【正文】 玩具的更新較快，平均修理率為20%，第一年的維修率較低，但第二年開始，維修費(fèi)逐年增加。從第二年開始公司規(guī)模擴(kuò)大，要加大廣告費(fèi)用的投入。增長幅度為：16%營業(yè)費(fèi)用2005年營業(yè)費(fèi)用預(yù)算編制單位：　“佳佳”玩具有限 責(zé)任公司2005年 12 月 31 日單位：萬元項(xiàng)目第一季度第二季度第三季度第四季度全年合計職工工資 修理費(fèi) 水電費(fèi) 設(shè)備折舊 保險費(fèi) 店面租金 廣告費(fèi) 合計 減：設(shè)備折舊 營業(yè)費(fèi)用每季現(xiàn)金支出 營業(yè)費(fèi)用是服務(wù)業(yè)的重頭。增長幅度為：100%第四年：25萬。第五年：20萬元購買貨源的成本遞增。第三年：12萬元。取得玩具的網(wǎng)絡(luò)銷售行業(yè)的技術(shù)領(lǐng)先優(yōu)勢。固定資產(chǎn)：8萬；裝修費(fèi)：5萬；房租：6萬；購貨成本及流動資金：4萬； 故根據(jù)分店需要的費(fèi)用及公司發(fā)展程度，要在第二年開始發(fā)展分店。 資金總計：注冊資本模板店一次性投入的最少資金，開設(shè)分店費(fèi)用：因部分資產(chǎn)可由總公司提供，所以開辦分店的費(fèi)用要小于總店的一期投入。設(shè)備費(fèi)2主要購置桌椅。%。2007年達(dá)到8家?，F(xiàn)階段成人玩具行業(yè)利潤較高，毛利在120%至130%，零售毛利也可達(dá)到40%至50%根據(jù)市場發(fā)展的趨勢及公司的盈利情況,從2005年起開始進(jìn)行網(wǎng)站的建設(shè)、擴(kuò)展以及市場的推廣。中國玩具協(xié)會估計，大陸的成人玩具市場僅青年一項(xiàng)，一年就達(dá)500億元人民幣左右。中國的成人玩具市場基本處于空白狀態(tài)，也很值得投資。業(yè)內(nèi)人士預(yù)測中國玩具市場將繼續(xù)以每年40％的速度增長，到2010年中國玩具市場的消費(fèi)額將超過1000億元。 第三年、第四年通過短期借款、長期借款進(jìn)行規(guī)模擴(kuò)大。我們采取首期投入最低資金，并在第二年開始不斷追加進(jìn)貨等費(fèi)用。進(jìn)玩具時玩具成本區(qū)間劃分，共分成5個段，進(jìn)行經(jīng)驗(yàn)估計每成本段的玩具利潤，并根據(jù)利潤的區(qū)間和可能銷售量進(jìn)行進(jìn)貨比例的確定與可銷售的總量比例估計每二個月的總固定成本為12萬元，公司暫時進(jìn)貨的類型以價位段分成以下幾類（如圖）定價（元）比例（%）5－2020－40（元）40－80（元）80－100（元）100－300合計平均進(jìn)價（元）306090150平均利潤（%）506010012060所占進(jìn)貨比例（%）525303010100進(jìn)貨成本（萬元）5平均單位售價P（元）48120228240平均單位產(chǎn)品貢獻(xiàn)（元）186010890分?jǐn)傇诟鲄^(qū)間的固定成本F（萬元）312保本銷量（件）Q96016676003341343695目標(biāo)利潤π（萬元）保目標(biāo)利潤銷量（件）10681858667371148411籌資需求第一年首期需要一次性投入資金54萬元。l 建立強(qiáng)大的物流配送體系，改善物流的信息流程。