【正文】 2）第二年的長期投資中，水產(chǎn)品投資用于加工和暫養(yǎng)基地的規(guī)模擴大，豬肉項目的投資主要用于擴大冷切肉的生產(chǎn)能力。如能爭取到三年免稅政策，第一年利潤可增加1,396萬元，第二年可增加2,649萬元，第三年為5,530萬元。4）根據(jù)本公司的發(fā)展速度和融資需求，假設(shè)均為一年期銀行借款，并按江西省農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化優(yōu)惠政策爭取一部分低息和無息貸款，確定按4%利率計算財務(wù)費用。2）主營業(yè)務(wù)稅金及附加按銷售收入減銷售成本的13%計算。并得出銷售成本。第五章 財務(wù)計劃一、財務(wù)預(yù)測五年產(chǎn)品銷售收入與銷售成本預(yù)測見表5－1預(yù)計各產(chǎn)品線銷售收入與銷售成本構(gòu)成表單位：萬元項目第一年第二年第三年第四年第五年銷售收入32,000 58,000 109,000 174,000 298,000 水產(chǎn)品11,000 21,000 48,000 75,000 119,000 大米9,000 13,000 17,000 23,000 36,000 生豬、豬肉10,000 17,000 31,000 48,000 83,000 水果2,000 4,000 7,000 13,000 24,000 蔬菜01,000 2,000 5,000 12,000 家禽01,000 2,000 5,000 12,000 其他01,000 2,000 5,000 12,000 銷售成本25,160 45,063 83,358 132,465 226,923 水產(chǎn)品7,700 14,700 33,600 52,500 83,300 大米7,785 11,245 14,705 19,895 31,140 生豬、豬肉8,275 14,068 25,653 39,720 68,683 水果1,400 2,800 4,900 9,100 16,800 蔬菜0 775 1,550 3,875 9,300 家禽0 775 1,550 3,875 9,300 其他0 700 1,400 3,500 8,400 表5－1說明：1）銷售收入預(yù)測：根據(jù)對各地市場農(nóng)副產(chǎn)品和食品消費的研究、江西省與本公司的資源分析、同類型產(chǎn)品上市公司的財務(wù)分析、本公司銷售能力的測算，以及采用新華信公司銷售預(yù)測模型，得出各年銷售收入及其分項。利用公司品牌的市場影響力，對具備條件的企業(yè)可以實行貼牌生產(chǎn)，貼牌企業(yè)自己負責采購生產(chǎn)，由公司統(tǒng)一控制產(chǎn)品質(zhì)量、包裝甚至市場銷售。l 發(fā)展新的分品牌，通過擴充自身產(chǎn)品線以及并購合作等方式增加的新品牌也可以使用外的分品牌，這樣的優(yōu)點在于：有利于突出產(chǎn)品的特點，將產(chǎn)品分為高中低檔、占領(lǐng)更大的市場份額、分散產(chǎn)品經(jīng)營風險等。公司的品牌系列將隨之不斷發(fā)展，最終形成樹狀品牌結(jié)構(gòu)。通過創(chuàng)造品牌價值，保持企業(yè)長期可持續(xù)發(fā)展。這三個階段是按照品牌成長的規(guī)律性規(guī)劃的，市場部門根據(jù)不同階段的工作重點制定廣告、宣傳和推廣計劃。這樣有利于統(tǒng)一公司整體形象，有利于品牌之間互相促進。但必須保持公司整體品牌系列形象。這樣有利于利用無形資產(chǎn)優(yōu)勢、節(jié)省推廣費用，保持原有市場份額，但最終還將向公司統(tǒng)一品牌系列靠攏。l 在公司產(chǎn)品經(jīng)營及資本運作中，會收購、控股、參股企業(yè)，因此產(chǎn)品線中會加入已有一定市場影響的品牌。