、 4000T機(jī) 1 臺(tái)和 6500T機(jī) 1臺(tái)）代替?zhèn)鹘y(tǒng)的 800T擠壓機(jī)；使用長(zhǎng)棒擠壓技術(shù)，大大縮短了擠壓時(shí)間，提高擠壓產(chǎn)量的同時(shí)，年節(jié)電達(dá) 368萬 KWh。 表 52 原工藝總能耗及單位產(chǎn)品綜合能耗 能源品種 折標(biāo)煤系數(shù) 實(shí)物消耗量 折合標(biāo)煤消耗 總量 單耗 總量 t/a 單耗 kg/t 煤 95kg/t 95 電能 1741kWh/t 609 小計(jì) 704 從以上兩個(gè)表可見，項(xiàng)目建成后，單位鋁型材生產(chǎn)綜合能耗折合標(biāo)煤降低32%，達(dá) 225kg/t，同等產(chǎn)量計(jì)算每年能耗折合標(biāo)煤可節(jié)省 11250噸，節(jié)能效果明顯。 表 41 建 筑 物 一 覽 表 序號(hào) 名稱 建筑面積（ m2） 生產(chǎn)類別 耐火等級(jí) 結(jié)構(gòu)形式 基礎(chǔ)形式 層數(shù) 1 熔鑄車間 22500 丁 二 混凝土 獨(dú)立基礎(chǔ) 一 2 模具車間 984 丁 二 鋼架 獨(dú)立基礎(chǔ) 一 3 擠壓車間 40000 丁 二 鋼架 獨(dú)立基礎(chǔ) 一 4 氧化電泳 40000 丁 二 混凝土 獨(dú)立基礎(chǔ) 一 5 噴凃車間 40000 丁 二 鋼架 獨(dú)立基礎(chǔ) 一 6 深加工倉庫 40000 丁 二 鋼架 獨(dú)立基礎(chǔ) 一 7 研發(fā)中心等 5000 戊 二 鋼架 獨(dú)立基礎(chǔ) 四 第五章 節(jié) 能 編制依據(jù) （ 1）《中華人民共和國(guó)節(jié)約能源法》 （ 2）《中國(guó)節(jié)能技術(shù)政策大綱》 （ 3）《有色金屬工業(yè)節(jié)能設(shè)計(jì)技術(shù)規(guī)范》 （ 4）《評(píng)價(jià)企業(yè)合理用電技術(shù)導(dǎo)則》 （ 5）《綜合能耗計(jì)算通則》 綜合能耗計(jì)算 本項(xiàng)目以 鋁水或鋁錠為原料，熔鑄采新型設(shè)備用天然氣為燃料替代煤， 采 ２６ 用國(guó)內(nèi)最為先進(jìn)的鋁型材擠壓、氧化、電泳、噴涂生產(chǎn)工藝技術(shù) ，生產(chǎn)能力2 萬 t/a，產(chǎn)品綜合能耗見表 51所示。