流程說明03工藝基礎管理流程說明(參考版)
2025-06-30 05:22本頁面
【正文】 若有修改意見，則由秘書編制會議紀要，并將會議紀要和預算修改意見傳達給財務部總經(jīng)理和相關部門總經(jīng)理，要求作必要調(diào)整；若沒有修改意見，則總裁辦公會根據(jù)審批權限決定是否需將預算滾動調(diào)整表交董事會審批，并于每季度第三個月25日下達滾動調(diào)整預算董事會審批超過總裁辦公會審批權限的預算滾動調(diào)整表，判斷是否符合公司戰(zhàn)略發(fā)展要求。財務部總經(jīng)理將由相關部門總經(jīng)理或由其修改的預算滾動調(diào)整表再次交財務執(zhí)行副總裁審批。若有修改意見，則將預算調(diào)整申請表退回相關部門總經(jīng)理要求作相應調(diào)整，若沒有修改意見，則將預算調(diào)整申請表交財務部總經(jīng)理財務執(zhí)行副總裁審批由財務部總經(jīng)理編制的預算滾動調(diào)整表，并分析滾動調(diào)整對公司年度經(jīng)營目標的影響。若有修改意見，則總裁辦公擴大會與相關部門總經(jīng)理進行協(xié)商，對分解目標值作相應修正，并由秘書編制會議紀要，記錄總裁辦公擴大會議預算修改意見，分發(fā)至相關部門總經(jīng)理作必要調(diào)整；若沒有修改意見，則由秘書編制會議紀要，并安排召開專門針對預算審批的董事會議12月15日董事會審批預算，根據(jù)戰(zhàn)略發(fā)展要求和投資者預期回報率審核預算的正確性、合理性和可行性。若有修改意見，則將修改意見和預算表格退回財務部總經(jīng)理，并由財務部總經(jīng)理通知預算會計將修改意見和相關預算表格交相關部門總經(jīng)理作必要調(diào)整；若沒有修改意見，則財務執(zhí)行副總裁通知總裁秘書安排召開專門針對預算審批的總裁辦公擴大會議，并將總預算初稿交總裁秘書各主管副總裁根據(jù)有關預算修改意見和各部門分解年度經(jīng)營目標值審批由其所轄的相關部門總經(jīng)理修改的預算表格。在正常情況下，預算和實際沒有太大正負差異確保預算經(jīng)過董事會審批從而增強預算執(zhí)行的嚴肅性，并符合公司戰(zhàn)略發(fā)展要求確保預算審批和下達的審慎性和權威性主要控制點11月25日前，財務部總經(jīng)理審批由預算會計編制的總預算初稿。若有修改意見，則將預算表格退回人力資源部總經(jīng)理作相應調(diào)整，若沒有修改意見，則將預算表格交回人力資源部總經(jīng)理，并由其傳遞給相關部門固定資產(chǎn)預算的編制無財務預算的編制主管副總裁審批其所轄部門的總經(jīng)理所提交的關于制定或修改預算的依據(jù)是否合理、全面。若有修改意見，則將預算表格退回物資管理部總經(jīng)理作相應調(diào)整；若沒有修改意見，則將預算表格交回物資管理部總經(jīng)理，并由其傳遞給相關部門人力資源預算的編制人力資源部總經(jīng)理審批培訓中心主任制定的預算，根據(jù)人力資源結構及其相應的素質(zhì)要求審核培訓計劃的合理性、培訓機構的合格性和相關費用的配比性。若可以用閑置資產(chǎn)調(diào)撥代替采購，則物資管理部總經(jīng)理制定資產(chǎn)調(diào)撥計劃，否則直接編制采購預算物資管理部總經(jīng)理在編制預算時需考慮目前運輸能力能否滿足采購預算的要求。