水產(chǎn)品系列可以單獨品牌運作。產(chǎn)品品牌主要是按主導產(chǎn)品的大類分。消費者：國內(nèi)城鎮(zhèn)居民中消費檔次較高，注重生活質(zhì)量的消費者；海外較發(fā)達地區(qū)消費者。文化：代表一種注重生活質(zhì)量，保持人與環(huán)境和諧發(fā)展的精神。利益：有利于消費者飲食健康，有利于環(huán)境保護。1） 品牌規(guī)劃品牌規(guī)劃包括明確江西綠色食品集團股份有限公司的品牌定位，建立公司的品牌構(gòu)架。c)品牌農(nóng)副產(chǎn)品具有較高的市場滲透能力品牌農(nóng)副產(chǎn)品的需求收入彈性較大，即隨著消費者收入水平的提高，消費者會傾向于購買品牌農(nóng)副產(chǎn)品隨著人均收入的提高，品牌農(nóng)副產(chǎn)品的需求會隨之高速增長。b)品牌農(nóng)副產(chǎn)品具有附加值優(yōu)勢消費者對農(nóng)副產(chǎn)品高營養(yǎng)、無污染的要求越來越高，品牌是消費者鑒別農(nóng)副產(chǎn)品質(zhì)量的重要標準。使不同的品牌農(nóng)副產(chǎn)品之間形成穩(wěn)定的消費群體。四、品牌發(fā)展規(guī)劃品牌推廣計劃的戰(zhàn)略意義強大的品牌是江西綠色食品集團股份有限公司核心競爭力的重要組成部分。– 工作經(jīng)驗：五年以上財務(wù)管理工作經(jīng)驗，優(yōu)先考慮有農(nóng)副產(chǎn)品或食品企業(yè)工作經(jīng)驗者。10）財務(wù)部總經(jīng)理：– 主要職責：融資、會計、財務(wù)預(yù)算、資金管理。– 工作經(jīng)驗：五年以上采購供應(yīng)或物流管理工作經(jīng)驗，優(yōu)先考慮有農(nóng)副產(chǎn)品或食品企業(yè)工作經(jīng)驗者。9）采購部總經(jīng)理：– 主要職責：組織并開展外圍原料、包裝采購及采購品包裝，采購運輸、發(fā)貨運輸組織，包裝產(chǎn)品提供。– 工作經(jīng)驗：五年以上銷售管理工作經(jīng)驗，優(yōu)先考慮有農(nóng)副產(chǎn)品或食品企業(yè)工作經(jīng)驗者。8）銷售部總經(jīng)理：– 主要職責：組織并開展辦事處管理、銷售計劃實施、市場開拓、訂貨、銷售信息收集。– 工作經(jīng)驗：五年以上市場營銷管理經(jīng)驗，優(yōu)先考慮有農(nóng)副產(chǎn)品或食品企業(yè)工作經(jīng)驗者。7）市場部總經(jīng)理：– 主要職責：組織并開展品牌管理、貼牌管理、市場策劃、市場活動組織、市場調(diào)研、競爭對手研究、市場布點研究、產(chǎn)品線規(guī)劃。– 工作經(jīng)驗：五年以上戰(zhàn)略管理或投資管理工作經(jīng)驗，優(yōu)先考慮有農(nóng)副產(chǎn)品或食品企業(yè)工作經(jīng)驗者。6）戰(zhàn)略發(fā)展部總經(jīng)理：– 主要職責：組織并開展戰(zhàn)略規(guī)劃與實施、投資、兼并、收購、新業(yè)務(wù)研發(fā)、新產(chǎn)品研發(fā)規(guī)劃。– 工作經(jīng)驗：大型或外資企業(yè)中高層管理工作五年以上工作經(jīng)驗。5）集團內(nèi)部管理副總裁：– 主要職責：主抓人力資源、公司內(nèi)部管理。– 工作經(jīng)驗：大型或外資農(nóng)副產(chǎn)品、食品或相關(guān)企業(yè)五年以上工作經(jīng)驗，三年以上中高層管理背景。4）集團供應(yīng)與技術(shù)副總裁：– 主要職責：主抓生產(chǎn)組織、采購、質(zhì)量控制、產(chǎn)品標準與檢測、產(chǎn)品認證。