農基投資管理公司財務管理制度(參考版)
2025-06-04 11:36本頁面
【正文】 本制度自公司總 經理簽發(fā)之日起正式施行。 六、 附則 本制度解釋權歸公司財務部。 公司員工當月的工資于次月最后一天自動轉賬到工資卡中，公司財務不出具工資單，若有任何異議可到人力資源部或財務部查詢 ，如與節(jié)假日沖突 視情況提前或者是順延發(fā)放工資 。 公司員工因出差時需要使用公司車輛的，使用之前，到行政部實行報備工作，出差時支付的過路費、停車費 、補充加油費 等合理費用，可以走正常報賬程序予以報銷。 交通 費以及燃料費的有關規(guī)定 交通 以及燃料費 補貼 ： 公司員工的交通 以及燃料 補助費用標準參照公司薪資架構表交通補貼項目標準。 項目投資部經理 每周的客戶招待費標準上限為 1000 圓人民幣，每月客戶招待費標準上限為 5000 圓人民幣。如果其他部門發(fā)生的招待費是代 投資項目部門人員發(fā)生的，則需要有關投資項目 人員確認后 作為該 投資項目 人員的費用報銷。若遇臨時性招待，需通過電話向領導申請 批準后自行墊支，并 于 招待事宜結束后 24 小時內，補填“業(yè)務招待申請審批單”，憑借有效票據報銷。 客戶招待費的報銷： 業(yè)務招待費是指企業(yè)為經營業(yè)務合理需要而發(fā)生并支付的應酬費用，業(yè)務招待費支出 施行 ：預先申請，據實報銷的管理方式。 4 、 借 款沖賬時應以《借款單》中注明的借款事由為依據， 按借款內容 據實報銷，須經 領導批準，否則財務人員有權拒絕沖銷。 公司員工因公出差時，費用報銷實行實報實銷制，即出差期間的交通費、住宿費等合理的費用，可憑正規(guī)發(fā)票予以報銷 。 七、特別說明 1 、 現金借款金額超過 500 元，應提前一天通知財務部門備款。 當事人取得審批齊全的“費用報銷單”后應在 3 天之內送交財務部門的出納 手上領取資金，出納人員應對“費用報銷單”進行審核，重點看報銷單是否有涂改、費用的計算是否正確、后附的發(fā)票是否齊全合法，審批手續(xù)是否齊備， 簽字是否真實， 出納人員在審核無誤后方能付款。 5 、當事人將 取得本部門經理、財務會計 審批簽署后的“費用報銷單”送交公司總 經理處，由公司總經理 進行最后的審查和審批。 4 、 當事 人將取得經過本部門經理審批簽署后的“費用報銷單”送交財務部會計處審核，財務會計 應重點對“費用報銷單”后所附的原始發(fā)票和 單據進行合法合理性審查，對費用金額的計算進行復核稽查?！百M用報銷單”的填寫一律 不允許涂改，尤其是費用金額，并要保證費用金額的大、小寫必須一致（不得涂改），簡述費用內容或事由。 六 、單據的粘貼： 費用發(fā)生完畢后，當事人應及時將收集到的費用單據加以整理歸類，采用公司統一規(guī)定使用的“費用報銷單” 規(guī)范粘貼，粘貼過程中應區(qū)別費用性質（如：過路費、加油費、住宿費、餐飲費、辦公費等）分類粘貼，注明附件張數。 審批流程： 報銷人整理報銷單據并填寫對應費用報銷單 → 部門經理審核 → 財務 會計 票據審核 → 總經理審批 → 出 納付款 財務付款：領款人憑審核后的報銷 單據到財務部出納處辦理領款手續(xù)。 金額超過 500 元的單據均應先由部門經理 簽字確認，再由公司總負責人簽字審批之后，至財務方可予以報銷。 其它報銷部門：各部門經理負責受理本部門員工上報的借款、預 算 款及費用報銷等事宜，同時給予支付意見并審
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