【正文】 其后依次是山東省，第二名，%；江蘇省，第三名，%；四川省，第四名，%；內(nèi)蒙古，第五名，%。按照虧損總額排名，河南省排第一，%，其后依次是北京市（%）、廣東?。?）、福建?。?）、上海市（%）。表14 不同地區(qū)的企業(yè)數(shù)量及企業(yè)資產(chǎn)結(jié)構(gòu)地區(qū)企業(yè)數(shù)量比重（％）資產(chǎn)總計(jì)（億元）同比增長(zhǎng)（％）比重（％）全國(guó)1175100100山東省218 四川省114 江蘇省96 遼寧省93 浙江省72 湖南省60 河南省58 河北省55 內(nèi)蒙44 北京市43 廣東省40 上海市38 安徽省37 福建省22 重慶市21 黑龍江省20 江西省19 天津市17 湖北省17 吉林省16 貴州省16 山西省11 云南省9 新疆9 陜西省7 廣西6 甘肅省6 青海省6 寧夏4 西藏1 數(shù)據(jù)來(lái)源：國(guó)家統(tǒng)計(jì)局四、不同地區(qū)企業(yè)收入情況山東省肉制品加工行業(yè)銷(xiāo)售收入排名全國(guó)第一，其后依次是河南?。ǖ诙?、四川省（第三名）、江蘇省（第四名）、遼寧省（第五名）。表13 2007年1～11月規(guī)模以上企業(yè)的區(qū)域集中度收入比重資產(chǎn)比重利潤(rùn)比重河南省%%%山東省%%%江蘇省%%%四川省%%%遼寧省%%%北京%%%河北省%%%上海%%%數(shù)據(jù)來(lái)源：國(guó)家統(tǒng)計(jì)局三、不同地區(qū)的企業(yè)數(shù)量及企業(yè)資產(chǎn)結(jié)構(gòu)全國(guó)共有1175家肉制品加工企業(yè)，分布在30在省、直轄市、自治區(qū)。內(nèi)蒙古和黑龍江省沒(méi)有排進(jìn)前八名，北京和上海取而代之。二、規(guī)模以上企業(yè)的區(qū)域集中度分析對(duì)不同區(qū)域的規(guī)模以上企業(yè)的銷(xiāo)售收入總和進(jìn)行排序，下表中列出了前八名區(qū)域。肉制品加工區(qū)域分布基本和養(yǎng)殖地區(qū)分布一致，基本上以靠近原材料產(chǎn)地為主，如山東、河南、四川、江蘇、河北、遼寧都是全國(guó)的養(yǎng)殖大省。2008年，雙匯集團(tuán)將斥資6億元布局肉雞生產(chǎn)；大用、邦杰食品公司將興建肉雞屠宰廠(chǎng)、熟食加工廠(chǎng)、雞苗孵化廠(chǎng)、飼料加工廠(chǎng)。國(guó)內(nèi)兩家專(zhuān)注牛肉制品的公司：長(zhǎng)春皓月、內(nèi)蒙科爾沁牛業(yè)。牛肉一直被消費(fèi)者視為肉類(lèi)中的“高檔產(chǎn)品”，近年來(lái)瘋牛病等西方疫情一直未能殃及中國(guó)。六、速凍調(diào)理肉制品是個(gè)新的產(chǎn)品形態(tài)，現(xiàn)在國(guó)內(nèi)速凍調(diào)理以雞肉為主，代表企業(yè)如：正大、龍鳳、鳳翔、大用、永達(dá)、海霸王、海欣等，發(fā)展?jié)摿薮?。從產(chǎn)品特點(diǎn)上看，在未來(lái)三年內(nèi)形不成全國(guó)性品牌，但二、三級(jí)市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)會(huì)逐漸轉(zhuǎn)入中高端市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)，會(huì)形成更多的區(qū)域品牌。其他小品類(lèi)特色肉食企業(yè)小而多，未形成品牌產(chǎn)品。