【正文】 四是企業(yè)應強化企業(yè)市場優(yōu)勢和品牌戰(zhàn)略，不斷增強企業(yè)的核心競爭力，擴大企業(yè)品牌效應和知名度。二是設備采購過程中，應通過設備招標方式進行，嚴把設備質(zhì)量關。項目建成后將會有更多的人參與其中，增加了部分居民的收入，實現(xiàn)經(jīng)濟和社會的和諧發(fā)展。第15章 研究結論與建議 研究結論本項目除了可以帶來較大的社會效益外，還能給企業(yè)帶來較好的經(jīng)濟效益，本項目達產(chǎn)年可實現(xiàn)銷售收入50000萬元，年均上繳稅金4951萬元。本項目同時能夠解決當?shù)夭糠志用窬蜆I(yè)，帶動區(qū)域經(jīng)濟的發(fā)展。 經(jīng)濟效益分析本項目除了可以帶來巨大的社會效益外，還能給企業(yè)帶來較大的經(jīng)濟效益。 吸收地方剩余勞動力，增加就業(yè)本項目運營后可新增就業(yè)崗位100個，除管理人員和技術人員可能需要部分引進外，其他均可在當?shù)卣衅?，另外項目建設過程中也需要大量的勞動力。第14章 效益分析 社會效益分析 有利于繁榮地方經(jīng)濟，增加政府稅收項目建成后，將改善旅順口區(qū)的投資環(huán)境，加快附近區(qū)域的建設和開發(fā)，引導該行業(yè)產(chǎn)業(yè)結構和布局的調(diào)整，帶動商業(yè)、運輸業(yè)、加工業(yè)的迅速發(fā)展，從而促進項目影響區(qū)域的經(jīng)濟繁榮。 財務評價結論通過財務評價計算，本項目的財務內(nèi)部收益率、財務凈現(xiàn)值和投資回收期及投資利潤率均優(yōu)于基準值要求，說明本項目財務分析結果是可行的。表135 敏感性分析表序號不確定因素變化率（%）內(nèi)部收益率敏感系數(shù)基本方案%1銷售收入5%%5%%2原材料價格5%%5%%3建設投資5%%5%%圖132 敏感性分析圖從表135和圖132中可以看出：銷售收入為最敏感因素，只要銷售收入增長（或減少）1%，%（%）。對財務基本數(shù)據(jù)中的銷售收入（產(chǎn)量或價格）、原材料價格、建設投資三項因素分別作出不利于企業(yè)效益的增加或降低5%幅度的變化，以判斷其單因素變化對財務評價指標的敏感程度。 不確定性分析（1） 盈虧平衡分析BEP（c）＝=%計算結果表明，項目盈虧平衡點較低，%，年銷售收入達到18465萬元時，就可以盈虧衡，達到保本經(jīng)營。（4） 投資利潤率、投資凈利潤率投資利潤率：%投資凈利潤率：%上述各項財務指標表明，本項目具有較強的贏利能力。（3） 主要財務指標根據(jù)不同角度編制的財務現(xiàn)金流量表估算的技術經(jīng)濟指標如表所示。（2） 利潤分配估算稅后利潤額在按15%的比例提取盈余公積金和公益金后即為可供分配利潤。 財務評價 項目贏利能力分析（1） 利潤總額估算利潤總額為營業(yè)收入扣除總成本費用和銷售稅金及附加后的余額，所得稅按利潤總額的25%計算。 年總成本費用總成本費用為上述八項之和。 財務費用該項目在建設期借款11000萬元，在生產(chǎn)經(jīng)營期產(chǎn)生利息形成財務費用789萬元，%。攤銷費用見附表5。采取直線法計提折舊，經(jīng)估算，年折舊費為1143萬元，固定資產(chǎn)折舊費估算見附表4。固定資產(chǎn)折舊年限：建（構）筑物平均20年，設備平均10年。h2水t66004合計 工資與福利本項目需要職工數(shù)為100人，經(jīng)估算，年人員工資及福利費為378萬元。 成本費用估算 原輔材料費用本項目主要原材料為線材，經(jīng)過測算，項目達產(chǎn)年原材料的費用約為32876萬元，詳見表61。