同時利用與外國玩具品牌的代理業(yè)務(wù)關(guān)系將公司的產(chǎn)品推向國外。l 公司的戰(zhàn)略目標(biāo)是：形成全國玩具服務(wù)網(wǎng)絡(luò)，打造具有中國民族特色的全球知名玩具品牌。設(shè)計規(guī)劃l 對于公司來說分公司的發(fā)展向我國東部與北部的擴(kuò)張面臨的競爭是嚴(yán)峻的，我國東部與北部已經(jīng)有多家正在發(fā)展的玩具公司，同時隨著中國加入WTO，受玩具業(yè)24%的利潤率的吸引和玩具制造業(yè)進(jìn)出口關(guān)稅的逐步減少，公司面臨著國外大型玩具廠商的潛在威脅，因此公司將成立專家小組設(shè)計我公司向其他地區(qū)擴(kuò)展。、第三階段（6——10年）：公司發(fā)展的第三階段是鞏固公司在我國的市場地位，同時推出自己的民族特色的玩具品牌，進(jìn)入國際市場，成為中國玩具產(chǎn)業(yè)對外的一個知名門戶。 通過市場調(diào)查，研究玩家心理，設(shè)計出具有民族風(fēng)味的玩具。l 通過發(fā)展，公司形成了自身的品牌優(yōu)勢與信譽(yù)，因此公司將與玩具供應(yīng)商形成戰(zhàn)略聯(lián)盟，將公司迅速持久的創(chuàng)新能力與公司的低成本運(yùn)作能力作為公司的核心競爭力。l 為減少物流成本，重新優(yōu)化公司的物流配送體制。利用財務(wù)分析，設(shè)計合理的廣告投入，將公司品牌推廣出去。目標(biāo)：l 追加投資，加大廣告投入，進(jìn)軍全國市場；l 獲得某國際知名品牌的玩具在西南地區(qū)的代理權(quán)，與供應(yīng)商形成戰(zhàn)略聯(lián)盟；l 成功控制一兩家玩具生產(chǎn)廠家；l 對自身的設(shè)計生產(chǎn)進(jìn)行研究，建立自己的品牌，打造中國民族特色的玩具產(chǎn)品，形成核心競爭力；實(shí)施細(xì)則l 公司在第一階段的發(fā)展使公司在玩具行業(yè)建立了自己良好的信譽(yù)，同時考慮公司經(jīng)營的產(chǎn)品差別化的需求，公司將在國外知名玩具品牌中尋求供貨商，代理某一品牌，提高公司的產(chǎn)品的玩樂性與時尚性。、第二階段公司的發(fā)展第二階段主要是擴(kuò)大規(guī)模，提高公司在全國的品牌影響力。l 設(shè)計初期公司的組織結(jié)構(gòu)與公司規(guī)章制度，使公司在有效的經(jīng)營管理中步入正規(guī)l 企業(yè)初期，品牌宣傳極為重要，因此前期投入中廣告投入較大，公司將考慮與廣告公司合作設(shè)計一整套廣告宣傳策劃將　“佳佳”品牌推廣出去。形成一套穩(wěn)定、安全的供貨渠道，以達(dá)到降低成本和保證質(zhì)量的目的。l 尋找供貨商，代理某一玩具品牌，分散企業(yè)資金風(fēng)險，形成自身的競爭優(yōu)勢。在這一階段公司的業(yè)務(wù)重點(diǎn)在于重慶市。昔日將在重慶這一市場空白采取低價滲透，降低控制公司的運(yùn)作成本迅速占領(lǐng)市場，同時推出多種玩具服務(wù)，形成差異化優(yōu)勢為目標(biāo)市場提供更好的服務(wù)。因此　“佳佳”在充實(shí)玩具的商業(yè)活動以外，將積極尋求與玩具生產(chǎn)廠家的合作，形成行業(yè)縱向一體化，更好的控制產(chǎn)品的增值流，分散企業(yè)風(fēng)險，降低企業(yè)經(jīng)營管理壓力。中國玩具協(xié)會估計，我國的成人玩具市場僅青年需求一項(xiàng)，一年就達(dá)500億人民幣左右。