【正文】 　　　第三十一條 基金托管人根據(jù)業(yè)務(wù)發(fā)?！　　〉诙艞l 基金托管人應(yīng)當(dāng)根據(jù)托管業(yè)務(wù)發(fā)展及其風(fēng)險控制的需要，不斷完善托管業(yè)務(wù)信息技術(shù)系統(tǒng)，配置足夠的托管業(yè)務(wù)人員，規(guī)范崗位職責(zé)，加強(qiáng)職業(yè)培訓(xùn)，保證托管服務(wù)質(zhì)量。　　　第二十八條 基金托管人應(yīng)當(dāng)健全從業(yè)人員管理制度，完善信息管理及保密制度，加強(qiáng)對基金托管部門從業(yè)人員執(zhí)業(yè)行為及投資基金等相關(guān)活動的管理。　　　基金托管人應(yīng)當(dāng)每年聘請具有證券業(yè)務(wù)資格的會計師事務(wù)所，或者由托管人內(nèi)部審計部門組織，針對基金托管法定業(yè)務(wù)和增值業(yè)務(wù)的內(nèi)部控制制度建設(shè)與實施情況，開展相關(guān)審查與評估，出具評估報告?！　　』鹜泄苜M用的計提方式和計算方法應(yīng)當(dāng)在基金合同、基金招募說明書中明確列示?！　　〉诙臈l 基金托管人在取得基金托管資格后，不得長期不開展基金托管業(yè)務(wù)；在從事基金托管業(yè)務(wù)過程中，不得進(jìn)行不正當(dāng)競爭，不得利用非法手段壟斷市場，不得違反基金托管協(xié)議約定將部分或者全部托管的基金財產(chǎn)委托他人托管。　　　第二十二條 基金托管人應(yīng)當(dāng)對所托管基金履行法律法規(guī)、基金合同有關(guān)收益分配約定情況進(jìn)行定期復(fù)核，發(fā)現(xiàn)基金收益分配有違規(guī)失信行為的，應(yīng)當(dāng)及時通知基金管理人，并報告中國證監(jiān)會?！　　‘?dāng)發(fā)現(xiàn)基金管理人發(fā)出但未執(zhí)行的投資指令或者已經(jīng)生效的投資指令違反法律、行政法規(guī)和其他有關(guān)規(guī)定，或者基金合同約定，應(yīng)當(dāng)依法履行通知基金管理人等程序，并及時報告中國證監(jiān)會，持續(xù)跟進(jìn)基金管理人的后續(xù)處理，督促基金管理人依法履行披露義務(wù)?！　　〉诙畻l 基金托管人應(yīng)當(dāng)按照法律法規(guī)的規(guī)定以及基金合同的約定辦理與基金托管業(yè)務(wù)有關(guān)的信息披露事項，包括但不限于：披露基金托管協(xié)議，對基金定期報告等信息披露文件中有關(guān)基金財務(wù)報告等信息及時進(jìn)行復(fù)核審查并出具意見，在基金年度報告和半年度報告中出具托管人報告，就基金托管部門負(fù)責(zé)人變動等重大事項發(fā)布臨時公告?；鹜泄苋税l(fā)現(xiàn)基金份額凈值計價出現(xiàn)錯誤的，應(yīng)當(dāng)提示基金管理人立即糾正，并采取合理措施防止損失進(jìn)一步擴(kuò)大?；鹎逅憬皇者^程中，出現(xiàn)基金財產(chǎn)中資金或證券不足以交收的，基金托管人應(yīng)當(dāng)及時通知基金管理人，督促基金管理人積極采取措施、最大程度控制違約交收風(fēng)險與相關(guān)損失，并報告中國證監(jiān)會?！　　〉谑藯l 基金托管人應(yīng)當(dāng)與相關(guān)證券登記結(jié)算機(jī)構(gòu)簽訂結(jié)算協(xié)議，依法承擔(dān)作為市場結(jié)算參與人的相關(guān)職責(zé)。在基金托管協(xié)議中，還應(yīng)當(dāng)對基金托管人與基金管理人之間的業(yè)務(wù)監(jiān)督與協(xié)作等職責(zé)進(jìn)行詳細(xì)約定?；鹜泄苋藨?yīng)當(dāng)及時辦理基金托管部門高級管理人員的任職手續(xù)。中國證監(jiān)會、中國銀監(jiān)會在作出核準(zhǔn)決定前，可以采取下列方式進(jìn)行審查：　　?。