【正文】 八、敏感性分析項(xiàng)目主要財(cái)務(wù)指標(biāo)敏感性分析如下表：敏 感 性 分 析 表序號(hào) 變化因素 變化量 內(nèi)部收益率 靜態(tài)投資回收期 投資利潤(rùn)率0 基本方案 27% 年 30%1 銷售收入 10% 16% 年 15%2 經(jīng)營(yíng)成本 +10% 19% 年 19%通過以上敏感性分析，可以看出，銷售收入變化對(duì)本項(xiàng)目的經(jīng)濟(jì)影響程度較大。五、主要財(cái)務(wù)指標(biāo)投資利潤(rùn)率：30%投資利稅率：32%銷售收入利潤(rùn)率：18%財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率：27%財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值（ic=12%）：1781 萬元靜態(tài)投資回收期： 年（含 1 年建設(shè)期）六、貸款償還本項(xiàng)目建設(shè)資金貸款 1440 萬元，利用項(xiàng)目提取的折舊和攤銷及年稅后利潤(rùn)來償還，經(jīng)測(cè)算，貸款償還期為 年（含 1 年建設(shè)期） 。所得稅稅率 33%，年交納所得稅 284 萬元?？偝杀灸昃偝杀举M(fèi)用為 3671 萬元四、利潤(rùn)和稅金產(chǎn)品增值稅稅率 17%，城建稅 5%，教育費(fèi)附加 3%，年銷售稅金合計(jì) 42 萬元。銷售費(fèi)用按銷售收入的 5%計(jì)算。折舊費(fèi)采用直線折舊法計(jì)算，設(shè)備折舊年限按 10 年計(jì)算，凈殘值率均取 5%。工資及福利費(fèi)每噸型煤直接工資及附加費(fèi) 12 元，年合計(jì) 240 萬元。三、總成本費(fèi)用外購原輔材料每噸型煤直接原材料成本 元，年合計(jì) 2409 萬元。經(jīng)營(yíng)期第一年生產(chǎn)負(fù)荷為 60%，第二年生產(chǎn)負(fù)荷為 80%，第三年達(dá)產(chǎn)。第十一章 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)一、評(píng)價(jià)依據(jù)本評(píng)價(jià)是按照《建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)方法與參數(shù)》 （第二版）規(guī)定的經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)方法，根據(jù)國(guó)家現(xiàn)行的財(cái)稅制度和價(jià)格體系，對(duì)項(xiàng)目進(jìn)行分析，考察項(xiàng)目在財(cái)務(wù)上的可行性。建設(shè)投資構(gòu)成如下：設(shè)備投資 850 萬元土建投資 236 萬元廠址征購 200 萬元配套工程 150 萬元前期費(fèi) 100 萬元預(yù)備費(fèi)（含貸款利息） 264 萬元計(jì)：1800 萬元詳見投資估算表投資估算表項(xiàng)目 分類數(shù)量臺(tái)(套)、平方米金額萬元 備注生產(chǎn)設(shè)備 72 600檢測(cè)設(shè)備 5 50車輛 16 150其它 10 50 含辦公、通訊、機(jī)修設(shè)備等設(shè)備合計(jì) 103 850 不含配套工程設(shè)備辦公室 500 40 800 元/ 平方米土建車間 1500 90 600 元/ 平方米庫房 2022 60 300 元/ 平方米車庫 650 26 含其它建筑 400 元/ 平方米晾臺(tái)、圍墻20合計(jì) 236設(shè)備 100管線 50配套合計(jì) 150 含環(huán)保、消防前期費(fèi) 100 含設(shè)計(jì)、勘探等征地費(fèi) 200 廠址購置預(yù)備費(fèi) 264 含貸款利息合計(jì) 1800二、資金籌措建設(shè)投資 1800 萬元，其中：企業(yè)自籌 360 萬元占 20%，積極爭(zhēng)取國(guó)家財(cái)政、環(huán)保和金融部門的支持，申請(qǐng)能源發(fā)展基金、周轉(zhuǎn)金和銀行貸款 1440 萬元，占 80%。