本項目年均增值稅為2338萬元，年銷售稅金及附加為234萬元。 銷售收入及銷售稅金估算 產(chǎn)品銷售收入項目達產(chǎn)后年實現(xiàn)銷售收入50000萬元。財務基準收益率為12%。 財務評價基礎數(shù)據(jù)與參數(shù)選取項目計算期設定11年，其中建設期1年，經(jīng)營期10年。目前項目單位已經(jīng)落實了部分資金，但為了確保項目建設順利進行，必須保證籌措的資金及投入的時序與項目建設進度和投資使用計劃的相匹配。年度投資計劃詳見附表2。 項目建設總投資與資金來源項目建設總投資=建設投資+鋪底流動資金 =12624萬元+3676萬元=16300萬元項目建設總投資估算匯總表詳見附表1。經(jīng)估算，項目需要流動資金12253萬元，鋪底流動資金按流動資金的30%估算，估算鋪底流動資金為3676萬元。本項目流動資金估算采用分項詳細估算法，對構成流動資金的各項流動資產(chǎn)和流動負債分別估算，為簡化計算，僅對存貨、現(xiàn)金、應收帳款、應付帳款四項內(nèi)容進行估算。 建設投資動態(tài)部分（4） 建設期利息建設期利息屬于建設投資動態(tài)部分，本項目在建設期內(nèi)銀行貸款11000萬元，建設期利息為381萬元。（3） 基本預備費在項目建設過程中，考慮項目實施過程中可能發(fā)生難以預料的支出和價格上漲等因素影響，需估算一定的基本預備費；工程基本預備費以建筑工程費、設備及工器具購置費、安裝工程費及工程建設其他費用之和的5%估算，需583萬元。設備的安裝費按設備購置費的5%估算，需投資550萬元。表111 項目實施進度表序號工作內(nèi)容2013年2014年6月7月8月9月10月11月12月1月2月3月4月5月1項目前期工作2土建工程、設備招標采購3試生產(chǎn)、試運行4竣工驗收41第12章 投資估算與資金籌措 投資估算依據(jù)l 《全國統(tǒng)一建筑工程預算工程量計算規(guī)則》l 2008年《遼寧省建筑工程預算實物量定額》l 2008年《遼寧省建筑工程預算實物量定額單位估價表》l 2011年機電設備報價手冊l 其他相關資料 建設投資估算建設投資估算包括建設投資靜態(tài)部分和建設投資動態(tài)部分，其中建設投資靜態(tài)部分由設備及工器具購置費、安裝工程費、工程建設其他費用、基本預備費組成；建設投資動態(tài)部分由漲價預備費和建設期利息組成。 項目實施進度安排2013年6月～2013年7月，項目前期工作（備案、環(huán)評、安評、工商、稅務、掛牌、摘牌等）；2013年8月～2013年12月，土建工程，設備招標采購；2014年1月～2014年4月，進行項目試生產(chǎn)，設備引進，試運行，完善工程建設查漏，補缺。 設備物資管理 配備專業(yè)技術人員專職負責管理根據(jù)項目建設計劃采購的物資和設備，做到貨物進場有手續(xù)和驗收，并分類按要求進行貯存；貨物領用和運出有計劃和記錄，嚴格把好貨物數(shù)量、質(zhì)量及保管關，杜絕貨物的損壞、丟失和浪費。 經(jīng)營管理本項目經(jīng)營方式采取靈活多樣的形式，在以提高經(jīng)濟效益為前提的條件下，最大程度地發(fā)揮勞動者的積極性和主動性，為企業(yè)、社會創(chuàng)造更多的經(jīng)濟效益和社會效益。 （3） 嚴格按照財務制度使用資金，確保?？顚Ｓ?。 財務管理 根據(jù)財務管理制度，結合本項目的實際情況，制定項目財務管理辦法如下：（1） 設置項目財務管理機構，配備專人負責。工程竣工后，組織有關專家和負責人認真進行工程驗收，對于不符合質(zhì)量要求的工程責令返工，直至完全達到工程質(zhì)量標準，項目通過驗收后才能交付使用。