公司戰(zhàn)略：成長戰(zhàn)略，運(yùn)用行業(yè)一體化形成自身的贏利模式目前國際玩具貿(mào)易額大約為550億美元，而中國約5萬玩具廠家其中2/3為“三來一補(bǔ)”企業(yè)，國際市場上技術(shù)含量高和文化含量高的玩具在中國玩具廠家中并不多見。l 雇傭?qū)I(yè)的安全管理人員，并在全體員工中樹立安全意識，采取對計算機(jī)實(shí)體的安全保護(hù)、使用程序的安全控制以及軟硬件的技術(shù)控制。l 加大廣告投入，宣傳企業(yè)品牌，強(qiáng)化服務(wù)人員隊伍與售后服務(wù)，保持與顧客的良好關(guān)系l 與供貨商建立利益同盟的關(guān)系，爭取以盡可能優(yōu)惠的價格采購?fù)婢摺?公司服務(wù)器受病毒或黑客破壞。 創(chuàng)業(yè)初期與供貨商的聯(lián)系中處于劣勢地位，導(dǎo)致成本升高。這將使玩具的淘汰率較高。●在公司發(fā)展過程中實(shí)行創(chuàng)品牌戰(zhàn)略，并不斷優(yōu)化企業(yè)流程，取得玩具網(wǎng)上銷售行業(yè)的技術(shù)領(lǐng)先優(yōu)勢，增加玩具行業(yè)的進(jìn)入門檻?！鞠嚓P(guān)對策】● 利用前期的廣告有針對性對進(jìn)行宣傳和舉辦促銷優(yōu)惠活動；● 配合政府、學(xué)術(shù)單位與商業(yè)機(jī)構(gòu)持續(xù)地把在線購物的觀念灌輸給消費(fèi)者。在中心城市的物流模式成熟后，逐漸將物流服務(wù)擴(kuò)展到這些中心城市間的“空白地帶”，擴(kuò)大公司物流的服務(wù)范圍，建立覆蓋全國的物流配送網(wǎng)絡(luò)，使更多的客戶享受到公司物流的快捷、及時的配送服務(wù)，提高客戶滿意度。公司會根據(jù)實(shí)際需求開發(fā)了或購買不同版本的配送管理軟件產(chǎn)品，加強(qiáng)物流信息管理，加快公司反應(yīng)速度，更好的服務(wù)客戶。城市配送中心應(yīng)采取科學(xué)完善的管理模式。在地域上我國具有區(qū)域發(fā)展特點(diǎn)的九大城市經(jīng)濟(jì)區(qū)：即以沈陽為中心的東北城市經(jīng)濟(jì)區(qū)、以京津唐城市群為中心的華北城市經(jīng)濟(jì)區(qū)、以西安為中心的西北城市經(jīng)濟(jì)區(qū)、以上海為中心的華東城市經(jīng)濟(jì)區(qū)、以武漢為中心的華中城市經(jīng)濟(jì)區(qū)、以重慶為中心的西南城市經(jīng)濟(jì)區(qū)、以廣州為中心的東南沿海城市經(jīng)濟(jì)區(qū)、以烏魯木齊為中心的新疆城市經(jīng)濟(jì)區(qū)和西藏城市經(jīng)濟(jì)區(qū)。在公司的初創(chuàng)階段，在為提供客戶快捷、及時的送貨服務(wù)的基礎(chǔ)上，為使公司能更加專注與核心業(yè)務(wù)（玩具出售及營銷）的發(fā)展，我們公司會選擇傳統(tǒng)配送方式，利用郵政網(wǎng)絡(luò)及和第三方物流公司合作的方式為客戶提供配送服務(wù)。某種程度上，它可能會使消費(fèi)者放棄在公司網(wǎng)絡(luò)平臺購買玩具，而選擇更為安全可靠的傳統(tǒng)購買方式。而佳佳公司企業(yè)成本優(yōu)勢的建立和保持、客戶滿意度的獲得必須以可靠和高效的物流配送運(yùn)作為保證。以培養(yǎng)公司的潛在客戶群。