進(jìn)行產(chǎn)品有關(guān)的技術(shù)知識(shí)學(xué)習(xí)，提高全員素質(zhì)。第八章 組織機(jī)構(gòu)一、組織機(jī)構(gòu)主要管理機(jī)構(gòu)如下：二、定員全廠定員 280 人其中：管理人員 38 人一線工人 180 人（按三班生產(chǎn)配置）輔助人員 42 人供應(yīng)、銷售人員 20 人三、人員培訓(xùn)進(jìn)行質(zhì)量意識(shí)教育，樹立全員質(zhì)量第一意識(shí)。各建筑物、原料堆場(chǎng)、晾臺(tái)的間距都必須符合消防通道要求，保證廠區(qū)消防通道暢通無阻。應(yīng)突出以下方面：廠區(qū)規(guī)劃設(shè)計(jì)、建設(shè)均必須符合消防規(guī)范要求。樹立全員節(jié)能意識(shí)，控制單機(jī)能耗，作為考核崗位成績(jī)的指標(biāo)之一。該項(xiàng)目在節(jié)能方面將突出以下方面：建筑節(jié)能全部建筑物包括：辦公室、車間、庫房等從設(shè)計(jì)到選材及施工均應(yīng)嚴(yán)格制定節(jié)能要求。植樹綠化，努力凈化廠區(qū)環(huán)境。各種電器設(shè)備、設(shè)施和設(shè)備的旋轉(zhuǎn)部分，沖擊部分均必須設(shè)有人體保護(hù)裝置，防止人身傷害。項(xiàng)目承辦單位應(yīng)高度重視勞動(dòng)保護(hù)工作，保證員工的生產(chǎn)作業(yè)過程符合國(guó)家勞動(dòng)保護(hù)方面的諸多規(guī)定，在勞動(dòng)保護(hù)方面應(yīng)突出以下幾個(gè)方面：嚴(yán)格執(zhí)行國(guó)家、行業(yè)有關(guān)勞動(dòng)保護(hù)法，制定企業(yè)的勞動(dòng)保護(hù)規(guī)章。4） 、噪聲主要是粉碎機(jī)產(chǎn)生的設(shè)備噪聲較大，由于廠址遠(yuǎn) 離 村 屯 ， 故 不 構(gòu) 成污染。3） 、鍋爐煙塵、爐渣由于項(xiàng)目采用的鍋爐噸位較小，煙塵和爐渣排放量較少，擬采用環(huán)境保護(hù)型（燃型煤）鍋爐。二是控制原料貯存量，增加圍墻高度，廠區(qū)周邊植樹，減輕風(fēng)天可能造成的煤塵污染。1） 、粉塵項(xiàng)目粉塵主要是生產(chǎn)、貯存過程中的煤粉塵，將對(duì)環(huán)境產(chǎn)生一定污染。倉貯擬建簡(jiǎn)易成品庫房 2022 平方米，主要以倉貯產(chǎn)品為主。運(yùn)輸項(xiàng)目擬購各種運(yùn)輸車輛 16 臺(tái)，其中大噸位運(yùn)輸車 6 臺(tái)，不足部分通過租用當(dāng)?shù)兀ㄆ吲_(tái)河市為主）車輛解決。供熱兩個(gè)廠區(qū)分別建有鍋爐房，生活區(qū)配置 噸鍋爐 1 臺(tái)，生產(chǎn)車間配置 1 噸鍋爐 1 臺(tái)。擬在兩個(gè)廠區(qū)分別建化糞池1 座，生活污水經(jīng)化糞池處理后，排入廠外沿道排水明溝。五、主要配套工程供水生產(chǎn)過程用水每天需 100 噸左右，擬打深水井 3 眼（1 眼備用） ，單井出水量約 40T/h，可以滿足生產(chǎn)和生活需要。（詳見廠區(qū)平面布置圖）三、土建工程項(xiàng)目建筑物總面積 4650 平方米土 建 明 細(xì) 表平方米名稱 建筑面積 主要用途辦公室 500 辦公、檢測(cè)、員工宿舍生產(chǎn)車間 7502 生產(chǎn)線安置、機(jī)修庫房 2022 成品庫、備品庫車庫 350晾臺(tái)地面 1200 水泥地面圍墻 880 米 含大門（延長(zhǎng)米）鍋爐房 200其它 100 門衛(wèi)室、水井房等合計(jì) 4650以上建筑物均為磚混結(jié)構(gòu)四、車間平面布置項(xiàng)目擬建生產(chǎn)車間 2 棟，每棟車間內(nèi)分別布置生產(chǎn)線 2 條，主要由輸送機(jī)（帶）、給料機(jī)、破碎機(jī)、捏混機(jī)、型煤機(jī)等組成。