– 工作經(jīng)驗：五年以上市場營銷工作經(jīng)驗，三年以上大型或外資企業(yè)中高層管理背景，優(yōu)先考慮有農(nóng)副產(chǎn)品或食品企業(yè)工作經(jīng)驗者。3） 集團營銷副總裁：– 主要職責：主抓市場營銷、國內(nèi)銷售、國際市場開拓、進出口貿(mào)易、信息化與電子商務(wù)建設(shè)。公司將邀請專業(yè)的管理咨詢公司規(guī)劃設(shè)計公司的組織結(jié)構(gòu)和高層管理團隊結(jié)構(gòu)，并針對關(guān)鍵崗位的職責制定所招聘人員的專業(yè)素質(zhì)要求。同中國證監(jiān)會、深圳證券交易所、證監(jiān)會南昌特派辦等監(jiān)管部門保持著良好的關(guān)系，同眾多上市公司、券商及各中介機構(gòu)有著廣泛的聯(lián)系和溝通渠道，目前是江西綠色食品集團籌備組骨干人員。先后擔任江西贛能股份有限公司董事會秘書授權(quán)代表、證券事務(wù)代表，廣東寶麗華實業(yè)股份有限公司董事會秘書職務(wù)。2） 集團董事會秘書人選周繼來：周繼來先生，28歲，本科學歷。在各級政府關(guān)系，農(nóng)副產(chǎn)品企業(yè)、基地關(guān)系，資本市場關(guān)系上擁有廣泛的資源。曾主持、負責并參與江西萬畝桑田基地建設(shè)、永新縣桑蠶公司項目、江西省最大的利用世行貸款農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)項目（吉湖項目）、江西省利用世行貸款紅壤開發(fā)項目、全國八大城市養(yǎng)魚工程——南昌市水產(chǎn)基地項目等重大農(nóng)業(yè)項目，作為核心策劃人員參與主持了江西贛能股份有限公司股票發(fā)行與上市工作。1） 集團總裁人選張惠良：張惠良先生，40歲，大學本科學歷，碩士在讀，高級經(jīng)濟師。公司將在總裁的領(lǐng)導下，本著公開、透明、市場化的原則，充分發(fā)揮中介機構(gòu)的作用，通過建立與公司績效和個人業(yè)績相聯(lián)系的激勵機制，從境內(nèi)外人才市場選聘高級人才充實管理層隊伍，建立一個高效、實干、穩(wěn)定、充滿活力的管理團隊，為公司創(chuàng)造效益，為股東創(chuàng)造財富。監(jiān)事會會議應(yīng)嚴格按規(guī)定程序進行。監(jiān)事會的人員和結(jié)構(gòu)應(yīng)確保監(jiān)事會能夠獨立有效地行使對董事、經(jīng)理和其他高級管理人員及公司財務(wù)的監(jiān)督和檢查。監(jiān)事會對公司財務(wù)以及公司董事、經(jīng)理和其他高級管理人員履行職責的合法合規(guī)性進行監(jiān)督，維護公司及股東的合法權(quán)益。6）在董事會下設(shè)戰(zhàn)略、審計、提名、薪酬與考核等專門委員會，對公司的重大決策進行研究并提出建議。聘請獨立于公司及其主要股東的獨立董事。4）建立暢通的與董事的溝通渠道，確保董事充分及時了解公司信息，保證董事會決策的科學性和效率性。2）在公司章程中規(guī)定規(guī)范的董事會議事規(guī)則，確保董事會能夠進行富有成效的討論，作出科學、迅速和謹慎的決策。為保證董事會決策的科學性和效率性，公司董事會的建設(shè)將在以下幾個方面進行著重設(shè)計。7）在有必要的情況下，聘請新聞媒體及專業(yè)機構(gòu)列席股東大會，對股東大會的召開進行社會監(jiān)督。5）實行獨立董事制度，由獨立董事從中小股東立場出發(fā)，對重大關(guān)聯(lián)交易、重要人事調(diào)整等重大事項進行事前審核或?qū)蓶|大會發(fā)表獨立意見。股東大會時間、地點的選擇將有利于讓盡可能多的股東參加會議。