公司將向社會公眾提供有創(chuàng)意和欣賞價值的玩具動畫和圖片，可作為城市精神文明建設(shè)和城市容貌建設(shè)的一部分。同時，我們還在包廂服務(wù)的基礎(chǔ)上推出“親情套餐”、“愛情套餐”、“友情套餐”三類促銷套餐。并與其他公司（如近來較受此類顧客歡迎的手機(jī)分銷商）聯(lián)合推出優(yōu)惠活動，并開展以網(wǎng)站為中心的商品促銷和競賽活動，提高公司品牌及網(wǎng)站的知名度。其中部分獎品以登陸公司網(wǎng)站為前提的領(lǐng)取活動，擴(kuò)大公司網(wǎng)站在家長心中的知名度。、營業(yè)推廣公司將在創(chuàng)辦初期和節(jié)假日以營業(yè)推廣形式策劃優(yōu)惠促銷活動，以　“佳佳”為品牌，初期以公司的產(chǎn)品與服務(wù)為主要促銷手段，輔以宣傳公司的形象與信用，目的是用較高的營銷費(fèi)用打開目標(biāo)市場，并以優(yōu)惠方式綁定部分目標(biāo)顧客。l 佳佳月刊：定期向部分大客戶及VIP提供月刊，并通過媒體分發(fā)給社會公眾，一方面宣傳公司的服務(wù)與形象；另一方面，可與顧客進(jìn)行雙向溝通。l 短信息廣告：通過與重慶移動公司合作，利用目前潮流的短信息進(jìn)行宣傳。l 漫畫影視業(yè)合作：同某漫畫家合作開發(fā)具有公司品牌的漫畫系列作品，與電視劇和電影制作人員保持聯(lián)系，為他們提供幫助和支持，并在其作品中為公司形象宣傳，樹立公司的品牌，增加公司的無形資產(chǎn)。費(fèi)用為4500元，對兒童和年輕一族進(jìn)行情感訴求。此電視臺覆蓋重慶市區(qū)近郊區(qū)、（市）、縣的1500萬人口左右，是以經(jīng)濟(jì)類為主的綜合性頻道。除此之外公司將會借助于現(xiàn)有的網(wǎng)站上的交易平臺（易趣，阿里巴巴，8858）直接將我們的產(chǎn)品通過這些平臺進(jìn)行宣傳與銷售。還應(yīng)在一些大型的門戶網(wǎng)站（新浪，雅虎，搜狐）打出旗語廣告。l 網(wǎng)絡(luò)廣告：首先要在全國各大搜索引擎（google,百度，新浪，雅虎，搜狐，8848）上登載我們的網(wǎng)頁信息。本站保證贈品質(zhì)量，一經(jīng)送出，不退不換。贈送禮品郵費(fèi)自理，VIP會員也可以在本站宣布贈送之日起1個月內(nèi)購買商品時一起郵寄。 優(yōu)先購買權(quán)：在購買特價產(chǎn)品、珍藏版商品等的時候，均有優(yōu)先購買權(quán)，如果多名VIP會員同時購買，則以第一位付款VIP會員為先，優(yōu)先權(quán)僅在同一天收到定購的所有已付款會員中獲得優(yōu)先購買權(quán)。C．VIP會員的升級規(guī)則和管理策略：　　用戶注冊后，凡購買產(chǎn)品的，一次性購買600元正價產(chǎn)品的，或者累計購買總數(shù)達(dá)到900元者，即可獲得VIP卡會員資格，有效期1年。有效期1年。　產(chǎn)品的設(shè)計與研發(fā)對新產(chǎn)品的開發(fā)，我們以“顧客的需要是我們的追求”的原則，新產(chǎn)品開發(fā)流程圖如下：本公司負(fù)責(zé)市場與調(diào)查跟蹤產(chǎn)品構(gòu)思信息收集與反饋設(shè)計方案的篩選與玩具玩具制造商合作產(chǎn)品概念形成與測試本公司負(fù)責(zé)商業(yè)分析終止結(jié)果結(jié)果終止市場試銷產(chǎn)品上市7．1．