牛肉皓月一枝獨(dú)秀，全國(guó)布局。經(jīng)過(guò)5年的競(jìng)爭(zhēng)，豬肉基本形成了雙匯、雨潤(rùn)、金鑼三家全國(guó)性品牌，同時(shí)以順鑫農(nóng)業(yè)鵬程食品、四川高金、北大荒肉業(yè)等為代表的區(qū)域性強(qiáng)勢(shì)品牌發(fā)展迅速，河南眾品、北京千喜鶴、新希望力圖布局全國(guó)市場(chǎng)。在形成冷卻肉的過(guò)程中，天然水分會(huì)有所散失，使得冷卻肉表面濕潤(rùn)，因此外加水分很難存留于肌肉內(nèi)，通常不會(huì)形成注水肉。三、冷卻肉和生鮮調(diào)理冷卻肉，指在牲畜屠宰后24小時(shí)內(nèi)進(jìn)行了降溫處理，并保證它在04攝氏度的恒定溫度下進(jìn)行自然的解僵、成熟。未來(lái)3年將會(huì)形成3～4家全國(guó)性品牌產(chǎn)品，地域優(yōu)勢(shì)依然存在。經(jīng)過(guò)10年的悄無(wú)聲息的競(jìng)爭(zhēng)，形成了以雨潤(rùn)、雙匯為主體的競(jìng)爭(zhēng)格局，金鑼、得利斯也在低溫產(chǎn)品上積極努力，從銷(xiāo)售地域上突破，力爭(zhēng)成為全國(guó)性大品牌。因此，低溫肉制品是國(guó)內(nèi)外未來(lái)發(fā)展的主要趨勢(shì)。低溫肉制品與高溫肉制品相比有其明顯優(yōu)勢(shì)：它僅使蛋白質(zhì)適度變性，從而獲得較高的消化率，且肉質(zhì)鮮嫩適口；低溫殺菌營(yíng)養(yǎng)成分損失少，為人體提供了較高的有效營(yíng)養(yǎng)成分；低溫肉制品的加工過(guò)程使得肉類(lèi)原料可以與多種調(diào)料，輔料和其他種類(lèi)食品配合，從而產(chǎn)生多種受人歡迎的風(fēng)味；低溫肉制品品種非常豐富，適應(yīng)各種飲食習(xí)慣人群的需求。我們籠統(tǒng)地將它們都稱(chēng)為低溫肉制品。理論上講，這樣的殺菌程度致病微生物可被完全殺滅，保證了產(chǎn)品食用的安全可靠，同時(shí)最大程度地保留了肉制品的營(yíng)養(yǎng)價(jià)值，因此是科學(xué)合理的加工方式。高溫肉制品市場(chǎng)的品牌集中度已經(jīng)很高?；鹜饶c屬于朝陽(yáng)行業(yè)、夕陽(yáng)產(chǎn)品，利潤(rùn)率極低，不適合投入。經(jīng)過(guò)10年的激烈市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)，基本形成了雙匯、雨潤(rùn)、金鑼三足鼎立。第四節(jié) 子產(chǎn)品分析一、高溫火腿腸高溫滅菌會(huì)使肉制品的口感和風(fēng)味大大下降，同時(shí)也造成能源的巨大浪費(fèi)。同時(shí)銷(xiāo)售渠道從中心大城市向二、三線(xiàn)城市延伸。未來(lái)的肉制品行業(yè)的發(fā)展將跨越第一、第二和第三產(chǎn)業(yè)，成為綜合的肉制品提供商，在這一行業(yè)趨勢(shì)中，渠道建設(shè)是非常重要的一個(gè)環(huán)節(jié)。無(wú)論從消費(fèi)者需求，還是行業(yè)環(huán)境，08年對(duì)于行業(yè)龍頭企業(yè)都將是一個(gè)歷史性的拐點(diǎn)，08年市場(chǎng)運(yùn)作的好壞將影響企業(yè)未來(lái)35年的發(fā)展，因此品牌競(jìng)爭(zhēng)將是一個(gè)有力的手段。