【正文】 三月 21三月 2111:29:4411:29:44March 。 三月 2111:29:4411:29Mar2127Mar211世 間 成事，不求其 絕對圓滿 ，留一份不足，可得無限完美。 三月 21三月 21Saturday, March 27, 2023很多事情努力了未必有 結 果，但是不努力卻什么改 變 也沒有。 2023/3/27 11:29:4411:29:4427 March 20231做前，能 夠環(huán)視 四周；做 時 ，你只能或者最好沿著以腳 為 起點的射 線 向前。 27 三月 202311:29:44 上午 11:29:44三月 211比不了得就不比，得不到的就不要。 11:29:4411:29:4411:29Saturday, March 27, 20231乍 見 翻疑夢，相悲各 問 年。 11:29:4411:29:4411:293/27/2023 11:29:44 AM1以我獨沈久，愧君相 見頻 。 1589505898靜夜四無 鄰 ，荒居舊 業(yè)貧 。 1589505898業(yè)務單元財務規(guī)劃報告樣板： 訂單管理報告上期未執(zhí)行訂單面額 ? 折扣AB上期未執(zhí)行訂單實際額? 本期執(zhí)行百分數(shù)C = A BD來自上期未執(zhí)行訂單的收入 E = CxD新訂單面額? 折扣FG新訂單實際額本期執(zhí)行百分數(shù)H = F GI來自新訂單的收入J = H x I訂單面額收入? 折扣K = AxD + FxIL = BxD + GxI毛利 M = K L100109030%27800100700670=30+64083=3+8058780%560在 Source: McKinsey analysis單位：人民幣萬元 ， 僅供內(nèi)部使用 產(chǎn)品部 XX 業(yè)務單元總和預算值 實際值產(chǎn)品部 XX 預算值 實際值產(chǎn)品部 XX預算值 實際值 預算值 實際值產(chǎn)品部 XX 預算值 實際值 預算值 實際值95最新名師培訓視頻 6千集，管理文檔 8千份。 1589505898業(yè)務單元財務規(guī)劃報告樣板預算實施風險及規(guī)避方法主要風險 規(guī)避方式風險來源93最新名師培訓視頻 6千集，管理文檔 8千份。 1589505898業(yè)務單元財務規(guī)劃報告樣板目標 1月 2月 3月 4月 5月 6月 7月 8月 9月 10月 11月 12月戰(zhàn)略目標實施具體時間表舉措時間表負責人91最新名師培訓視頻 6千集，管理文檔 8千份。 15895058986. 業(yè)務單元財務規(guī)劃報告樣板戰(zhàn)略規(guī)劃第一年目標概述 戰(zhàn)略規(guī)劃第一年目標 主要經(jīng)營計劃及預算計劃前提和假設89最新名師培訓視頻 6千集，管理文檔 8千份。 15895058985. 年度財務規(guī)劃質(zhì)詢會 –會議議程及目的參加人員：總裁，業(yè)務單元總經(jīng)理，財務總監(jiān)，戰(zhàn)略發(fā)展、及人力資源部門主管，財務規(guī)劃科相關人員 (列席 )，下屬經(jīng)營單位總經(jīng)理 (只在質(zhì)詢本經(jīng)營單位計劃時列席 )時間：十二月上旬，兩天會議目的：對各業(yè)務單元的年度經(jīng)營計劃及財務預算進行質(zhì)詢，提出修改意見，以確保各業(yè)務單元的經(jīng)營目標有相當?shù)母叨惹覍嶋H可行，并盡量保證集團總體經(jīng)營目標 /財務目標實現(xiàn)? 總裁介紹集團總體財務目標期望? 財務總監(jiān)介紹集團總體財務目標向各業(yè)務單元的初步分解? 財務總監(jiān)宣布會議規(guī)則? 