【正文】 第十章 社會效益分析44第十章 社會效益分析。盈虧平衡點為 % ，且通過敏感性分析可知，本項目抗風(fēng)險能力較強。從上面的財務(wù)分析可知，本項目稅后內(nèi)部收益率為 % ，大于行業(yè)基準(zhǔn)稅后內(nèi)部收益率；稅后全部投資回收期為 年，小于行業(yè)基準(zhǔn)稅后全部投資回收期；項目償還能力強。其對策為：經(jīng)常了解原材料市場價格和市場銷售價格，每年做一次市場調(diào)查，以便公司及時進(jìn)行調(diào)整，并做出相應(yīng)的對策，以此來減少項目單位的經(jīng)濟(jì)損失，提高項目的經(jīng)濟(jì)效益。第九章 財務(wù)評價42虧損區(qū)上面計算結(jié)果表明，該項目在投產(chǎn)后，只要達(dá)到生產(chǎn)能力的%，即可保本， 見 盈虧平衡圖 91。然而上述結(jié)果是在較為理想的、含有估算的情況下計算得到的，因此須對一些不確定因素進(jìn)行分析來考察本項目經(jīng)濟(jì)效益的穩(wěn)定程度。 銀行貸款清償能力分析本 項 目 無 銀 行 貸 款 ，因 此 ，對 此 報 告 中 不 做 分 析 。表 92 財務(wù)動態(tài)指標(biāo)表計算指標(biāo) 所得稅前 所得稅后內(nèi)部收益率（%） 財務(wù)凈現(xiàn)值(Ic=10%) 投資回收期 財務(wù)內(nèi)部收益率均大于基準(zhǔn)收益率，盈利能力滿足行業(yè)要求；財務(wù)凈現(xiàn)值均大于零，投資回收期較短，投資利潤率和投資利稅率均大于行業(yè)平均水平，項目財務(wù)上可行。經(jīng)計算，本項目總成本費用估算達(dá)產(chǎn)年為 萬元，經(jīng)營成本為 萬元。⑷其他費用 其他費用包括財務(wù)費用、銷售費、經(jīng)營管理費和其它制造費用等：①財務(wù)費 用： 財務(wù)費 用主要為項目建成后投資貸款利息及投產(chǎn)后流動資金貸款利息支付；②銷 售費用：按 銷售收入的 5%計列；③管理 費用：按 銷售收入的 3%計列；經(jīng)計算，本項目總成本費用估算達(dá)產(chǎn)年為 萬元，其中：固定成本為 萬元，可變成本為 萬元。修理費按折舊額的 20%估算。則年需工人工資和福利費為 萬元。⑵工資及福利費估算本項目勞動定員 44 人，人均年收入 萬元，正常年工資為 萬元。⑴原材料燃料動力費年收購農(nóng)戶雞蛋 1200 噸，每噸按 6800 元收購價計算，則每年收購費用為 萬元；燃料及動力費按每年 10 萬元。 項目總成本估算本項目產(chǎn)品成本估算，包括單位產(chǎn)品原材料及動力費，人工工資及福利費，折舊、攤銷及修理費和其他費用的估算。 單位產(chǎn)品生產(chǎn)成本估算雞蛋成本：收購價格6800元/ 噸，分，分 元/ 噸。增產(chǎn)無公害雞蛋 1200 噸，銷售收入為 萬元。合計正常年增加銷售收入為 萬元。 (3)工程 費 用采取當(dāng)年的市 場價格結(jié)算，以國家有關(guān)部門的標(biāo)準(zhǔn)并適當(dāng)?shù)貐⒖棘F(xiàn)行價格為基價進(jìn)行營業(yè)收入測算，計算期內(nèi)保持不變；(4)財務(wù) 效益分析中 財務(wù) 基準(zhǔn)收益率取定為 8%。具體見附表 41報賬制管理：一是嚴(yán)格按照《國家農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)資金和項目管理辦法》實行“ 三?！? 