【正文】 附表： 附表1：總投資估算表 附表11：土建工程投資明細(xì)表 附表12：設(shè)備投資明細(xì)表 附表2：流動(dòng)資金估算表 附表3：投資計(jì)劃與資金籌措表 附表4：總成本費(fèi)用估算表 附表5：固定資產(chǎn)折舊及無形和遞延資產(chǎn)攤銷估算表 附表6：利潤(rùn)及利潤(rùn)分配表 附表61：產(chǎn)品銷售收入銷售稅金及附加估算表年產(chǎn)6000噸環(huán)保ＰＶＣ塑料粒新建項(xiàng)目可行性研究報(bào)告.。 本項(xiàng)目的投資利潤(rùn)率、投資利稅率指標(biāo)較高，投資回收期較短，財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率、累計(jì)財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值等指標(biāo)表明該項(xiàng)目獲利能力較強(qiáng)，其上述指標(biāo)不僅大于行業(yè)的基準(zhǔn)指標(biāo)，也符合當(dāng)前國(guó)家重點(diǎn)鼓勵(lì)發(fā)展的產(chǎn)業(yè)技術(shù)要求。 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)結(jié)論 本項(xiàng)目實(shí)施后，公司業(yè)務(wù)生產(chǎn)能力進(jìn)一步增強(qiáng)，多元化發(fā)展戰(zhàn)略成功實(shí)施，新的利潤(rùn)增長(zhǎng)點(diǎn)得以成長(zhǎng)，企業(yè)效益顯著提高。當(dāng)經(jīng)營(yíng)成本增加5%時(shí)，%；當(dāng)經(jīng)營(yíng)成本減少5時(shí)，%。5%時(shí)，對(duì)財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率的影響進(jìn)行分析?！∮澠胶夥治?當(dāng)產(chǎn)量達(dá)到設(shè)計(jì)能力的20%時(shí),項(xiàng)目既不虧也不盈。詳見附表5及附表51。　銷售收入價(jià)格預(yù)測(cè)考慮到市場(chǎng)因素，該項(xiàng)目投入、產(chǎn)出的相對(duì)價(jià)格不會(huì)有太大變化，且通貨膨脹對(duì)投入和產(chǎn)出兩個(gè)方面，將會(huì)產(chǎn)生影響，故財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)中所有投入、產(chǎn)出的價(jià)格均采用省內(nèi)20042006年三年市場(chǎng)平均價(jià)格為基價(jià)。所得稅：按企業(yè)凈利潤(rùn)的25%計(jì)算。固定資產(chǎn)年維修費(fèi)：按固定資產(chǎn)折舊費(fèi)的40%計(jì)算?！′N售收入、銷售稅金和附加估算 工資及附加：人均工資按12000元/年計(jì)算，按目前襄樊地區(qū)工資標(biāo)準(zhǔn)并做適當(dāng)提高。（2）該項(xiàng)目財(cái)務(wù)估算按國(guó)家現(xiàn)行的《工業(yè)企業(yè)財(cái)務(wù)制度》執(zhí)行，管理費(fèi)用和銷售費(fèi)用按財(cái)務(wù)管理制度要求標(biāo)準(zhǔn)實(shí)報(bào)實(shí)銷，財(cái)務(wù)費(fèi)用提取攤銷。第十章　財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)　財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)依據(jù) （1）國(guó)家計(jì)委、建設(shè)部頒發(fā)的《建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)方法與參數(shù)（第二版）》；（2）國(guó)家計(jì)委編寫的《投資項(xiàng)目可行性研究指南》（2002版）；（3）各項(xiàng)原材料、燃料及動(dòng)力消耗均按生產(chǎn)工藝定額及襄樊市現(xiàn)行價(jià)格計(jì)算。所需流動(dòng)資金 675 萬元由企業(yè)自籌。 資金籌措 萬元，資金由企業(yè)自籌解決。 流動(dòng)資金估算 流動(dòng)資金估算采用詳細(xì)估算法,經(jīng)測(cè)算,企業(yè)達(dá)產(chǎn)年的流動(dòng)資金為 萬元。具體投資明細(xì)見附表1總投資估算表?！⊥顿Y概算 經(jīng)測(cè)算，其中：,，鋪底流動(dòng)資金675萬元。項(xiàng)目工程建設(shè)自2010年10月開始組織實(shí)施，可行性研究報(bào)告批復(fù)、土建及配套工作實(shí)施、設(shè)備安裝、試生產(chǎn)等工作， 整個(gè)項(xiàng)目的建成， 將于2011年9月建成并投入試生產(chǎn)，整個(gè)建期約為一年。 