各業(yè)務單元呈報業(yè)務單元的財務規(guī)劃，接受與會人員質(zhì)詢，明確修改方向? 財務總監(jiān)總結發(fā)言，明確各業(yè)務單元計劃修改完成時間表? 總裁宣布閉會會議議程：議題 時間 (小時 )13X6121小時87最新名師培訓視頻 6千集，管理文檔 8千份。 15895058984. 集團總部財務規(guī)劃匯總 –主要內(nèi)容主要內(nèi)容集團戰(zhàn)略規(guī)劃及第一年目標概述 戰(zhàn)略規(guī)劃第一年目標 主要經(jīng)營計劃及預算計劃前提與假設主要經(jīng)營業(yè)績指標及計劃 年度及月度銷售計劃為達到戰(zhàn)略目標以及主要經(jīng)營業(yè)績指標的主要經(jīng)營舉措、時間表、責任人及資源需求 新業(yè)務的建立 老業(yè)務單元新市場的開拓 新戰(zhàn)略聯(lián)盟的建立影響經(jīng)營計劃目標完成的主要風險，發(fā)生可能性，影響程度和防范舉措 財產(chǎn)損失 違約 其他詳細的財務預算計劃 損益表 現(xiàn)金流量表 資產(chǎn)負債表 費用預算 固定資產(chǎn)預算 融資需求預算85最新名師培訓視頻 6千集，管理文檔 8千份。 1589505898財務規(guī)劃流程 質(zhì)詢會 /考核會集團最高領導層根據(jù)集團戰(zhàn)略規(guī)劃制定集團財務業(yè)績期望目標總部下達初步的期望業(yè)績指標業(yè)務單元制定部門計劃及財務目標匯總 /質(zhì)詢 /談判 /修正業(yè)務單元計劃批準各業(yè)務單元計劃季度 /年度經(jīng)營業(yè)績考核及半年度計劃修訂分解、初定各業(yè)務單元的期望財務業(yè)績指標，下達年度預算編制指導思想和要求提供各業(yè)務單元必要的技術協(xié)助及指導匯總各業(yè)務單元計劃；發(fā)現(xiàn)潛在問題及缺口，提出初步調(diào)整建議參與質(zhì)詢會，向集團領導提供分析及技術支持總部財務規(guī)劃部門對各業(yè)務單元 /業(yè)務單元財務規(guī)劃逐一質(zhì)詢?nèi)缬斜匾M一步質(zhì)詢 /協(xié)商；批準計劃匯總修正過的各業(yè)務單元計劃，確保集團目標的盡量實現(xiàn)最后確定成文，形成考核依據(jù)每季度進行各業(yè)務單元逐一考核；在實際業(yè)績和計劃差異過大時進行干預業(yè)務單元負責人陳述本業(yè)務單元財務規(guī)劃按需要參與考核會。 15895058982. 財務規(guī)劃流程的目的及原則目的?將戰(zhàn)略規(guī)劃的第一年目標轉(zhuǎn)化為一個詳細的經(jīng)營計劃以及相應的財務預算計劃，作為集團最高領導和各業(yè)務單元領導之間的 “管理合同 ”。 1589505898目錄1. 財務規(guī)劃要點與預期效果2. 財務規(guī)劃的目的和原則3. 財務規(guī)劃流程4. 財務規(guī)劃流程內(nèi)容5. 財務規(guī)劃流程質(zhì)詢會6. 業(yè)務單元財務規(guī)劃模板81最新名師培訓視頻 6千集，管理文檔 8千份。 1589505898戰(zhàn)略規(guī)劃報告書簡化模板業(yè)務單元特殊情況的影響業(yè)務單元特殊情況所需資源具體內(nèi)容對各方面的有利影響對各方面的不利影響具體內(nèi)容 所含議題 分析所含議題 分析外部資源內(nèi)部資源業(yè)務單元特殊情況戰(zhàn)略的經(jīng)驗總結?高層公關?政府支持?集團支持?其他業(yè)務單元配合79最新名師培訓視頻 6千集，管理文檔 8千份。 