首先選擇具有專業(yè)資質(zhì)的設計單位和具有豐富經(jīng)驗的專業(yè)設計師進行工程設計；其次在具備相應施工資質(zhì)的施工單位中進行工程招標；同時嚴格實施工程監(jiān)理制度。工程技術人員外出學習新設備，新技術，并通過參與設備安裝調(diào)試，盡快掌握專業(yè)技術，不斷提高技術水平和工作能力。電力操作工人經(jīng)有關部門指定的地方培訓合格后方可上崗。組織機構圖如下：吹膜車間彩印車間分切車間檢驗室包裝車間倉儲物流設計研發(fā)部質(zhì)量管理部生產(chǎn)部售后服務部經(jīng)營部財務部綜合管理部采購部生產(chǎn)副總總經(jīng)理辦公室技術副總經(jīng)營副總財務總監(jiān) 圖101 項目組織架構圖 人力資源配置 勞動定員項目完成后定員將達100人，其中，管理人員10名，技術人員10名，普通工人80人。第10章 組織機構與人力資源配置 組織機構 項目法人組建方案本項目實施后，在經(jīng)營管理過程中實行嚴格的法人管理體系，將實行總經(jīng)理負責制。（4） 建立消防后備水源。（2） 按消防設計規(guī)范，建立火災報警系統(tǒng)，實現(xiàn)火災的早期發(fā)現(xiàn)，早報警，早滅火，減少火災損失。本工程采用生活、消防聯(lián)合給水系統(tǒng)，按《建筑設計防火標準》規(guī)定，室外消防用水量按20L/s供給，室內(nèi)消防用水量按10L/s供給。建筑物之間留有足夠防火距離，并設有消防通道或場地以供消防車通行，廠房等建筑工程按二級耐火等級設計。 消防 設計依據(jù) 嚴格按照《建筑設計防火規(guī)范GBJ1687》(2001年修訂版) 、《火災自動報警系統(tǒng)設計規(guī)范》、《建筑滅火器配置設計規(guī)范》以及《建筑工程施工現(xiàn)場供用電安全規(guī)范》以及各專業(yè)提供的有關設計資料要求進行設計。（6） 經(jīng)常清掃衛(wèi)生，不準堆放雜物，減少活媒介(鼠、昆蟲)藏匿孽生，生產(chǎn)車間窗戶均設置紗窗，門設置空氣幕，以防小動物。（4） 生產(chǎn)人員應嚴格執(zhí)行操作規(guī)程，上班前應更換工作服、帽子等。（2） 制定標準的職業(yè)衛(wèi)生操作規(guī)范，要求生產(chǎn)操作人員認真遵守，嚴禁違規(guī)操作。操作人員上崗前必須接受專門的安全技術教育，進入車間要更換工作服。4) 規(guī)章制度：認真貫徹執(zhí)行國家有關勞動保護的規(guī)章制度，保證安全生產(chǎn)、文明生產(chǎn)。3) 電氣設備防范措施：供電系統(tǒng)的電氣設備設置安全接地、連鎖保護；防觸電：所有間構筑物均符合防火、防毒、防雷擊等安全措施；高低壓電器設備及外露金屬設施均設有接地保護；高低壓電器設備在正常條件下的帶電部分，絕緣的金屬外露部分及安裝的金屬支架均應進行保護接地。 生產(chǎn)過程中產(chǎn)生的危害因素分析及防范措施（1） 生產(chǎn)過程中產(chǎn)生的危害因素分析在生產(chǎn)過程中主要產(chǎn)生下列的危害因素；1) 車輛傷害：運輸原料、材料和成品的車輛在行駛中造成人員的傷亡；2) 噪聲的危害：水泵動力設備的運轉(zhuǎn)噪聲若超過國家規(guī)定超標準而不采取必要的防護措施，將危害工人的健康；3) 觸電傷害：各種電氣設備在運行、安裝、檢修和試驗發(fā)生造成人員觸電傷害，包括雷擊傷害；（2） 主要防護措施1) 總圖建筑防范措施：總圖布置應使工藝流程合理，運輸路線短，功能區(qū)明確，最大限度地保證職工人身安全；道路設置相應的照明設施、指向標志和排水設施，各種地溝，窨井設置蓋板或圍欄；建筑設計對廠房的長度、跨度、高度、通道、門窗的開設，除滿足物料、設備運輸，方便生產(chǎn)操作外，均應符合有關安全衛(wèi)生的規(guī)范、規(guī)程要求，特別注意要留有便于人員疏散的安全通道，設置防滑地板和防護欄桿；生產(chǎn)場所的梯子、平臺及高處通道均按規(guī)范設置安全欄桿和擋腳板；各吊裝口、安裝孔處設置防護欄桿，并加強夜間照明；在有危險性的生產(chǎn)場所設置相應的安全標志及事故照明設施、設備。