工程類項(xiàng)目?jī)?nèi)部控制流程及審計(jì)要素(參考版)

【摘要】企業(yè)內(nèi)部控制制度——工程項(xiàng)目類內(nèi)控流程圖11．1工程立項(xiàng)控制11．1．1工程項(xiàng)目業(yè)務(wù)流程1．工程項(xiàng)目業(yè)務(wù)流程與風(fēng)險(xiǎn)控制圖11-1工程項(xiàng)目業(yè)務(wù)流程與風(fēng)險(xiǎn)控制業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)不相容責(zé)任部門(mén)/責(zé)任人的職責(zé)分工與審批權(quán)限劃分階段

2025-06-30 01:14

企業(yè)內(nèi)部控制流程——內(nèi)部審計(jì)(參考版)

【摘要】1內(nèi)部審計(jì)管理目標(biāo)1．1內(nèi)部審計(jì)業(yè)務(wù)目標(biāo)內(nèi)部審計(jì)業(yè)務(wù)目標(biāo)是根據(jù)企業(yè)內(nèi)部經(jīng)營(yíng)環(huán)境確定的目標(biāo)，主要是規(guī)范企業(yè)的內(nèi)部審計(jì)工作，防范舞弊行為發(fā)生，提高審計(jì)質(zhì)量。具體的內(nèi)部審計(jì)業(yè)務(wù)目標(biāo)如圖1-1所示。目標(biāo)1實(shí)現(xiàn)企業(yè)預(yù)期審計(jì)目標(biāo)，發(fā)揮審計(jì)監(jiān)督作用目標(biāo)2規(guī)范審計(jì)行為，引導(dǎo)企業(yè)科學(xué)組織內(nèi)部審計(jì)工作，防范審計(jì)風(fēng)險(xiǎn)目標(biāo)3按照有關(guān)法律法規(guī)、內(nèi)部審計(jì)規(guī)范的要求，制定內(nèi)部審

2025-06-10 12:32

工程項(xiàng)目部?jī)?nèi)部控制管理流程(參考版)

【摘要】工程項(xiàng)目?jī)?nèi)部控制管理流程目錄一、組織機(jī)構(gòu)二、職責(zé)分工三、流程控制文件1、項(xiàng)目管理策劃流程2、工程技術(shù)①施工組織設(shè)計(jì)流程②施工方案編制流程3、安置環(huán)建管理①安全質(zhì)量環(huán)保檢查流程②文明施工管理流程4、物資機(jī)械管理①物資采購(gòu)流程②

2025-05-17 21:46

內(nèi)部控制管理要素(參考版)

【摘要】1內(nèi)部控制內(nèi)部控制要素系統(tǒng)控制一般控制應(yīng)用控制電腦犯罪2實(shí)務(wù)焦點(diǎn)－資訊安全?美國(guó)銀行業(yè)潛在網(wǎng)路安全問(wèn)題?臺(tái)灣案例1.網(wǎng)路銀行－客戶密碼遭盜用?銀行及客戶因應(yīng)之道2.駭客入侵券商網(wǎng)路下單系統(tǒng)?以破解軟體木馬程式，入侵兩家券商系統(tǒng)，盜用二千餘位客戶的密碼，下單買(mǎi)賣(mài)股票

2025-03-01 00:34

淺談建設(shè)項(xiàng)目?jī)?nèi)部控制審計(jì)(參考版)

【摘要】第一篇：淺談建設(shè)項(xiàng)目?jī)?nèi)部控制審計(jì) 近年來(lái)，隨著國(guó)民經(jīng)濟(jì)的快速發(fā)展，固定資產(chǎn)投資進(jìn)入一個(gè)飛速發(fā)展的階段。在固定資產(chǎn)投資審計(jì)中，建設(shè)項(xiàng)目?jī)?nèi)部控制審計(jì)是其起點(diǎn)和重要內(nèi)容。內(nèi)部控制審計(jì)是指被審計(jì)單位為了保證...