ㄒ唬┮詫＜以u審、核查等方式審查申請材料的內(nèi)容；　　　（二）聯(lián)合對商業(yè)銀行擬設(shè)立基金托管部門的籌建情況進(jìn)行現(xiàn)場檢查，現(xiàn)場檢查由兩名以上工作人員進(jìn)行，現(xiàn)場檢查的時間不計算在本辦法第十三條規(guī)定的期限內(nèi)?！　　〉谑臈l 　　　中國銀監(jiān)會應(yīng)當(dāng)自收到會簽件之日起20個工作日內(nèi)，作出行政許可決定。 中國證監(jiān)會應(yīng)當(dāng)自受理申請材料之日起20個工作日內(nèi)作出行政許可決定?！　　〉谑龡l 中國證監(jiān)會應(yīng)當(dāng)自收到申請材料之日起5個工作日內(nèi)作出是否受理的決定。　　　第十二條 申請人的基金托管營業(yè)場所、安全防范設(shè)施、與基金托管業(yè)務(wù)有關(guān)的其他設(shè)施和相關(guān)制度，應(yīng)當(dāng)符合下列規(guī)定:　　　（一）基金托管部門的營業(yè)場所相對獨立，配備門禁系統(tǒng)；　　?。ǘ┠軌蚪佑|基金交易數(shù)據(jù)的業(yè)務(wù)崗位有單獨的辦公場所，無關(guān)人員不得隨意進(jìn)入；　　　（三）有完善的基金交易數(shù)據(jù)保密制度；　　?。ㄋ模┯邪踩幕鹜泄軜I(yè)務(wù)數(shù)據(jù)備份系統(tǒng)；　　?。ㄎ澹┯谢鹜泄軜I(yè)務(wù)的應(yīng)急處理方案，具備應(yīng)急處理能力。　　　第十條 申請基金托管資格的商業(yè)銀行（以下簡稱申請人），應(yīng)當(dāng)具備下列條件:　　?。ㄒ唬┳罱?個會計年度的年末凈資產(chǎn)均不低于20億元人民幣，資本充足率等風(fēng)險控制指標(biāo)符合監(jiān)管部門的有關(guān)規(guī)定；　　?。ǘ┰O(shè)有專門的基金托管部門，部門設(shè)置能夠保證托管業(yè)務(wù)運營的完整與獨立；　　?。ㄈ┗鹜泄懿块T擬任高級管理人員符合法定條件，取得基金從業(yè)資格的人員不低于該部門員工人數(shù)的1/2；擬從事基金清算、核算、投資監(jiān)督、信息披露、內(nèi)部稽核監(jiān)控等業(yè)務(wù)的執(zhí)業(yè)人員不少于8人，并具有基金從業(yè)資格，其中，核算、監(jiān)督等核心業(yè)務(wù)崗位人員應(yīng)當(dāng)具備2年以上托管業(yè)務(wù)從業(yè)經(jīng)驗；　　?。ㄋ模┯邪踩９芑鹭敭a(chǎn)、確保基金財產(chǎn)完整與獨立的條件；　　?。ㄎ澹┯邪踩咝У那逅恪⒔桓钕到y(tǒng)；　　?。┗鹜泄懿块T有滿足營業(yè)需要的固定場所、配備獨立的安全監(jiān)控系統(tǒng)；　　?。ㄆ撸┗鹜泄懿块T配備獨立的托管業(yè)務(wù)技術(shù)系統(tǒng)，包括網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)、應(yīng)用系統(tǒng)、安全防護(hù)系統(tǒng)、數(shù)據(jù)備份系統(tǒng)；　　?。ò耍┯型晟频膬?nèi)部稽核監(jiān)控制度和風(fēng)險控制制度；　　?。ň牛┳罱?年無重大違法違規(guī)記錄；　　?。ㄊ┓?、行政法規(guī)規(guī)定的和經(jīng)國務(wù)院批準(zhǔn)的中國證監(jiān)會、中國銀監(jiān)會規(guī)定的其他條件。　　　第二章 基金托管機(jī)構(gòu)　　　　　　第八條 中國證監(jiān)會、中國銀監(jiān)會依照法律法規(guī)和審慎監(jiān)管原則，對基金托管人及其基金托管業(yè)務(wù)活動實施監(jiān)督管理。　　　第六條　　　第四條 基金托管人應(yīng)當(dāng)遵守法律法規(guī)的規(guī)定以及基金合同和基金托管協(xié)議的約定，恪守職業(yè)道德和行為規(guī)范，誠實信用、謹(jǐn)慎勤勉，為基金份額持有人利益履行基金托管職責(zé)。其他金融機(jī)構(gòu)從事基金托管業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)經(jīng)中國證監(jiān)會核準(zhǔn)，依法取得基金托管資格?！　　