2）切實按照公司章程的規(guī)定依法召開股東大會，做到召集、準備、提案、召開、決議等程序合法有效。公司將根據(jù)《上市公司股東大會規(guī)范意見》、《上市公司治理準則》的規(guī)定，在公司章程中對股東大會的召集、準備、提案、召開、決議等事項做出規(guī)范詳細的規(guī)定，從程序性和實質(zhì)性兩方面充分保障股東的知情權(quán)和參與權(quán)的行使。公司章程公司將嚴格按照《上市公司章程指引》的要求制定公司章程，對公司的經(jīng)營宗旨和范圍、股份的設(shè)置、股東的權(quán)利和義務(wù)、股東大會的召開及表決、董事會議事規(guī)則、監(jiān)事會議事規(guī)則、董事、監(jiān)事及高級管理人員行為準則、總經(jīng)理職權(quán)的劃分、公司的財務(wù)制度等內(nèi)容做出規(guī)定，并作為公司基本制度加以貫徹和實施。核心競爭力江西綠色食品集團股份有限公司發(fā)展的核心競爭力包括以下四個方面：1）強大的營銷網(wǎng)絡(luò)、營銷管理體系和品牌優(yōu)勢；2）通過滲透進入綠色食品和優(yōu)質(zhì)特色農(nóng)副產(chǎn)品生產(chǎn)和加工環(huán)節(jié)獲得的優(yōu)勢資源控制優(yōu)勢；3）整體的農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化運作模式帶來的各環(huán)節(jié)增值效益、規(guī)模經(jīng)濟、范圍經(jīng)濟及協(xié)同效應(yīng)；4）高素質(zhì)的管理團隊，利用企業(yè)信息化管理和電子商務(wù)形成的高效管理。2）成長期公司創(chuàng)立的第三年和第四年為快速成長期，這一階段公司的工作重點是對全國市場進行滲透，大力擴充二級和三級營銷網(wǎng)點；大舉進入國際市場；完善和健全“公司+基地+農(nóng)戶”的運作模式，加強集團在種植、養(yǎng)殖、和產(chǎn)品深加工環(huán)節(jié)的技術(shù)力量；向主導產(chǎn)品產(chǎn)業(yè)鏈前后端延伸，建立本公司的育種基地，飼料及其添加劑廠，農(nóng)副產(chǎn)品深加工企業(yè)，獲取高附加值；并在這一階段后期著手準備公司上市。發(fā)展步驟為實現(xiàn)發(fā)展目標，公司的發(fā)展分為三個步驟：1）創(chuàng)業(yè)期公司創(chuàng)立的第一年和第二年為創(chuàng)業(yè)期，經(jīng)營管理的完善是這一階段的工作重點。公司將成為江西省農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營的骨干企業(yè)，并最終進入全國農(nóng)業(yè)上市公司排名前三位，使本公司的品牌成為中國著名品牌。具體見表3－1：協(xié)同商務(wù)平臺推進計劃階段規(guī)劃第一階段第二階段第三階段第四階段描述規(guī)劃準備階段購銷業(yè)務(wù)平臺運營管理平臺協(xié)同商務(wù)平臺業(yè)務(wù)對應(yīng)管理模式、組織模式、運營策略確定、業(yè)務(wù)流程、績效規(guī)范調(diào)整、IT規(guī)劃/選型/招標靜態(tài)網(wǎng)站/辦公局域網(wǎng)、銷售及分銷平臺、采購業(yè)務(wù)平臺、物流業(yè)務(wù)平臺、伙伴關(guān)系管理研發(fā)知識管理財務(wù)管理人力資源管理資產(chǎn)管理協(xié)同商務(wù)平臺：組建動態(tài)商務(wù)網(wǎng)站，靜態(tài)網(wǎng)站與業(yè)務(wù)/管理系統(tǒng)集成；與第三方銀行、購銷伙伴、物流供應(yīng)商、ERP系統(tǒng)全面集成表3－1第四章 公司發(fā)展規(guī)劃一、發(fā)展目標和發(fā)展步驟發(fā)展目標江西綠色食品集團股份有限公司的經(jīng)營目標是在五年內(nèi)實現(xiàn)銷售收入30億元，利稅4億元，資產(chǎn)總額達到20億元。