2024-10-25 09:35

內(nèi)部審計(jì)流程(參考版)

【摘要】第一篇：內(nèi)部審計(jì)流程 內(nèi)部審計(jì)程序 前言：根據(jù)當(dāng)前集團(tuán)的管控模式，以及審計(jì)部人員配置及崗位設(shè)置情況，考慮到外部審計(jì)因素，為更好發(fā)揮現(xiàn)有的審計(jì)資源效率，滿足審計(jì)需求，本版內(nèi)部審計(jì)程序綜合財(cái)務(wù)審計(jì)和內(nèi)...

2024-10-17 13:56

內(nèi)部審計(jì)與內(nèi)部控制(參考版)

【摘要】?jī)?nèi)部審計(jì)與內(nèi)部控制 一、什么是內(nèi)部審計(jì) 1、概念 u 《審計(jì)署關(guān)于內(nèi)部審計(jì)工作的規(guī)定》，內(nèi)部審計(jì)是獨(dú)立監(jiān)督和評(píng)價(jià)本單位及所屬單位財(cái)政收支、財(cái)務(wù)收支、經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的真實(shí)、合法和效益的行為。目的是促進(jìn)...

2024-10-13 15:40

公司內(nèi)部控制及內(nèi)部控制審計(jì)管理知識(shí)分析(參考版)

【摘要】第12章內(nèi)部控制評(píng)審（二）課件使用廈門(mén)大學(xué)陳漢文教授《審計(jì)理論》，網(wǎng)絡(luò)下載。內(nèi)部控制審計(jì)內(nèi)部控制評(píng)價(jià)目錄內(nèi)部控制的評(píng)價(jià)要求內(nèi)部控制的評(píng)價(jià)方法內(nèi)部控制審計(jì)的歷史演進(jìn)內(nèi)部控制審計(jì)的概念框架學(xué)習(xí)目的與要求對(duì)上市公司內(nèi)部控制進(jìn)行評(píng)價(jià)與審計(jì)是一種最新的國(guó)際發(fā)展趨勢(shì)。通過(guò)本章的學(xué)習(xí)，應(yīng)熟練了

2025-02-15 23:40

內(nèi)部控制的目標(biāo)與要素(參考版)

【摘要】27/28第八章　內(nèi)部控制及其測(cè)試與評(píng)價(jià)第一節(jié)　內(nèi)部控制的目標(biāo)與要素　　一、內(nèi)部控制的定義與內(nèi)部控制目標(biāo)　?。ㄒ唬┒x　　內(nèi)部控制，是指被審計(jì)單位為了保證業(yè)務(wù)活動(dòng)的有效進(jìn)行，保護(hù)資產(chǎn)的安全和完整，防止、發(fā)現(xiàn)、糾正錯(cuò)誤與舞弊，保證會(huì)計(jì)資料的真實(shí)、合法、完整而制定和實(shí)施的一系列政策、方案與程序等的總稱?！　。ǘ┠繕?biāo)　　1.保證業(yè)務(wù)活動(dòng)按照適當(dāng)?shù)氖跈?quán)進(jìn)行

2024-08-10 00:15

企業(yè)內(nèi)部控制五要素(參考版)

【摘要】第一篇：企業(yè)內(nèi)部控制五要素 企業(yè)內(nèi)部控制五要素 有效的內(nèi)部控制至少應(yīng)當(dāng)包括以下五項(xiàng)基本要素： 1、內(nèi)部環(huán)境：內(nèi)部環(huán)境是影響、制約企業(yè)內(nèi)部控制建立與執(zhí)行各種內(nèi)部因素的總稱，是實(shí)施內(nèi)部控制的基礎(chǔ)。內(nèi)...