管理，設(shè)立獨立的財務(wù)賬簿和臺帳；二是根據(jù)農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)資金報賬辦法，認(rèn)真落實縣級報賬制，保證資金?？顚Ｓ谩Ｖ饕糜陔u舍建設(shè)、設(shè)備購置與安裝、科技投資及前期費用等，其中：用于雞舍建設(shè)、設(shè)備購置與安裝費用為 萬元，用于科技投資 萬元，用于前期工程費用 萬元。 其他本 項 目 資 金 來 源 為 財 政 補 助 資 金 和 企 業(yè) 自 籌 資 金 ，沒 有 其 他 的 資 金 來源 。 自籌資金及來 源 :企 業(yè) 自 籌 資 金 萬 元 ，企 業(yè) 經(jīng) 營 累 積 。 中央財政資金：申請中央財政補貼資金 萬元，占項目總投資的 %。 流動資金 流 動資 金采用 詳細(xì) 指 標(biāo) 估算法估算 ,正常年需流 動資 金 。②按 分 項 構(gòu) 成 劃 分 ：建 筑 工 程 費 萬 元 ，占 建 設(shè) 投 資 的第八章 投資估算與資金來源36%；設(shè) 備 購 置 及 安 裝 工 程 費 萬 元 ，占 建 設(shè) 投 資 的 %；其 他 費 用 萬 元 ，占 建 設(shè) 投 資 的 %。 總投資項目總投資 萬元，項目建設(shè)投資 萬元，占項目總投資的 %；流動資 金 萬元，占項目總投資的 %?；绢A(yù)備費按直接工%計?。粌r差預(yù)備費根據(jù)新疆維吾爾自第八章 投資估算與資金來源35治區(qū)計劃委員會轉(zhuǎn)發(fā)《國家計委關(guān)于加強對基本建設(shè)大中型項目中“價差預(yù)備費 ”管理有關(guān) 問題的通知》的通知 (新計設(shè)標(biāo)[1999]008號)，價差預(yù)備費為零。第八章 投資估算與資金來源34第 八 章 投資估算與資金來源本項目的投資根據(jù)建設(shè)工程內(nèi)容、購置的設(shè)備種類及經(jīng)營需要，依據(jù)國家行業(yè)部門有關(guān)投資估算編制要求進(jìn)行估算。 消防系統(tǒng)本 項 目 產(chǎn) 業(yè) 化 基 地 區(qū) 產(chǎn) 生 的 火 災(zāi) 危 險 性 為 第 四 類 ，根 據(jù) 建 筑設(shè) 計 防 火 規(guī) 范 （GBJ168）的 有 關(guān) 規(guī) 定 ，在 項 目 區(qū) 各 建 筑 物 內(nèi) 配 置 足量 的 消 防 設(shè) 備 ，主 要 有 消 防 水 泵 及 水 帶 、水 槍 等 ，并 在 各 個 功 能 區(qū)按 面 積 大 小 ，易 燃 物 品 的 多 少 配 足 量 的 滅 火 器 或 其 他 的 滅 火 設(shè) 備 ；消 防 系 統(tǒng) 采 用 室 外 消 火 栓 系 統(tǒng) ，消 防 報 警 控 制 系 統(tǒng) 設(shè) 在 入 口 處 管第七章 項目組織與管理33理 用 房 內(nèi) ，對 建 筑 物 進(jìn) 行 實 情 實 時 監(jiān) 控 ，并 與 通 風(fēng) 、消 防 管 線 聯(lián) 動 ；報 警 器 的 數(shù) 量 根 據(jù) 消 防 的 有 關(guān) 規(guī) 定 進(jìn) 行 設(shè) 置 ；室 外 變 配 電 所 與 建筑 物 ，堆 場 之 間 的 防 火 距 離 按 30m設(shè) 計 ，符 合 有 關(guān) 部 門 的 要 求 。場 內(nèi) 建 設(shè) 有 治 療 雞 舍 ，配 備 有專 業(yè) 獸 醫(yī) 。