第三節(jié) 行業(yè)關(guān)鍵因素分析及預(yù)測(cè)一、品牌信任作用凸顯頻頻爆發(fā)的食品安全事件，使很多人對(duì)國(guó)內(nèi)食品的安全產(chǎn)生了信任危機(jī)，國(guó)家質(zhì)檢總局曾發(fā)出通告，從2008年1月1日起，在全國(guó)范圍內(nèi)對(duì)未取得食品生產(chǎn)許可證的進(jìn)行檢查，范圍涉及全部28大類(lèi)食品。而美國(guó)四大豬肉巨頭企業(yè)年加工能力占全國(guó)50%以上、丹麥最大企業(yè)加工能力占全國(guó)80%，相比之下，中國(guó)肉制品加工巨頭企業(yè)更多的競(jìng)爭(zhēng)者是私人屠宰等小型的企業(yè)，從這個(gè)角度來(lái)說(shuō)雖然行業(yè)發(fā)展空間巨大，發(fā)展的難度也不小。為保證生豬的供應(yīng)，雙匯等大型企業(yè)建立了自己的養(yǎng)殖場(chǎng)。大力發(fā)展農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營(yíng)，不斷提高農(nóng)業(yè)組織化程度的要求越來(lái)越迫切。企業(yè)規(guī)模的擴(kuò)大對(duì)效益的產(chǎn)生有著直接作用，培育肉類(lèi)行業(yè)的旗艦是市場(chǎng)發(fā)展的需要。表11 2007年1～11月企業(yè)集中度收入資產(chǎn)利潤(rùn)C(jī)R3%%%CR5%%%CR10%%%CR20%%%CR50%%%數(shù)據(jù)來(lái)源：國(guó)家統(tǒng)計(jì)局產(chǎn)業(yè)鏈源頭的分散化也導(dǎo)致了屠宰及肉制品加工業(yè)的集中度較低情況的出現(xiàn)。截至2007年11月，全國(guó)共有肉制品加工企業(yè)1175家，其中大型10家，中型88家，小型1077家。但隨著行業(yè)集中度的逐步提高，行業(yè)利潤(rùn)呈現(xiàn)向核心企業(yè)集中的趨勢(shì)，這一趨勢(shì)意味著，又是企業(yè)將有望獲得遠(yuǎn)高于行業(yè)平均水平的增長(zhǎng)速度。食品業(yè)是低進(jìn)入壁壘行業(yè)之一，2004年～2007年行業(yè)平均固定資產(chǎn)凈值沒(méi)有大的變化。如飼料企業(yè)可以向上游發(fā)展，進(jìn)入種植業(yè)，或者向下游發(fā)展，進(jìn)行食品工業(yè)。第二，企業(yè)可以通過(guò)擴(kuò)大規(guī)模，通過(guò)規(guī)模效應(yīng)來(lái)抵消成本上漲帶來(lái)的壓力。這要求企業(yè)必須給予消費(fèi)者一定的“消費(fèi)溢價(jià)”，從而愿意支付額外的成本。但觀(guān)察行業(yè)成本費(fèi)用利潤(rùn)率的變化，行業(yè)成本費(fèi)用利潤(rùn)率逐年上升，說(shuō)明行業(yè)投入資金的盈利水平逐漸上升，行業(yè)在降低成本上所作的工作卓有成效。國(guó)內(nèi)食品企業(yè)的資本運(yùn)作大步分還停留在粗放型并購(gòu)，主要并購(gòu)除了財(cái)務(wù)并購(gòu)?fù)?，多為市?chǎng)、資源爭(zhēng)奪性質(zhì)的并購(gòu)，缺少精耕細(xì)作、消化吸收，大部分企業(yè)的運(yùn)作尚未注重實(shí)質(zhì)整合。第四章 行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)分析與預(yù)測(cè)第一節(jié) 行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)特點(diǎn)分析與預(yù)測(cè)一、傳統(tǒng)行業(yè)的特征明顯傳統(tǒng)行業(yè)主要指勞動(dòng)密集型的、以制造加工為主的行業(yè)。