〉诙l 本辦法所稱證券投資基金（以下簡稱基金）托管，是指由依法設(shè)立并取得基金托管資格的商業(yè)銀行或者其他金融機(jī)構(gòu)擔(dān)任托管人，按照法律法規(guī)的規(guī)定及基金合同的約定，對基金履行安全保管基金財產(chǎn)、辦理清算交割、復(fù)核審查資產(chǎn)凈值、開展投資監(jiān)督、召集基金份額持有人大會等職責(zé)的行為?！　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　≈袊C券監(jiān)督管理委員會主席：肖 鋼　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會主席：尚福林　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 　2013年4月2日附件：《證券投資基金托管業(yè)務(wù)管理辦法》.doc證券投資基金托管業(yè)務(wù)管理辦法中國證券監(jiān)督管理委員會中國證券監(jiān)督管理委員會令第92號《證券投資基金托管業(yè)務(wù)管理辦法》已經(jīng)2013年2月17日中國證券監(jiān)督管理委員會第28次主席辦公會議審議通過，現(xiàn)予公布，自公布之日起施行。附件一：行政處罰信息公示文書格式附件二：行政處罰信息公示告知單　　第二十二條　本規(guī)定自2014年10月1日起施行?！　〉诙粭l　本規(guī)定由國家工商行政管理總局負(fù)責(zé)解釋。　　第二十條　公民、法人或者其他組織申請公開行政處罰相關(guān)信息的，依照《中華人民共和國政府信息公開條例》和有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定辦理?！　〉谑艞l　工商行政管理部門未依照本規(guī)定的有關(guān)規(guī)定履行職責(zé)的，由上一級工商行政管理部門責(zé)令改正；情節(jié)嚴(yán)重的，對負(fù)有責(zé)任的主管人員和其他直接責(zé)任人員依照有關(guān)規(guī)定予以處理。　　各省、自治區(qū)、直轄市工商行政管理部門負(fù)責(zé)組織、指導(dǎo)、監(jiān)督轄區(qū)內(nèi)各級工商行政管理部門行政處罰信息公示工作，并可以根據(jù)本規(guī)定結(jié)合工作實際制定實施細(xì)則。　　第十八條　國家工商行政管理總局負(fù)責(zé)指導(dǎo)和監(jiān)督地方工商行政管理部門行政處罰信息公示工作，制定企業(yè)信用信息公示系統(tǒng)公示行政處罰信息的有關(guān)標(biāo)準(zhǔn)規(guī)范和技術(shù)要求。負(fù)責(zé)企業(yè)信用信息公示工作的機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)行政處罰信息公示的日常管理和協(xié)調(diào)工作。　　第十七條　工商行政管理部門應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格履行行政處罰信息公示職責(zé)，按照“誰辦案、誰錄入、誰負(fù)責(zé)”的原則建立健全行政處罰信息公示內(nèi)部審核和管理制度。　　工商行政管理部門可以通過門戶網(wǎng)站或者專門網(wǎng)站等公示本部門作出的各類行政處罰案件信息。　　第十六條　除依照本規(guī)定第九條的規(guī)定通過企業(yè)信用信息公示系統(tǒng)進(jìn)行公示的外，其他適用一般程序作出行政處罰決定的相關(guān)信息應(yīng)當(dāng)通過門戶網(wǎng)站或者專門網(wǎng)站等予以公示?！　「魇?、自治區(qū)、直轄市工商行政管理部門應(yīng)當(dāng)加快完善執(zhí)法辦案管理系統(tǒng)，保證數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確、完整。　　第十五條　各省、自治區(qū)、直轄市工商行政管理部門應(yīng)當(dāng)按照本規(guī)定及時完善企業(yè)信用信息公示系統(tǒng)，提供操作便捷的檢索、查閱方式，方便公眾檢索、查閱行政處罰信息?！　