l 資產(chǎn)管理系統(tǒng)：臺式計算機、筆記本電腦、品質(zhì)檢測設(shè)備的管理。l 研發(fā)知識管理系統(tǒng)（KM）：研發(fā)選項、立項、技術(shù)文檔、質(zhì)保文檔管理。l 與第三方物流系統(tǒng)接口（TPL）：與TPL的發(fā)運單接口與網(wǎng)上發(fā)運監(jiān)控。l 購銷結(jié)算業(yè)務(wù)系統(tǒng)（PS）。l 網(wǎng)上銷售定單系統(tǒng)（SO）：報價通過后生成銷售定單。l 供應(yīng)商關(guān)系管理系統(tǒng)（SRM）：供應(yīng)商（代理采購、指定供應(yīng)商）交易數(shù)據(jù)及考核管理。 1）購銷業(yè)務(wù)平臺構(gòu)架l 網(wǎng)上招標平臺系統(tǒng)（BP）：采購網(wǎng)上招標平臺，供應(yīng)商登錄報價。系統(tǒng)由四個部分組成：數(shù)據(jù)服務(wù)、應(yīng)用服務(wù)、接入服務(wù)和門戶服務(wù)。協(xié)同商務(wù)平臺構(gòu)架及功能應(yīng)對協(xié)同商務(wù)意味著企業(yè)員工、合作伙伴和顧客的一種動態(tài)合作關(guān)系，使上述三者能夠通過互動交流，在虛擬社區(qū)中找到節(jié)約成本、創(chuàng)造價值和解決業(yè)務(wù)問題的方法。系統(tǒng)的應(yīng)用范圍包括公司總部和公司二、三級單位。為了有效地達到以上目的，公司將規(guī)劃建設(shè)協(xié)同商務(wù)平臺系統(tǒng)以實現(xiàn)企業(yè)信息化管理和電子商務(wù)。 水果物流：采購與銷售物流均采用鐵路和汽車貨運等方式，借助其他物流企業(yè)的運輸力量完成。從江西到各地辦事處的銷售物流主要采用鐵路運輸。 水產(chǎn)品物流：采購與銷售物流均采用鐵路和汽車貨運等方式，借助其他物流企業(yè)的運輸力量完成。在該階段公司的主導產(chǎn)品尚在發(fā)展壯大以及營銷網(wǎng)絡(luò)也正在鋪設(shè)之中，相應(yīng)地利用外部的物流資源，減少資金投入，降低企業(yè)的風險，就地、就近解決產(chǎn)品采購和運輸問題，是公司在這一時期應(yīng)采取的主要物流組織方式。4）水果水果產(chǎn)品和生產(chǎn)管理質(zhì)量的控制有以下五種方法：l 采用質(zhì)量標準認證，如：ISO國際標準認證、綠色企業(yè)及其食品認證、無公害食品認證和欲進入國外市場所要求的質(zhì)量標準認證等方式來保證本公司所生產(chǎn)和銷售的水果的質(zhì)量；l 對水果企業(yè)實行分承包方質(zhì)量保證認證，實行動態(tài)考核；l 對所使用的化肥農(nóng)藥進行規(guī)定；l 控制收購的質(zhì)量標準；l 借助省農(nóng)科院等技術(shù)力量指導基地和果農(nóng)的種植技術(shù)，并對質(zhì)量進行監(jiān)督。2）生豬和豬肉生豬和豬肉產(chǎn)品和生產(chǎn)管理質(zhì)量的控制有以下五種方法：l 采用質(zhì)量標準認證如ISO國際標準認證、國家經(jīng)貿(mào)委HACCP體系認證、綠色企業(yè)及其食品認證、無公害食品認證和欲進入國外市場的國際標準認證如歐盟GMP、俄羅斯STOD認證等方式，來保證本公司所生產(chǎn)和銷售的白條豬、冷卻肉的質(zhì)量；l 對生豬養(yǎng)殖