三、行業(yè)效益預(yù)測(cè)從以上的分析來(lái)看，肉制品加工行業(yè)是一個(gè)發(fā)展成熟的行業(yè)，但還沒(méi)有完全進(jìn)入成熟期，獲利能力穩(wěn)定，這也是該行業(yè)的一個(gè)特點(diǎn)，畢竟對(duì)于消費(fèi)者來(lái)說(shuō)肉類(lèi)消費(fèi)是生活中必不可少的，因此雖然價(jià)格上漲，但是它的替代性還是較小的。營(yíng)運(yùn)能力方面，應(yīng)收帳款周轉(zhuǎn)率和產(chǎn)成品周轉(zhuǎn)率都保持一個(gè)較好的水平，說(shuō)明行業(yè)應(yīng)收賬款流動(dòng)速度快，短期償債能力強(qiáng)，庫(kù)存少，產(chǎn)成品的流動(dòng)速度快。發(fā)展能力方面，應(yīng)收賬款增長(zhǎng)率始終低于銷(xiāo)售收入增長(zhǎng)率，說(shuō)明企業(yè)運(yùn)營(yíng)狀況良好，對(duì)應(yīng)收賬款的控制較好。但可以看出2007年11月的負(fù)債率和虧損面較2006年都有所上升，說(shuō)明2007年的原材料價(jià)格上漲對(duì)行業(yè)造成不小的影響。并且隨著行業(yè)整合的過(guò)程，行業(yè)內(nèi)企業(yè)的運(yùn)行已經(jīng)越來(lái)越步入正軌。數(shù)據(jù)來(lái)源：國(guó)家統(tǒng)計(jì)局圖18 2004～2007年肉制品加工行業(yè)三費(fèi)同比變化二、行業(yè)效益分析盈利能力方面，2004年至2007年11月的銷(xiāo)售毛利率始終保持在同一水平，銷(xiāo)售利潤(rùn)率變化也不大，資產(chǎn)報(bào)酬率呈現(xiàn)一個(gè)上升的態(tài)勢(shì)。2006年、2007年累計(jì)負(fù)債合計(jì)分別比2005年、%%，%。數(shù)據(jù)來(lái)源：國(guó)家統(tǒng)計(jì)局圖17 2004～2007年肉制品加工行業(yè)收入與利潤(rùn)變化第二節(jié) 行業(yè)效益分析及預(yù)測(cè)一、行業(yè)三費(fèi)變化2004年到2007年間，財(cái)務(wù)費(fèi)用的變化較大，2005年和2004年基本持平，2006年和2007年增長(zhǎng)迅速。%。利潤(rùn)增長(zhǎng)在2005年達(dá)到最大值，其后兩年逐漸下滑。造成2004年總資產(chǎn)同比增長(zhǎng)最大值的原因是，許多公司處于規(guī)模擴(kuò)張期，固定資產(chǎn)投資規(guī)模較大，帶動(dòng)了總資產(chǎn)的上漲。2008年第一季度以來(lái)，農(nóng)產(chǎn)品價(jià)格持續(xù)上漲，對(duì)肉制品的影響依然存在，因此預(yù)計(jì)2008年肉制品價(jià)格仍將上漲，但隨著原材料供需再度平衡，肉制品價(jià)格上漲幅度有限。2007年10月份，%，%。就肉類(lèi)屠宰企業(yè)而言，雖然價(jià)格傳導(dǎo)略有滯后，但從一個(gè)比較長(zhǎng)的階段來(lái)看，豬肉價(jià)格與生豬價(jià)格漲幅是基本接近的。根據(jù)美國(guó)豬肉的CIF價(jià)格加上關(guān)稅、增值稅以及其他費(fèi)用，進(jìn)口豬肉價(jià)格并不比國(guó)內(nèi)價(jià)格高，在一定程度上有助于緩解國(guó)內(nèi)豬肉價(jià)格上漲。