（2） 防雷及防雷接地根據(jù)《建筑物防雷設計規(guī)范》（GB500572010）要求，全廠防爆區(qū)域內(nèi)的建筑物按第二類防雷建筑設計，設置避雷帶或避雷針，其余建筑物按三類工業(yè)防雷建筑設計。 自然災害危害因素分析及防范措施（1） 抗震擬建場地抗震設防烈度為7度。因此，只要落實各項污染防治措施，從社會、經(jīng)濟、環(huán)境等方面綜合衡量，該項目可行。該項目在設備安裝階段將采取有效措施，采用局部吸聲、隔聲降噪技術，在隔離體上敷以吸聲材料，降低噪音。生活垃圾：全部實行袋裝化，且有專人負責收集，送市政指定的垃圾點堆放，再由垃圾清運車及時運至垃圾場進行處理，垃圾在存儲過程中須注意密閉，及時清理。（4） 固體廢棄物生產(chǎn)垃圾：廢塑料等下腳料回收利用，或降級銷售。（3） 水污染物采用雨、污分流制。對噪聲設備進行減震等降噪處理，同時對車間采取隔聲等綜合治理措施，運行時保證車間封閉，經(jīng)車間墻壁隔音后，傳播到廠界后可以達標排放。 項目運營期間污染的防治（1） 廢液全部用塑料桶收集，將油墨清洗廢液回收，經(jīng)過濾后直接用于生產(chǎn)。 環(huán)境保護措施 施工期間污染的防治在各施工環(huán)節(jié)中噪音較為突出應采用局部吸聲、隔聲降噪技術，在隔離體上敷以吸聲材料，降低噪音。（4） 固體廢棄物生產(chǎn)垃圾：包括剪切下來的下腳料、專色使用后的雜色塑料粒子、少量包裝廢棄物印刷過程中產(chǎn)生的廢油墨、廢油墨罐。（2） 噪聲本項目產(chǎn)生的噪聲主要為印刷機運行噪聲、印刷模板裝卸噪聲以及物料裝卸、搬運、運輸?shù)冗^程中產(chǎn)生的瞬時噪聲。印刷前期工序為顯影、定影以及制版顯影過程由電制版廠處理，本廠內(nèi)不制版。在此過程中建設單位應加強管理，及時對現(xiàn)場進行清理，保護周圍環(huán)境狀況，防止對周圍環(huán)境產(chǎn)生干擾。（2） 環(huán)境排放標準1) 中華人民共和國《固體廢物污染環(huán)境防治法》；2) 工業(yè)企業(yè)廠界噪聲標準(GB1234890)中Ⅱ類標準；3) 廢水的排放標準執(zhí)行GB89781996〈污水綜合排放標準〉和GB38382002〈地表水環(huán)境質(zhì)量標準〉。并在綠地與土壤之間設貯水層、透水層等辦法以減緩雨水地表徑流的速度，增加土壤的相對含水量，減少綠化的人工澆灌用水。8) 總圖布置根據(jù)生產(chǎn)流程進行合理布局，力求使工藝流程通順，運距短捷，節(jié)約能源；對加工耗能工質(zhì)的動力站房，例如配電室、變電所等盡可能布置在接近負荷中心，縮短管線長度，減少線路損耗。6) 借鑒傳統(tǒng)建筑設計手法，利用風壓、熱壓作用，改善自然通風。4) 合理利用熱能，盡可能避免生產(chǎn)工藝中能量的不合理轉(zhuǎn)換。2) 回收利用生產(chǎn)過程中產(chǎn)生的預余熱，余壓及可燃氣體。采用緊湊型熒光燈、細徑直管熒光燈等新型高效光源及電子直流器，合理選用照明照度，降低照明用電量。h詳見表74。h；年用水量為6600m3。d)100人60002不可預見水量600