1589505898戰(zhàn)略規(guī)劃報告書標準模板與前一年戰(zhàn)略規(guī)劃的差異總結本年戰(zhàn)略規(guī)劃同上一年的差異差異解釋77最新名師培訓視頻 6千集，管理文檔 8千份。 1589505898戰(zhàn)略規(guī)劃報告書標準模板戰(zhàn)略的財務分析?銷售收入–成本–費用?稅息前利潤–所得稅?稅息后利潤+折舊–資本性支出–運營資本變動現(xiàn)金流2023 2023 2023 2023 2023投資資本回報率75最新名師培訓視頻 6千集，管理文檔 8千份。 1589505898戰(zhàn)略規(guī)劃報告書標準模板主要競爭對手分析具體內(nèi)容 包含之議題 信息來源主要競爭對手檔案? 競爭對手之規(guī)模、利潤率和增長? 競爭對手訪談、年報? 行業(yè)協(xié)會及公開材料近期 /預期的競爭環(huán)境變化? 其他潛在進入者的檔案? 近期內(nèi)行業(yè)內(nèi)的兼并及收購活動? 對新進入行業(yè)者的大致涵義 近幾年業(yè)績分析 競爭對手在之后五年可能采取的戰(zhàn)略舉措具體內(nèi)容 包含之議題 信息來源? 所采取或計劃采取的舉措競爭對手可能采取的戰(zhàn)略? 競爭對手訪談、年報? 行業(yè)協(xié)會及公開材料 對手戰(zhàn)略舉措對本業(yè)務單元的潛在威脅具體內(nèi)容 包含之議題 信息來源? 所采取或計劃采取的舉措競爭對手戰(zhàn)略舉措對本業(yè)務單元的潛在威脅分析73最新名師培訓視頻 6千集，管理文檔 8千份。 1589505898戰(zhàn)略規(guī)劃報告書標準模板本業(yè)務單元現(xiàn)狀分析具體內(nèi)容 包含之議題 信息來源技術水平分析 ? 研究開發(fā)投入? 與競爭對手技術水平的比較? 內(nèi)部分析? 競爭對手調(diào)查生產(chǎn)水平分析 ? 目前的生產(chǎn)效率? 生產(chǎn)成本上的優(yōu)勢? 內(nèi)部分析? 國際同行 /競爭對手的 “參照 ”政策影響力分析 ? 對政府行業(yè)政策的影響力? 與當?shù)卣暮献麝P系? 內(nèi)部分析? 案例分析 綜合能力評估 ? 融資能力? 聯(lián)盟的能力? 資產(chǎn)組合的管理水平市場滲透開拓能力? 市場占有率? 市場的營銷網(wǎng)絡? 大唐自身價值定位? 與終端客戶的關系評估? 市場營銷水平? 重點客戶訪談? 外部市場反饋及評估 本業(yè)務單元近年業(yè)績及發(fā)展趨勢分析71最新名師培訓視頻 6千集，管理文檔 8千份。 1589505898戰(zhàn)略規(guī)劃報告書標準模板宏觀經(jīng)濟環(huán)境與行業(yè)發(fā)展分析具體內(nèi)容 宏觀經(jīng)濟環(huán)境 今后五年行業(yè)的發(fā)展變化 及經(jīng)營環(huán)境變化所含議題? 未來五年經(jīng)濟發(fā)展速度? 區(qū)域電信設備需求及預測? 電信設備需求結構分析? 五年內(nèi)可能的技術變革及對大唐的影響? 中國加入 WTO后對市場的影響 (有利及不利因素 )? 市場需求和增長模式? 電信設備價格趨勢? 潛在技術革新機影響? 潛在替代產(chǎn)品 分析 資料來源69最新名師培訓視頻 6千集，管理文檔 8千份。 1589505898戰(zhàn)略質(zhì)詢會中高層領導應關注的重點 – 質(zhì)詢問題舉例價值定位? 我們的產(chǎn)品和服務對顧客有什么價值？為他們解決什么問題？– 產(chǎn)品本身有何特色？– 產(chǎn)品的相關服務 (如：執(zhí)行和售后服務 )有何特色？? 與競爭對手相比，我們的產(chǎn)品特色如何？? 客戶使用我們的產(chǎn)品和服務必須要支付哪些成本？如果使用競爭對手的產(chǎn)品呢？? 