（三）國(guó)際市場(chǎng)影響因素分析國(guó)內(nèi)肉類(lèi)產(chǎn)品進(jìn)出口業(yè)務(wù)較多，很多肉類(lèi)加工企業(yè)依靠外貿(mào)出口。由于政策支持力度大，９月以來(lái)各地生豬養(yǎng)殖積極性高漲，補(bǔ)欄積極，存欄量小幅回升，出欄趨于正常。為調(diào)動(dòng)地方政府積極性，中央財(cái)政安排15億元獎(jiǎng)勵(lì)資金，對(duì)生豬調(diào)出大縣予以獎(jiǎng)勵(lì)，并已全部撥付到縣。其中，實(shí)施能繁母豬補(bǔ)貼、保險(xiǎn)、（）；免費(fèi)強(qiáng)制免疫、因防疫需要撲殺補(bǔ)助、（）。中央財(cái)政2007年出臺(tái)了10項(xiàng)扶植政策并初步構(gòu)建了支持生豬產(chǎn)業(yè)發(fā)展的財(cái)政政策體系。2007年7月底國(guó)務(wù)院發(fā)出《關(guān)于促進(jìn)生豬生產(chǎn)發(fā)展，穩(wěn)定市場(chǎng)供應(yīng)的意見(jiàn)》，8月初，保監(jiān)會(huì)、農(nóng)業(yè)部?jī)刹块T(mén)聯(lián)合發(fā)出《關(guān)于做好生豬保險(xiǎn)和防疫工作的通知》，從發(fā)展生豬保險(xiǎn)、加強(qiáng)疫情防控、建立協(xié)作機(jī)制等方面對(duì)建立和完善生豬保險(xiǎn)與防災(zāi)防疫相結(jié)合的機(jī)制等做出了部署?；?6年以來(lái)豬肉價(jià)格加快上漲及食品安全等問(wèn)題，國(guó)家出臺(tái)了一系列有利于行業(yè)長(zhǎng)期穩(wěn)定發(fā)展的相關(guān)政策。（二）行業(yè)宏觀(guān)調(diào)控政策影響因素分析肉制品加工行業(yè)多以農(nóng)產(chǎn)品為原料，并且原料成本占總成本的比重較大，因此農(nóng)產(chǎn)品的價(jià)格對(duì)肉制品加工行業(yè)至關(guān)重要。由于生豬供應(yīng)緊張導(dǎo)致的豬肉以及相關(guān)替代品價(jià)格上漲，2008年上半年是很難緩解的。截止2007年6月底，我國(guó)的生豬存欄量較年初下降了6%左右。2005年豬肉產(chǎn)量的大幅增長(zhǎng)以及禽流感因素的消除造成了豬肉價(jià)格的持續(xù)下降，到06年中期肉價(jià)下降到了谷底，此時(shí)養(yǎng)豬不僅無(wú)利可圖，甚至虧損，從而嚴(yán)重挫傷了豬農(nóng)的養(yǎng)豬積極性，大批母豬被屠宰，從而供給的減少又重新推升了肉價(jià)。在我國(guó)，這個(gè)周期長(zhǎng)度一般為45年，成熟市場(chǎng)如美國(guó)為4年。此外，2007年，隨著城鄉(xiāng)居民收入的增加，從事養(yǎng)豬事業(yè)的工人工資相應(yīng)也增加，加上運(yùn)輸成本也在不斷上升，飼養(yǎng)生豬的成本在提高，加之進(jìn)城務(wù)工工資較飼養(yǎng)生豬收益高，比較利益相應(yīng)在下降，也影響了飼養(yǎng)生豬的積極性。2006而在2006年1～5月份，2006年6月至2007年1月活豬價(jià)格保持上升態(tài)勢(shì)。造成這種現(xiàn)象的原因是作為我國(guó)肉禽及其制品的主要原材料的生豬價(jià)格在近幾年內(nèi)出現(xiàn)的大漲大落的變化。豬肉是肉制品加工的主要原料，因此豬肉價(jià)格的變動(dòng)對(duì)此行業(yè)的影響較大。