培訓(xùn)內(nèi)容 本項(xiàng)目的實(shí)施需對(duì)員工進(jìn)行培訓(xùn)的主要內(nèi)容有： (1) 產(chǎn)品質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)和檢測(cè)方法； (2) 生產(chǎn)工藝和技術(shù)要求 (3) 設(shè)備技術(shù)性能，安全操作與保養(yǎng)；(4) 生產(chǎn)全過程質(zhì)量控制與管理。具體勞動(dòng)定員及崗位配置情況如下：序號(hào)崗位名稱崗位職責(zé)需求人數(shù)人力成本1生產(chǎn)技術(shù)經(jīng)理負(fù)責(zé)配方設(shè)計(jì)及日常生產(chǎn)安排15000元/月/人2生產(chǎn)主管負(fù)責(zé)生產(chǎn)帶班及配色33000元/月/人3品質(zhì)主管負(fù)責(zé)品質(zhì)體系建立，客訴處理及生產(chǎn)品質(zhì)控制23000元/月/人4財(cái)務(wù)人員負(fù)責(zé)記賬及收付貨款22000元/月/人5文員負(fù)責(zé)接待及跟單21800元/月/人6品保員品質(zhì)控制22000元/月/人7送貨員送貨51500元/月/人8保安廠區(qū)安全61200元/月/人9司機(jī)送貨　62000元/月/人10生產(chǎn)工人開機(jī)212000元/月/人合　計(jì)50 人員培訓(xùn) 人員培訓(xùn) 由于本項(xiàng)目引進(jìn)生產(chǎn)線操作和維護(hù)人員必須經(jīng)過技術(shù)培訓(xùn)，合格后方可上崗，技術(shù)培訓(xùn)包括理論學(xué)習(xí)和實(shí)際操作。工作制度采用四班三運(yùn)轉(zhuǎn)工作制為24 小時(shí)連續(xù)生產(chǎn)，每班有效工作時(shí)間為 小時(shí)；輔助工及管理人員為單班制，全年工作日為 300 天，日工作時(shí)間為8 小時(shí)。 第七章 企業(yè)組織和勞動(dòng)定員 生產(chǎn)組織 本項(xiàng)目在公司內(nèi)部實(shí)施，項(xiàng)目完成后，納入公司原管理體制統(tǒng)一管理，設(shè)立棗陽項(xiàng)目部，組織機(jī)構(gòu)不變，由公司在原有體制下統(tǒng)一管理，實(shí)行總經(jīng)理負(fù)責(zé)制。本項(xiàng)目利用的生產(chǎn)廠房及倉(cāng)庫，設(shè)計(jì)的耐火等級(jí)不低于二級(jí)。 (3) 廠區(qū)內(nèi)設(shè)置了廁所、更衣室、浴室等可供員工生活、休息的空間； (4) 廠房四周外墻上設(shè)置了可開啟的窗戶，使廠房?jī)?nèi)具有良好的通風(fēng)條件； (5) 生產(chǎn)車間設(shè)置了機(jī)械補(bǔ)、排風(fēng)裝置； (6) 生產(chǎn)車間區(qū)域內(nèi)的照明及辦公區(qū)采用節(jié)能燈，其照度均達(dá)到規(guī)范要求； (7) 新上崗員工必須事先經(jīng)操作規(guī)程培訓(xùn)及安全教育； (8) 發(fā)放勞動(dòng)防護(hù)用品。照明按 《設(shè)計(jì)標(biāo)準(zhǔn)》 配置有足夠的照度，并設(shè)有事故照明。 勞動(dòng)安全與工業(yè)衛(wèi)生 安全生產(chǎn) 本項(xiàng)目投產(chǎn)后在生產(chǎn)過程中會(huì)產(chǎn)生一定的噪聲等，因此廠區(qū)、車間會(huì)考慮安全生產(chǎn)、工業(yè)衛(wèi)生方面會(huì)出現(xiàn)的具體問題，通過對(duì)生產(chǎn)車間等的合理布局，使其達(dá)到國(guó)家標(biāo)準(zhǔn)，規(guī)范考慮防火、防雷、采光、通風(fēng)，三廢處理，做到文明、安全生產(chǎn)。 (2) 本項(xiàng)目涉及的環(huán)境治理工程，均與生產(chǎn)裝置同時(shí)設(shè)計(jì)、同時(shí)施工、同時(shí)建成投產(chǎn)。廠區(qū)已按三類建筑物考慮防雷設(shè)施，采用沿四周山墻設(shè)置避雷帶，變壓器中性點(diǎn)接地，接地電阻小于4Ω；車間電纜進(jìn)戶處要做重復(fù)接地，接地電阻小于 10Ω，其它特殊設(shè)備的工作接地電阻應(yīng)按滿足相應(yīng)設(shè)備的接地電阻要求。 防雷與接地 本廠按國(guó)家有關(guān)規(guī)范進(jìn)行防雷接地系統(tǒng)設(shè)計(jì)，并盡量利用建筑物屋面、柱內(nèi)、圈梁及基礎(chǔ)內(nèi)主鋼筋做防雷與接地設(shè)施?，F(xiàn)有供電電源由XX市供電局110kV 專線引入廠區(qū)配電屏，由配電屏分流到車間變配電房?jī)?nèi)，配電電壓為380/220V。5%，電源頻率為50177。 根據(jù)國(guó)家有關(guān)規(guī)定和標(biāo)準(zhǔn)，本項(xiàng)目的負(fù)荷等級(jí)為三類負(fù)荷。廠區(qū)內(nèi)建有供生產(chǎn)、生活、消防的管網(wǎng)給水系統(tǒng)，供水系統(tǒng)完善合理。由市政供水干管接入廠區(qū)，供水管徑為 DN200