若有修改意見，則將預算表格退回新產(chǎn)品項目經(jīng)理作相應調(diào)整，若沒有修改意見，則將預算表格交回新產(chǎn)品項目經(jīng)理，并由其傳遞給相關部門生產(chǎn)計劃和材料需求預算的編制生產(chǎn)副總裁審批由生產(chǎn)部總經(jīng)理制定的預算，根據(jù)充分利用現(xiàn)有生產(chǎn)能力和閑置資產(chǎn)的原則審核原輔材料、委托加工件、備品備件、低值易耗品和固定資產(chǎn)需求預算的合理性，以及是否滿足生產(chǎn)計劃的需求。若有修改意見，則將預算表格退回信息技術部總經(jīng)理作相應調(diào)整，若沒有修改意見，則將預算表格交回投資管理部總經(jīng)理，并由其傳遞給相關部門技術副總裁審批由研發(fā)中心主任制定的預算，根據(jù)新產(chǎn)品營銷計劃、研發(fā)規(guī)劃和新產(chǎn)品研發(fā)計劃等資料審核研發(fā)項目是否可行、研發(fā)預算是否符合公司年度經(jīng)營目標值，各項費用預算和需求預算是否合理。若有修改意見，則將預算表格退回相關的系統(tǒng)、終端銷售部總經(jīng)理、網(wǎng)絡工程部總經(jīng)理或客戶服務中心主任，要求其作相應調(diào)整；若沒有修改意見，則將預算表格交回各銷售部門總經(jīng)理并由其傳遞給相關部門總經(jīng)理投資、信息技術和研發(fā)預算的編制戰(zhàn)略發(fā)展副總裁審批由投資管理部總經(jīng)理制定的預算，判斷各投資項目是否可行，各項投資計劃和子公司發(fā)展戰(zhàn)略是否符合公司年度經(jīng)營目標值，子公司投資收益預算和投資收益預算是否真實，各項費用預算和需求預算是否合理?？刂颇繕舜_保公司對經(jīng)營活動制訂相對準確的詳細預算，以作為內(nèi)部控制與衡量企業(yè)經(jīng)營業(yè)績的依據(jù)確保預算的可操作性，使整套預算體系經(jīng)過全體員工的共同努力是完全可以運作的。在戰(zhàn)略總體規(guī)劃范圍內(nèi)，盡可能保證公司投資決策的科學性、嚴謹性、規(guī)范性總裁、營運總裁、執(zhí)行副總裁、副總裁以及各部門總經(jīng)理必須在參加年度預算會議前，充分準備財務總監(jiān)匯報本年度財務狀況及預算執(zhí)行情況所有總裁、營運總裁、執(zhí)行副總裁、副總裁以及各部門總經(jīng)理必須參加年度預算會議，會議期間不準借故離開會議結束目標必須明確落實到各部門5 涉及部門 投資管理部技術質(zhì)量部項目小組 中央研究院 生產(chǎn)外部技術鑒定部 采購生產(chǎn)部各制造部門生產(chǎn)部采購部 6 流程說明工藝基礎管理 產(chǎn)品門財務部人力資源部物資部采購部生產(chǎn)部總裁辦公會所有部門投資決策工藝工作產(chǎn)品技術鑒定預算啟動會議流程說明步驟涉及部門步驟說明系統(tǒng)操作1.投資管理部投資管理部總經(jīng)理總經(jīng)理根據(jù)公司戰(zhàn)略規(guī)劃中的投資規(guī)劃進行投資項目立項，確定項目小組組長項目經(jīng)理4財務部、人力資源部、物資管理部總經(jīng)理部門總經(jīng)理根據(jù)戰(zhàn)略規(guī)劃中的投資規(guī)劃主動配合投資管理部，指定人員參與項目小組1投資管理部項目經(jīng)理項目小組組長根據(jù)項目要求提出項目組成員的能力要求并在投資管理部、財務部及相關部門挑選人員、初步確定或/修改小組成員名單投資管理部項目經(jīng)理投資管理部項目小組組長根據(jù)投資額及項目復雜程度判斷是否需要聘請外部專家參加投資管理部項目經(jīng)理如果需要外部專家參與，則制作填制外聘中介機構/專家申請書，說明原因和理由，報總經(jīng)理審批投資管理部總經(jīng)理
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