比較客戶可得到的好處與成本，我們比競爭對手有何優(yōu)勢？? 我們的價值定位可以經(jīng)得住市場考驗嗎？有沒有評估過其他更好的定位？? 我們的價值定位是否完全切合目標客戶群的需求？? 我們使用資源的方式夠不夠有效率？還考慮過哪些更經(jīng)濟的方式而能達到幾乎相同的效果？? 我們的人員技能是否足以支持戰(zhàn)略舉措的要求？如果不夠，如何加強？資源要求與自身能力? 我們對顧客需求的了解程度如何？– 決定購買的主要因素？購買的決策人是誰？– 對產(chǎn)品 /服務品質(zhì)的要求如何？– 客戶一般如何使用我們的產(chǎn)品？? 我們的顧客如何分類？每一類有何特殊需求？? 市場對顧客的需求有哪些還不能滿足的？? 我們?nèi)绾芜x定目標客戶群？客戶67最新名師培訓視頻 6千集，管理文檔 8千份。 1589505898各業(yè)務單元戰(zhàn)略質(zhì)詢會XX業(yè)務單元戰(zhàn)略規(guī)劃他提出的這些戰(zhàn)略設想是否真有新意？是否可行？這個業(yè)務單元 /業(yè)務部的領導層的目標是不是夠高？雄心夠不夠大？他對其業(yè)務單元或業(yè)務部短期內(nèi)可采用的舉措是否都已了解并做過分析？他對其自身的競爭優(yōu)勢以及該優(yōu)勢的來源是否了解透徹？他對其所處的行業(yè)可能出現(xiàn)的各種變化、發(fā)展是否都已經(jīng)考慮周到？這個業(yè)務單元或業(yè)務部領導層是否真有能力來實施這個方案？他對提出的戰(zhàn)略舉措的實施時間表及資源需求是不是過于樂觀？他似乎對規(guī)劃的內(nèi)容不了解，很明顯這個規(guī)劃不是他主持做的，而是由規(guī)劃部門 “代筆 ”的！65最新名師培訓視頻 6千集，管理文檔 8千份。 15895058985. 年度戰(zhàn)略規(guī)劃質(zhì)詢會 –會議議程及目的會議目的：為集團年度最重要的管理會議，對各業(yè)務單元及下屬業(yè)務單元門的戰(zhàn)略規(guī)劃進行質(zhì)詢，提出修改意見，以確保其嚴謹性及可行性會議議程：議題? 總裁介紹集團總體戰(zhàn)略方向及其目標? 戰(zhàn)略發(fā)展副總裁介紹集團總體戰(zhàn)略規(guī)劃 (初稿 )? 戰(zhàn)略發(fā)展副總裁宣布會議規(guī)則? 各業(yè)務單元呈報各業(yè)務單元戰(zhàn)略規(guī)劃，接受與會人員質(zhì)詢? 戰(zhàn)略發(fā)展副總裁總結發(fā)言，介紹修正后的集團總體戰(zhàn)略規(guī)劃，明確各業(yè)務單元需修改的要點及時間表? 總裁總結 /宣布閉會時間 (小時 )14X51 24小時參加人員：總裁，集團戰(zhàn)略規(guī)劃、財務、人力資源、業(yè)務單元副總裁及經(jīng)理，及各業(yè)務單元下屬各產(chǎn)品部總經(jīng)理 (只在質(zhì)詢本業(yè)務單元規(guī)劃時出席 )時間：九月上旬，三天 (在集團以外的會議地點，以避免干擾 )63最新名師培訓視頻 6千集，管理文檔 8千份。 1589505898戰(zhàn)略規(guī)劃主要工作內(nèi)容 : 7. 主要資源需求預測具體內(nèi)容 包含之議題 信息來源 資本投資 ? 固定資產(chǎn)投資資金要求? 預測的融資計劃及成本? 各種融資渠道及方案的吸引力評價? 揭示可能導致資本需求變化的情形及條件? 投資計劃實施的時間建議? 財務部門協(xié)助 人才及其他資源要求? 技術需求及研發(fā)計劃? 人力資源需求? 其他資源要求的預測 (如外部咨詢，集團管理層時間，項目領導人才，及行政支持 )? 其他資源成本的預測? 其他部門及人力資源部門協(xié)