高港區(qū)教育資產(chǎn)資產(chǎn)系統(tǒng)初始化工作驗(yàn)收標(biāo)準(zhǔn)(試行)(參考版)
2025-07-18 04:11本頁(yè)面
【正文】 6 / 6。（12分）查閱財(cái)務(wù)及資產(chǎn)管理等部門(mén)的驗(yàn)收單、卡片以及變動(dòng)、處置報(bào)告單等情況。（12分）2010年度新增資產(chǎn)業(yè)務(wù)，要按照每項(xiàng)新增資產(chǎn)信息的實(shí)際情況逐項(xiàng)錄入；本年度核銷(xiāo)的資產(chǎn)，要按照有關(guān)部門(mén)的核銷(xiāo)手續(xù)做好資產(chǎn)核銷(xiāo)的相關(guān)賬務(wù)處理。資產(chǎn)件數(shù)對(duì)應(yīng)不準(zhǔn)確扣4分；資產(chǎn)總金額對(duì)應(yīng)不準(zhǔn)確扣4分。（8分）通過(guò)系統(tǒng)查詢數(shù)據(jù)，資產(chǎn)的件數(shù)和資產(chǎn)總金額應(yīng)完整、準(zhǔn)確。（8分）新設(shè)立的單位，要按照每項(xiàng)資產(chǎn)信息的實(shí)際情況逐項(xiàng)錄入。（五）原始數(shù)據(jù)的導(dǎo)入及核對(duì)。（2分）檢查密碼設(shè)置情況。單位應(yīng)加強(qiáng)《系統(tǒng)》應(yīng)用過(guò)程中的數(shù)據(jù)安全管理。違反內(nèi)控制度授權(quán)扣3分；將系統(tǒng)管理員權(quán)限授予一般管理人員扣1分；授權(quán)混亂扣2分；授權(quán)范圍過(guò)大或過(guò)小扣1分。（2分）（4）單位其他各級(jí)各類(lèi)管理人員可根據(jù)管理需要和其職權(quán)范圍授予統(tǒng)計(jì)分析、圖形分析、查詢、帳目報(bào)表等權(quán)限。（2分）（3）審核人員一般可選授如下權(quán)限：資產(chǎn)增加審核、資產(chǎn)變動(dòng)審核、資產(chǎn)處置審核、查詢、統(tǒng)計(jì)分析、賬目報(bào)表、圖形分析 、資產(chǎn)清查及報(bào)表。（2分）（2）學(xué)校資產(chǎn)管理人員一般應(yīng)授予其所轄單位范圍內(nèi)的以下業(yè)務(wù)權(quán)限：資產(chǎn)增加、資產(chǎn)變動(dòng)、資產(chǎn)處置、帳目報(bào)表、統(tǒng)計(jì)分析、查詢、資產(chǎn)清查及報(bào)表。權(quán)限設(shè)置應(yīng)規(guī)范嚴(yán)謹(jǐn)、層次清晰，職責(zé)范圍與管理權(quán)限相適應(yīng)。（3分）檢查權(quán)限管理制度，查閱《系統(tǒng)》應(yīng)用操作規(guī)程和相關(guān)制度，檢查《系統(tǒng)》內(nèi)“權(quán)限設(shè)置一覽表”和書(shū)面經(jīng)有關(guān)負(fù)責(zé)人簽字審批的“權(quán)限審批一覽表”。單位應(yīng)定期檢查權(quán)限設(shè)置情況。編制并打印權(quán)限設(shè)置審批一覽表。單位需要對(duì)《系統(tǒng)》用戶即各級(jí)、各類(lèi)管理人員的管理范圍和業(yè)務(wù)操作權(quán)限進(jìn)行合理分配，建立授權(quán)審批制度，權(quán)限設(shè)置還應(yīng)符合內(nèi)部控制制度的要求，層次清晰、分布合理、范圍適當(dāng)，管理職責(zé)與權(quán)限相適應(yīng)。資產(chǎn)名稱不規(guī)范或大量使用分類(lèi)名稱代替扣1分。資產(chǎn)的名稱填寫(xiě)要準(zhǔn)確、完整、規(guī)范，一般不能用資產(chǎn)的分類(lèi)名稱替代。（1分）檢查《系統(tǒng)》中資產(chǎn)分類(lèi)編號(hào)
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