招 聘 各 部 門 管 理 人 員 及 技 術(shù) 人 員 時 ，采用 擇 優(yōu) 錄 用 技 術(shù) 性 、專 業(yè) 性 強 、具 備 相 應(yīng) 業(yè) 務(wù) 能 力 的 人 員 ，通 過 培訓(xùn) ，使 職 工 切 實 掌 握 專 業(yè) 技 能 ，了 解 其 生 產(chǎn) 特 點 ，并 熟 悉 本 企 業(yè) 的生 產(chǎn) 經(jīng) 營 業(yè) 務(wù) 后 方 可 上 崗 。加強對建設(shè)項目的執(zhí)法監(jiān)督，充分發(fā)揮審計及投資和資金管理部門第七章 項目組織與管理32的監(jiān)督作用，以確保項目的順利進(jìn)行計效益的正常發(fā)揮。驗收合格后再投入生產(chǎn)。生產(chǎn)設(shè)備及輔助設(shè)備采用招標(biāo)方式采購。項 目管理辦公室負(fù)責(zé)項目的具體實施，明確目標(biāo)責(zé)任和嚴(yán)格獎勵制度，實行建設(shè)項目法人終身制。項目部負(fù)責(zé)項目的計劃、財務(wù)、物資等宏觀管理，建立健全項目監(jiān)管制度，嚴(yán)格按計劃執(zhí)行，按工程進(jìn)度安排資金。公司人員編制共為 44 人，其中本科以上學(xué)歷人員 5 人，大專學(xué)歷人員10 人，其他學(xué)歷人員 29 人。本項目本著精干、高效的原則進(jìn)行人員配置和勞動定員。人員配備是根據(jù)企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營的需要，每個崗位配備適當(dāng)?shù)娜?。技術(shù)部:負(fù)責(zé)生產(chǎn)技術(shù) 的指導(dǎo)、推廣與應(yīng)用， 負(fù)責(zé)基地養(yǎng)殖戶的技術(shù)服務(wù)，負(fù)責(zé)員工與農(nóng)牧民養(yǎng)殖生產(chǎn)技術(shù)的培訓(xùn)，做好疫病防治等各項工作。負(fù)責(zé)財務(wù)報表的匯總，產(chǎn)品成本的核算，資 金調(diào)配及運轉(zhuǎn)情況的協(xié)調(diào)。負(fù)責(zé)安排有關(guān)生產(chǎn)管理、技術(shù)開發(fā)及對外協(xié)調(diào)工作。各部門設(shè)主管領(lǐng)導(dǎo)一人。第七章 項目組織與管理30第七章 項目組織與管理 項目由某縣新岳家禽養(yǎng)殖有限責(zé)任公司負(fù)責(zé)建設(shè)、經(jīng)營，屬生產(chǎn)性的獨立法人生產(chǎn)管理型企業(yè)。本項目生產(chǎn)過程本身不產(chǎn)生有害物質(zhì)，對廢棄物進(jìn)行集中排放、處理，可以大大減少環(huán)境污染；同時為有利于實現(xiàn)循環(huán)經(jīng)濟(jì)產(chǎn)業(yè)鏈，故在設(shè)計實施時，本項目投產(chǎn)后將嚴(yán)格按照有關(guān)規(guī)定管理，使生產(chǎn)經(jīng)營過程中達(dá)到有關(guān)驗收、認(rèn)證的標(biāo)準(zhǔn)，提高企業(yè)競爭力。二 、電 氣 節(jié) 能 措 施配 電 設(shè) 備 選 用 節(jié) 能 型 產(chǎn) 品 ，照 明 燈 采 用 光 效 高 的 節(jié) 能 燈 ，電 纜 、電線 布 線 時 盡 量 避 免 線 路 迂 回 或 電 能 倒 流 。