二、廠區(qū)規(guī)劃廠區(qū)西區(qū)為管理區(qū)，建有辦公室、員工宿舍、車庫等。地理位置優(yōu)越，適合建廠。周邊環(huán)境選址廠區(qū)被鄉(xiāng)鎮(zhèn)公路分割成東西兩部分，東部占地 萬平方米，西部 萬平方米，合計(jì) 萬平方米。這里煤炭資源貯量豐富，煤種齊全，據(jù)不完全統(tǒng)計(jì)在方園 60 公里以內(nèi)大中、小型煤礦近200 家，年開采總量達(dá) 800 萬噸左右，貯量超過 1 億噸以上，并尚有大量未察明貯量，其品種有無煙煤及多種優(yōu)質(zhì)煤。西據(jù)七臺(tái)河市 60 公里、東距寶清縣 50 公里。75ˊ、北緯 46176。七臺(tái)河市現(xiàn)有選煤廠煤泥年產(chǎn)量調(diào)查表單位：萬噸單位名稱 原煤入選量和生產(chǎn)能力 煤泥年產(chǎn)量 備注勃力億達(dá)選煤一廠 120 12勃利億達(dá)選煤二廠 60 6勃利億達(dá)選煤三廠 30 3新建選煤廠 200 20新興選煤廠 120 12桃山選煤廠 120 12鐵東選煤廠 120 12富強(qiáng)選煤廠 60 6龍湖選煤廠 120 12凱博達(dá)選煤廠 30 3礦務(wù)局焦化廠選煤廠 40 4天隆選煤一廠 30 3天隆選煤二廠 30 3龍鵬選煤廠 20 2美華選煤廠 20 2雙利選煤廠 20 2吉偉選煤廠 30 3中心河選煤廠 20 2合計(jì) 1190 119煤泥產(chǎn)量按原煤入選量 10%計(jì)算；年原煤入選量 3 萬噸以下的小型選煤廠有 30 多家，年產(chǎn)煤泥總量近 130 萬噸。項(xiàng)目所需的添加劑，HSJM3B 型煤炭改性劑由哈爾濱工業(yè)大學(xué)清潔能源科學(xué)與工程研究所提供，可以滿足生產(chǎn)需要。（以上含原料的耗消量）二、主要原料的供應(yīng)渠道項(xiàng)目選址地處國(guó)家大型煤炭基地即東北地區(qū)高產(chǎn)煤區(qū)即坑口建廠，在廠址周邊60 公里半徑有多個(gè)煤礦城市眾多大型煤礦，原煤年產(chǎn)量 800 萬噸以上，僅七臺(tái)河市就有 18 個(gè)大型選煤廠和附近的中小型選煤廠年產(chǎn)煤泥 200 萬噸以上，故項(xiàng)目所需的煤泥和優(yōu)質(zhì)煤及焦粉是完全可以保證供應(yīng)的。產(chǎn)品理化指標(biāo)對(duì)照表指 標(biāo) 單位 國(guó)家標(biāo)準(zhǔn) 遼寧省地方 標(biāo)準(zhǔn)哈市環(huán)保局試行技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)哈工大化工技術(shù)公司標(biāo)準(zhǔn)本企業(yè)的理化指標(biāo)發(fā)熱量rMJ/kg17－1919－2121－23－17.21－211719﹥19 ≥≥、121全硫Stad % 1 ≤ ≤ ≤ ≤揮發(fā)份Vad %22 184－ 1013－23 1520﹤10 ≤20 1315 1825全水份Maf % ≤7 7 ≤7 ≤12 ≤6灰份Aad % ≤38 ≤35 ≤40焦渣特性 4 ≤4 ≤3 ≤2 ≤4灰熔點(diǎn) C176。降低鍋爐工的勞動(dòng)強(qiáng)度，改善作業(yè)環(huán)境。使不易燃燒的劣質(zhì)煤達(dá)到（或接近）優(yōu)質(zhì)煤的燃燒效果，使煤炭資源得以合理利用。3） 、提高鍋爐熱效率 10—15%；節(jié)煤率 20%以上；4） 、降低灰渣含炭量 40—50%。