擔(dān)保業(yè)務(wù)操作過程中的風(fēng)險管理(參考版)
2025-03-06 12:22本頁面
【正文】 ? 外部聯(lián)系 ： 不按時遞送報表；工商、稅務(wù)、海關(guān)處罰；媒體披露不良行為；違法亂紀(jì)；吊銷營業(yè)執(zhí)照、生產(chǎn)許可證；重大經(jīng)濟(jì)糾紛。 ? 投資情況 ： 投機(jī)傾向；準(zhǔn)備實施重大投資策略；準(zhǔn)備實施資產(chǎn)重組。 財務(wù)類預(yù)警 非財務(wù)類預(yù)警 第五節(jié) 保后跟蹤 1. 不明應(yīng)收賬款、存貨的增加 2. 銷售增加利潤減少 3. 債務(wù)增加 4. 虧損且呈增加趨勢 5. 關(guān)聯(lián)企業(yè)非正常轉(zhuǎn)移資金 6. 壞賬增加 7. 現(xiàn)金流不足以支撐正常業(yè)務(wù) 8. 支付危機(jī) 保后跟蹤預(yù)警 —— 財務(wù)類預(yù)警 第五節(jié) 保后跟蹤 保后跟蹤預(yù)警 —— 非財務(wù)類預(yù)警 ? 行業(yè)情況 ： 不利政策出臺；行業(yè)或相關(guān)行業(yè)經(jīng)營策略調(diào)整。 ? 反擔(dān)保企業(yè)情況： 經(jīng)營是否正常；財務(wù)狀況是否良好；對外負(fù)債和擔(dān)保額有無增加；資信狀況；有無不利評價。 第五節(jié) 保后跟蹤 非財務(wù)因素檢查 保后跟蹤工作指引 —— 反擔(dān)保情況 第五節(jié) 保后跟蹤 ? 抵押物情況： 是否完整并得到較好維護(hù)；變現(xiàn)值是否變化；其他債權(quán)人是否主張權(quán)利。 ?經(jīng)營風(fēng)險：經(jīng)營者策略是否調(diào)整；生產(chǎn)是否正常；訂單是否飽滿；原材料價格、產(chǎn)品市場價格有無變化；供應(yīng)商、產(chǎn)品用戶有無變化。 ? 保后跟蹤記錄 保后跟蹤記錄表；查清原因，提出改進(jìn)意見。 貸后每 2月：貸款前后經(jīng)營、財務(wù)、反擔(dān)保情況變化。 ? 檢查方法 自查為主，互查為輔；查賬與查庫結(jié)合；檢查分析和建議相結(jié)合；保后業(yè)務(wù)和爭取派生業(yè)務(wù)。 ? 較寬松的監(jiān)管方式不應(yīng)為主要的反擔(dān)保措施。 ? 不可接受的應(yīng)收款：合同尾款；付款條件苛刻的合同款；無合同的應(yīng)收款。 ? 汽車來源的合法性；只接受本市車牌的車輛；質(zhì)押車輛需存放在擔(dān)保機(jī)構(gòu)指定地點。 第四節(jié) 項目決策與實施 （ 8）汽車抵押或質(zhì)押 ? 價值較高、車況良好、證件齊全。 ? 查驗真實性。 ? 要求退稅賬戶開在貸款銀行且為唯一退稅賬戶；超出質(zhì)押部分經(jīng)擔(dān)保機(jī)構(gòu)同意后可轉(zhuǎn)出使用；出口退稅登記證原件由擔(dān)保機(jī)構(gòu)保存。 第四節(jié) 項目決策與實施 （ 6）退稅款賬戶監(jiān)管 ? 范圍：經(jīng)稅務(wù)機(jī)關(guān)核定的應(yīng)退未退出口貨物增值稅款。 ? 董事會或股東會決議；簽署股東名冊；股東身份證明。 第四節(jié) 項目決策與實施 （ 5）股權(quán)質(zhì)押 ? 范圍：借款企業(yè)股權(quán)；特許經(jīng)營權(quán)企業(yè)的股權(quán)；優(yōu)質(zhì)上市公司的股權(quán)。 ? 保證企業(yè)的董事會或股東會決議。 第四節(jié) 項目決策與實施 （ 4）企業(yè)保證 ? 經(jīng)營業(yè)績良好的關(guān)聯(lián)企業(yè)或其他企業(yè)。 ? 財產(chǎn)產(chǎn)權(quán)證明核對原件，保留復(fù)印件：房地產(chǎn)、汽車、股票、債券、銀行存單、股權(quán)。 ? 注意事項：查驗設(shè)備權(quán)屬是否清晰；設(shè)備是否被抵押、查封；有回購要求的簽訂回購協(xié)議 第四節(jié) 項目決策與實施 （ 3） 個人 保證 ? 選擇范圍：股東、主要經(jīng)營者、產(chǎn)品技術(shù)擁有者。 ? 不可受理抵押設(shè)備：海關(guān)監(jiān)管設(shè)備，租賃設(shè)備。 ?具備制約能力的反擔(dān)保措施 ?變現(xiàn)能力強(qiáng)的反 擔(dān)保措施 房屋建筑物 土地使用權(quán) 有價證券 機(jī)器設(shè)備 車輛、船舶 ?信用反擔(dān)保措施 關(guān)聯(lián)企業(yè)保證 個人保證 其他企業(yè)保證 第三節(jié) 盡職調(diào)查與擔(dān)保方案設(shè)計 ?擔(dān)保額度的確定 ?放款及還款方式的確定 第三節(jié) 盡職調(diào)查與擔(dān)保方案設(shè)計 信用擔(dān)保全過程管理概述 項目受理 盡職調(diào)查與擔(dān)保方案設(shè)計 項目決策與實施 保后跟蹤 擔(dān)保業(yè)務(wù)計劃管理 融資擔(dān)保貸款操作中的風(fēng)險管理 —— 信用擔(dān)保全過程管理介紹 第四節(jié) 項目決策與實施 1. 項目決策管理 2. 法律事務(wù)操作管理 評審委員會組成 評審委員會議事規(guī)則 評委管理制度 ?主任委員召集主持； ?評委獨立評定項目； ?評委兩票否定，主任 委員一票否定 ?專家主審制 ?內(nèi)部評委資格 ?外部獨立專家評委 ?評委人數(shù)不少于五人 ?
教學(xué)課件相關(guān)推薦
鄂ICP備17016276號-1