通 過 上述 辦 法 既 適 應(yīng) 了 當(dāng) 地 季 節(jié) 性 的 氣 候 變 化 ，又 可 節(jié) 省 大 量 電 能 。第六章 環(huán)境影響評價29項 目 采 取 建 設(shè) 邊 綠 化 的 方 式 進(jìn) 行 ，將 養(yǎng) 殖 場 區(qū) 和 屠 宰 廠 區(qū)建 設(shè) 成 花 園 式 的 生 產(chǎn) 基 地 。糞 便 、污 水 、墊 料 、孵 化 廢 棄 物 通 過 輸 送 管 道 和 專 用 運 輸 工具 運 至 發(fā) 酵 池 集 中 堆 放 ，經(jīng) 過 發(fā) 酵 干 燥 加 工 處 理 后 出 場 ，輸 送 管道 、化 糞 池 等 實 施 防 滲 、防 污 處 理 ，不 會 對 環(huán) 境 和 地 下 水 產(chǎn) 生 污 染 。生 產(chǎn) 區(qū) ，生 活 區(qū) ，辦 公區(qū) 嚴(yán) 格 分 開 。其 中 ，糞 便 、污 水 、墊 料 、蛋 殼 和 死 雛 如 不 進(jìn) 行 處 理 會 滋 生 害蟲 ，并 污 染 水 源 ；病 死 禽 處 理 不 當(dāng) 會 傳 播 疾 病 ；產(chǎn) 生 的 廢 氣 會 影 響周 邊 的 環(huán) 境 。實 施 進(jìn) 度 如 下 :(1)2022 年 8 月 底 前 完 成 項 目 前 期 工 作 ,包 括 前 期 可 行 性 報 告 編 制及 項 目 立 項 審 批 等 ；第五章 項目建設(shè)方案27(2)2022 年 9 月 中 旬 前 完 成 土 建 工 程 施 工 圖 紙 設(shè) 計 等 工 作 ；(3)2022 年 9 月 下 旬 開 始 土 建 施 工 ，12 月 底 完 工 ，同 期 進(jìn) 行 設(shè) 備 購置 ；(4)2022 年 11 月 進(jìn) 行 設(shè) 備 安 裝(5)2022 年 12 月 :工 程 驗 收 ，交 付 使 用 。本項目建設(shè)區(qū)原有變壓器能夠滿足項目的供電需要，但需架線150m。(2) 負(fù) 荷 估 算 ：根據(jù)建筑方案的功能分配，用電負(fù)荷采用負(fù)荷密度法估算，估算工程用電負(fù)荷為 80kVA。排污干管總長 120m，管徑300mm。廢水日排量估算約為 100 m3/d,其中小時最大排水量約為。主管線管第五章 項目建設(shè)方案26徑 120mm，管線總長 95m。(2) 用 水 量 估 算 ：根據(jù)給水設(shè)計規(guī)范，生產(chǎn)日用水量約為 100 立方米，生活和綠化日用水量約為 ，最大小 時用水量約為。主 體 、屋 頂 ：外 圍 結(jié) 構(gòu) 屋 頂 、門 采 用 100mm 厚 夾 芯 彩 鋼 板 ，窗戶 采 用 雙 層 玻 璃 塑 鋼 窗 。包 裝 車 間一 層 ，磚 混 結(jié) 構(gòu) ，基 礎(chǔ) 采 用 磚 基 礎(chǔ) 埋 深 ；粘 土 實 心 磚 墻 ，設(shè) 置 構(gòu) 造 柱 ；鋼 筋 砼 現(xiàn) 澆 屋 頂 ；實 木 門 ，塑 鋼 窗 ；外 墻 采 用 節(jié) 能 保 溫做 法 ，貼 面 磚 ；內(nèi) 墻 設(shè) 米 高 的 瓷 磚 墻 裙 ，其 余 刷 乳 膠 漆 ；屋 面 采用 10cm 苯 板 保 溫 ，爐 渣 砼 找 坡 ，SBS 兩 道 。頂 ：彩 鋼 頂 。雞 舍基 礎(chǔ) ：基 礎(chǔ) 采 用 磚 基 礎(chǔ) ，基 礎(chǔ) 埋 深 ， 水 泥 砂 漿 ，MU10 磚 砌 筑 。 