2024-11-18 22:48

工程項(xiàng)目?jī)?nèi)部成本控制及措施研究(參考版)

【摘要】、社會(huì)環(huán)境已發(fā)生了很大變化，傳統(tǒng)的成本控制方法與理論的缺陷己越來(lái)越明顯，難以滿足施工企業(yè)成本決策和管理決策的需要，為了使建筑企業(yè)在激烈的競(jìng)爭(zhēng)中得以生存并謀取發(fā)展，加快探討控制成本措施步伐的需要己刻不容緩。本文首先從基本概念、方法及理論入手，對(duì)施工項(xiàng)目成本控制進(jìn)行了分析探討，簡(jiǎn)單介紹了成本控制的原則、步驟、對(duì)象和內(nèi)容以及控制的基本方法。其次，論文結(jié)合工程實(shí)際進(jìn)

2024-12-03 10:15

工程項(xiàng)目?jī)?nèi)部成本控制及措施研究(參考版)

【摘要】摘要我國(guó)建筑施工企業(yè)目前所面臨的經(jīng)濟(jì)環(huán)境、社會(huì)環(huán)境已發(fā)生了很大變化，傳統(tǒng)的成本控制方法與理論的缺陷己越來(lái)越明顯，難以滿足施工企業(yè)成本決策和管理決策的需要，為了使建筑企業(yè)在激烈的競(jìng)爭(zhēng)中得以生存并謀取發(fā)展，加快探討控制成本措施步伐的需要己刻不容緩。本文首先從基本概念、方法及理論入手，對(duì)施工項(xiàng)目成本控制進(jìn)行了分析探討，簡(jiǎn)單介紹了成本控制的原則、步驟、對(duì)象和內(nèi)容以及控制

2024-08-17 09:14

內(nèi)部控制審計(jì)程序(參考版)

【摘要】目錄前言 3內(nèi)部審計(jì)程序的編制基礎(chǔ) 3內(nèi)部審計(jì)程序的內(nèi)容簡(jiǎn)介 4內(nèi)部審計(jì)程序的使用說(shuō)明 52正文 7收入 7業(yè)務(wù)流程概要 7銷(xiāo)售政策和銷(xiāo)售定價(jià)的訂立和審批 12客戶信用政策的訂立，審批，復(fù)核及修改 17銷(xiāo)售合同的訂立和審批的控制 21訂單處理及開(kāi)票的控制 25產(chǎn)成品發(fā)運(yùn) 33銷(xiāo)售入賬和應(yīng)收賬款 36銷(xiāo)售退回

2024-08-10 00:50

工程項(xiàng)目?jī)?nèi)部控制管理思考(參考版)

【摘要】 第1頁(yè)共6頁(yè) 工程項(xiàng)目?jī)?nèi)部控制管理思考 一、國(guó)有建設(shè)單位工程項(xiàng)目?jī)?nèi)部控制管理的概念和目標(biāo) 內(nèi)部控制管理的目標(biāo)就是合理保證工程建設(shè)項(xiàng)目管理過(guò)程 中的各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)合法合規(guī)，合理保證國(guó)有資產(chǎn)安全...

2024-09-21 18:33

企業(yè)內(nèi)部審計(jì)及內(nèi)部控制與財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理(參考版)

【摘要】企業(yè)內(nèi)部審計(jì)及內(nèi)部控制與財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理【時(shí)間地點(diǎn)】2011年1月15--16日上海良安酒店2011年3月5-6日深圳|2011年3月12-13日上海2011年4月9-10日深圳|2011年4月16-17日上海【參加對(duì)象】董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)成員;負(fù)責(zé)內(nèi)部控制和內(nèi)部審計(jì)部門(mén)的經(jīng)理、主管;總經(jīng)理、財(cái)務(wù)副總經(jīng)理以及其他高級(jí)經(jīng)營(yíng)管理人員;財(cái)務(wù)總監(jiān)、

2025-04-22 02:04

工程類項(xiàng)目?jī)?nèi)部控制流程及審計(jì)要素(已修改)

工程類項(xiàng)目?jī)?nèi)部控制流程及審計(jì)要素(編輯修改稿)

工程類項(xiàng)目?jī)?nèi)部控制流程及審計(jì)要素-wenkub.com

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