3價格策略公司結(jié)合價格折扣和心理定價進(jìn)行統(tǒng)一定價并且實(shí)施會員制：會員管理政策A．對于會員定期向其寄出促銷周報與月報，并且定期向會員發(fā)布促銷活動信息和產(chǎn)品前期的有獎?wù){(diào)查。作為公司的重要利潤來源之一，我們將適時采取捆綁促銷、減價、優(yōu)惠券折扣等多種促銷手段，并使我們的數(shù)據(jù)庫與廠商聯(lián)網(wǎng)，以減少庫存和加快出貨的速度。并且同時進(jìn)行相關(guān)、同系列產(chǎn)品的再研發(fā)、再設(shè)計，并且收集整理顧客的消費(fèi)意向，為公司的研發(fā)設(shè)計提供寶貴資料。B． 進(jìn)貨產(chǎn)品 采取市場定價策略，并積極與生產(chǎn)廠家合作進(jìn)行產(chǎn)品的促銷活動，以增加商品的附加值，和市場銷量。并隨時掌握市場動向，當(dāng)有同類產(chǎn)品進(jìn)入時我們實(shí)施低價促銷的策略，擴(kuò)大我們的產(chǎn)品市場占有率。 3）增長期A． 公司產(chǎn)品 增長期的玩具快速被消費(fèi)者接受，玩具的銷量也將快速增加。b. 由于引入推廣期的銷售量較少，消費(fèi)者沒能完全接受。并使?fàn)I銷和銷售部們充分的溝通，以保證引入期產(chǎn)品盡快打開市場，增加銷量。玩具的周期分類促銷：玩具產(chǎn)品的生命周期較短，主要分為開發(fā)期，引入推廣期，增長期，成熟期，和衰退期五個時期：1）開發(fā)期 我們進(jìn)行部分產(chǎn)品的開發(fā)設(shè)計，由于開發(fā)新產(chǎn)品時期公司銷售量為零，公司投資不斷增加，為了使公司產(chǎn)品在開發(fā)設(shè)計完成的同時獲得足夠多的顧客反饋信息，我們在開發(fā)設(shè)計的同時即在網(wǎng)站上進(jìn)行有獎的玩具新產(chǎn)品消費(fèi)調(diào)查，并且和生產(chǎn)廠家進(jìn)行生產(chǎn)前期的溝通。第七章: 營銷策略7．1產(chǎn)品定價和促銷7．1．1產(chǎn)品的銷售及促銷定價策略l 全球玩具市場的基本產(chǎn)品類型為：1. 觀賞—禮儀型，特點(diǎn)是低技術(shù)、高換代，傳統(tǒng)木、塑、絨、布玩具；2. 互動—溝通型，特點(diǎn)是擬人化、個性化，如“芭比娃娃”、“電子寵物”；3. 影視—文化型，特點(diǎn)是時尚化、偶像化，如“宇宙戰(zhàn)士”、“變形金剛”、“寵物小精靈”；4. 游戲—益智型，特點(diǎn)是休閑、啟智，如各種模型玩具。由于我們公司是信息服務(wù)產(chǎn)業(yè)，故我們決定從客戶關(guān)系管理入手。以上描述的ERP、SCM、CRM、KM共同構(gòu)成我們公司的電子商務(wù)結(jié)構(gòu)（如圖）。 從6C的觀點(diǎn)出發(fā)，可把知識管理看成一種流程管理，也就是把知識，由個人產(chǎn)生到組織創(chuàng)造過程，經(jīng)由每一個C來創(chuàng)造出企業(yè)新的附加價值。6． Creat from Group：群組學(xué)習(xí)及分享知識。5． Comprehend：了解。4． Classify：分類。把個人的知識累積并收集起來。我們公司了解知識管理系統(tǒng)的方向及環(huán)境和要解決的問題，并應(yīng)用KM6C的觀念來解決存在的問題。故把公司內(nèi)部的經(jīng)驗(yàn)、知識有效的記錄、分類、存儲、擴(kuò)散及創(chuàng)新的過程是