設(shè)備清單本 項 目 設(shè) 備 主 要 包 括 雞 籠 、通 風(fēng) 設(shè) 備 、保 鮮 設(shè) 備 等 ，詳 見 下 表 。 設(shè)備選型項 目 單 位 現(xiàn) 有 的 設(shè) 備 已 經(jīng) 陳 舊 ，使 用 時 間 長 ，已 經(jīng) 達(dá) 不 到 公 司發(fā) 展 的 使 用 要 求 。高峰產(chǎn)蛋率 94%96%，入舍母雞產(chǎn)蛋數(shù)：至 60 周齡 246 枚、至74 周齡 317 枚、至 80 周齡 344 枚；平均蛋重：32 周齡 、70 周齡 。 產(chǎn)蛋期死淘率指標(biāo)產(chǎn)蛋期（至 80 周）死淘率應(yīng)控制在 5%以內(nèi)，通過嚴(yán)格遵守每日的工作程序，使雞群建立良好的條件反射，加強飼養(yǎng)管理，提供優(yōu)質(zhì)、新鮮， 營養(yǎng)全價的配合飼料，以增強機(jī)體抗應(yīng)激能力和抗病能力，體重過大、 過小或病殘的雞堅決不上籠，保證雞群整齊、均勻而抗病力強。 主要工藝（技術(shù)）來源的可靠性和可得性為使項目推行工作具體，措施有利，落實得力，地區(qū)抽調(diào)得力技術(shù)人員，成立項目實施技術(shù)專家組，組長由地區(qū)畜牧獸醫(yī)局科長王燎原擔(dān)任，負(fù)責(zé)良種蛋雞種雞繁育及推廣項目的技術(shù)和政策咨詢以及推廣工作。7 日齡10 日 齡進(jìn) 行雞新城疫 Ⅱ系疫苗滴鼻或飲水，同時接蛋雞疫苗，12 日齡—14 日齡，首免雞性法氏囊病疫苗飲水，最好首免 2 周后再加強免疫 1 次。經(jīng)常用水易凈等消毒藥飲水消毒。預(yù)防沙門氏真菌、大腸桿菌等細(xì)菌性疾病，首選藥物為恩諾沙星，用 10%容易 100 毫升溶于 100 千克水中飲半天，或按每公斤體重用10 毫克。第五章 項目建設(shè)方案22疫苗接種與疫病防治由公司統(tǒng)一制定合理的免疫程序，建立免疫檔案。無公害蛋雞飼養(yǎng)完全采用自治區(qū)免檢產(chǎn)品“ 天康蛋雞飼料” 。管理上采取統(tǒng)一繁育、分散飼養(yǎng)、統(tǒng)一飼料、統(tǒng)一管理程序、統(tǒng)一收購、統(tǒng)一包裝、統(tǒng)一品牌。工藝流程圖：父母代種雞飼養(yǎng) 種蛋 孵化 雞苗 育成雞 生產(chǎn)蛋雞 蛋品回收 消毒 分級 包裝 入庫 銷售二、流程每個環(huán)節(jié)采取的農(nóng)藝技術(shù)措施飼養(yǎng)管理在飼養(yǎng)管理技術(shù)上，嚴(yán)格按照無公害蛋雞標(biāo)準(zhǔn)化養(yǎng)殖規(guī)程進(jìn)行養(yǎng)殖。產(chǎn)品標(biāo)準(zhǔn)：《綠色食品飼料機(jī)飼料添加劑使用標(biāo)準(zhǔn)》（NY/T4712022）、《綠色食品獸藥使用準(zhǔn)則》（NY/T4722022）、 《無公害食品蛋雞飼養(yǎng)飼料使用準(zhǔn)則》（NY/50422022）、 《蛋雞品種飼養(yǎng)標(biāo)準(zhǔn)》，獸藥使用安全按照 NY50352022 標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行 。建設(shè)標(biāo)準(zhǔn)：本項目按照國家特色農(nóng)產(chǎn)品農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化基地建設(shè)項目