產(chǎn)品質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)與有關(guān)指標(biāo)產(chǎn)品質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)為 Q/HJM0011999。4） 、不斷充實(shí)、完善質(zhì)量檢測(cè)手段，購置必要的設(shè)備、儀器。2） 、嚴(yán)格執(zhí)行行業(yè)產(chǎn)品質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)，制定本企業(yè)質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)與生產(chǎn)工藝流程與規(guī)范，嚴(yán)格按生產(chǎn)工藝流程與規(guī)范和質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行生產(chǎn)。四、產(chǎn)品質(zhì)量與標(biāo)準(zhǔn)產(chǎn)品質(zhì)量項(xiàng)目產(chǎn)品質(zhì)量是企業(yè)的生命，關(guān)系著企業(yè)的生存與發(fā)展。項(xiàng)目擬配置破碎機(jī) 4 臺(tái)，每條生產(chǎn)線 1 臺(tái)。12 臺(tái) 噸18 小時(shí) 300 天=31（萬噸）型煤機(jī)合計(jì)年生產(chǎn)能力為 31 萬噸可以滿足生產(chǎn)規(guī)模要求。1） 、型煤機(jī)型煤機(jī)單臺(tái)生產(chǎn)能力為 噸/小時(shí)。破碎機(jī)選擇河南商丘市機(jī)械廠產(chǎn)品。=500N1=臺(tái) 48 303306 型煤機(jī)FBw220 型 Q=N=11kv臺(tái) 169 307 電磁除鐵器 臺(tái) 8三 化驗(yàn)設(shè)備10 采制樣設(shè)備 采樣工具、制樣工具糞烘箱、電熱板 套 211 化驗(yàn)設(shè)備 電子天平、馬弗爐 工業(yè)分析工具 套 212 發(fā)熱量測(cè)定設(shè)備 熱量計(jì)、空調(diào)、冰 箱 套 1四 車輛13 大型運(yùn)輸車 斯太爾 輛 614 轎車 捷達(dá) 115 鏟車 50 型 臺(tái) 216 翻斗車 5 號(hào) 臺(tái) 617 吉普車 客貨兩用 臺(tái) 118 手推車 臺(tái) 100五 維修工具19車床一臺(tái)銑床一臺(tái)鉆床一臺(tái)3維修工具 各種工具 套 2六 供水設(shè)備20 水井 眼 3七 供電設(shè)備21 變壓器與配電設(shè)備 460KVA 及配電設(shè)施 臺(tái)套 1八 采暖設(shè)備22 鍋爐 1 臺(tái)（1 噸） 臺(tái) 1九 辦公設(shè)備23 管理微機(jī) 筆記本電腦 臺(tái) 2電話 傳真 臺(tái) 324 辦公設(shè)施 桌椅及用具合計(jì) 108以上設(shè)備合計(jì)臺(tái)數(shù)不含手推車數(shù)。原料配比（按重量）為：煤泥占 50%優(yōu)質(zhì)煤占 30%（含適量焦粉）粘合劑、固化劑、添加劑合計(jì)占 20%（其中：添加劑約占（重量）千分之二左右）三、設(shè)備選擇設(shè)備明細(xì)序號(hào) 位置號(hào) 設(shè)備名稱 規(guī)格型號(hào) 單位 數(shù)量一 傳送設(shè)備1 101 膠帶運(yùn)輸機(jī)Q=25T/h L=30MN= B=500臺(tái) 42 102 膠帶運(yùn)輸機(jī)Q=25T/h L=15MN= B=500臺(tái) 43 103 膠帶運(yùn)輸機(jī) Q=25T/h L=6MN= B=500 臺(tái) 84 104 膠帶運(yùn)輸機(jī) Q=25T/h L=9MN= B=500 臺(tái) 4二 機(jī)械設(shè)備