數(shù)據(jù)來(lái)源：國(guó)家統(tǒng)計(jì)局圖14 2004～2007年肉制品加工行業(yè)庫(kù)存增速變化及比重二、價(jià)格變化分析及預(yù)測(cè)（一）畜產(chǎn)品價(jià)格上漲影響因素分析肉制品加工行業(yè)多以農(nóng)產(chǎn)品為原料，如生鮮肉中原料成本占95%左右，高溫肉制品中原料占42%48%左右，低溫肉制品中原料占55%60%左右。造成庫(kù)存降低的原因在于原材料供需出現(xiàn)矛盾，供小于需，導(dǎo)致企業(yè)沒(méi)有足夠的貨源進(jìn)行生產(chǎn)。第四節(jié) 供需平衡及價(jià)格分析一、庫(kù)存變化分析及預(yù)測(cè)2004年到2007年，肉制品加工行業(yè)產(chǎn)成品增速一直都低于銷(xiāo)售收入增速，可見(jiàn)行業(yè)的庫(kù)存一直都比較低，2007年1～。2008年12月份，中國(guó)豬肉出口繼續(xù)大幅萎縮，主要有三方面原因：國(guó)內(nèi)豬肉價(jià)格居高不下，而國(guó)際市場(chǎng)豬肉價(jià)格下降明顯，影響了企業(yè)出口的積極性；近期生豬存欄量不足；以及年初南方冰雪災(zāi)害給交通運(yùn)輸帶來(lái)的嚴(yán)重影響，都制約了豬肉的出口能力。國(guó)內(nèi)肉類(lèi)產(chǎn)品進(jìn)出口業(yè)務(wù)較多，很多肉類(lèi)加工企業(yè)依靠外貿(mào)出口。中國(guó)屠宰加工成本低，在內(nèi)銷(xiāo)市場(chǎng)上應(yīng)說(shuō)是一種優(yōu)勢(shì)，只要質(zhì)量有保障就會(huì)具有較強(qiáng)的競(jìng)爭(zhēng)力。如06年以前，白條豬肉比美國(guó)、歐盟等國(guó)家每噸要低100多美元；牛肉加工成本也低于發(fā)達(dá)國(guó)家，進(jìn)一步擴(kuò)大了飼養(yǎng)階段的成本優(yōu)勢(shì)；雞肉加工盡管活雞比美國(guó)價(jià)格高出不少，但屠宰加工后的批發(fā)價(jià)反而低于美國(guó)。由于肉制品價(jià)格上漲，在國(guó)際競(jìng)爭(zhēng)中價(jià)格不再占據(jù)大的優(yōu)勢(shì)，另外受出口退稅調(diào)整及中國(guó)產(chǎn)品質(zhì)量問(wèn)題造質(zhì)疑的影響，預(yù)計(jì)肉類(lèi)制品出口增速繼續(xù)回落態(tài)勢(shì)。進(jìn)口方面，進(jìn)口額要遠(yuǎn)遠(yuǎn)小于出口額。國(guó)際肉制品市場(chǎng)方面，隨著我國(guó)豬肉價(jià)格的上漲，使得我國(guó)豬肉和肉制品在國(guó)際市場(chǎng)的競(jìng)爭(zhēng)力逐漸下降，肉類(lèi)制品出口增速呈現(xiàn)回落態(tài)勢(shì)。國(guó)內(nèi)肉制品市場(chǎng)方面，雖然我國(guó)肉類(lèi)總產(chǎn)量穩(wěn)居世界首位，但我國(guó)熟肉制品的產(chǎn)量占肉類(lèi)總產(chǎn)量的比重還不到10%，而同期發(fā)達(dá)國(guó)家熟肉制品已占到肉類(lèi)總產(chǎn)量的50%以上，中國(guó)肉制品加工業(yè)仍處于初級(jí)發(fā)展階段，深加工產(chǎn)品的比重遠(yuǎn)低于國(guó)外水平，我國(guó)肉制品產(chǎn)銷(xiāo)還有著廣闊的發(fā)展空間。雖然我國(guó)肉類(lèi)總產(chǎn)量穩(wěn)居世