〉谑臈l　行政處罰信息自公示之日起屆滿5年的，記錄于企業(yè)信用信息公示系統(tǒng)，但不再公示。公民、法人或者其他組織有證據(jù)證明工商行政管理部門公示的行政處罰信息不準(zhǔn)確的，有權(quán)要求該工商行政管理部門予以更正?！　〉谑l　行政處罰決定出現(xiàn)因行政復(fù)議、行政訴訟或者其他原因被變更、被撤銷或者被確認(rèn)違法等被改變情形的，應(yīng)當(dāng)在企業(yè)信用信息公示系統(tǒng)中以醒目方式進(jìn)行標(biāo)注?！　〉谑粭l　作出行政處罰決定的工商行政管理部門和行政處罰當(dāng)事人登記機(jī)關(guān)不在同一省、自治區(qū)、直轄市的，作出行政處罰決定的工商行政管理部門應(yīng)當(dāng)自作出行政處罰決定或者行政處罰決定改變之日起10個工作日內(nèi)通過本省、自治區(qū)、直轄市工商行政管理部門將行政處罰信息發(fā)送至當(dāng)事人登記機(jī)關(guān)所在的省、自治區(qū)、直轄市工商行政管理部門，由其協(xié)助在收到行政處罰信息之日起10個工作日內(nèi)將行政處罰信息通過其企業(yè)信用信息公示系統(tǒng)進(jìn)行公示。　　第十條　作出行政處罰決定的工商行政管理部門和行政處罰當(dāng)事人登記機(jī)關(guān)在同一省、自治區(qū)、直轄市的，作出行政處罰決定的工商行政管理部門應(yīng)當(dāng)自作出行政處罰決定或者行政處罰決定改變之日起20個工作日內(nèi)將行政處罰信息通過本省、自治區(qū)、直轄市工商行政管理部門企業(yè)信用信息公示系統(tǒng)進(jìn)行公示。　　第九條　工商行政管理部門對依法注冊登記的各類企業(yè)、個體工商戶、農(nóng)民專業(yè)合作社等適用一般程序作出行政處罰決定的相關(guān)信息應(yīng)當(dāng)通過企業(yè)信用信息公示系統(tǒng)向社會公示?！　〉诎藯l　在送達(dá)行政處罰決定書時，工商行政管理部門應(yīng)當(dāng)書面告知行政處罰當(dāng)事人行政處罰信息將向社會進(jìn)行公示?！　〉谄邨l　工商行政管理部門公示的行政處罰決定書，除依照本規(guī)定第六條的要求進(jìn)行刪除處理的以外，內(nèi)容應(yīng)當(dāng)與送達(dá)行政處罰當(dāng)事人的行政處罰決定書一致。工商行政管理部門認(rèn)為需要予以公示的，應(yīng)當(dāng)報請上級工商行政管理部門批準(zhǔn)?！　〉谖鍡l　工商行政管理部門應(yīng)當(dāng)依照《中華人民共和國保守國家秘密法》及其他法律法規(guī)的有關(guān)規(guī)定，建立健全行政處罰信息保密審查機(jī)制。行政處罰信息摘要的內(nèi)容包括：行政處罰決定書文號、行政處罰當(dāng)事人基本情況、違法行為類型、行政處罰內(nèi)容、作出行政處罰決定的行政機(jī)關(guān)名稱和日期?！　〉诙l　工商行政管理部門適用一般程序作出行政處罰決定的相關(guān)信息應(yīng)當(dāng)向社會公示。　　第一條　為貫徹落實國務(wù)院《注冊資本登記制度改革方案》，進(jìn)一步轉(zhuǎn)變市場監(jiān)管方式，強(qiáng)化市場主體信用監(jiān)管，促進(jìn)社會共治，維護(hù)公平競爭的市場秩序，根據(jù)《中華人民共和國行政處罰法》、《企業(yè)信息公示暫行條例》、《中華人民共和國政府信息公開條例》等法律法規(guī)及國務(wù)院有關(guān)規(guī)定,制定本規(guī)定。工商行政管理行政處罰信息公示暫行規(guī)定第四十條 本指導(dǎo)意見自2009年4月1日起施行。公司和投資管理人員的行為與本指導(dǎo)意見規(guī)定不符的，應(yīng)當(dāng)向中國證監(jiān)會及相關(guān)派出機(jī)構(gòu)做出詳細(xì)解釋說明。第四章 附則第三十八條 除本指導(dǎo)意見第二條所規(guī)定的投資管理人員以外的公司其他從事研究、投資、交易的人員，應(yīng)當(dāng)遵守本指導(dǎo)意見中有關(guān)基本行為規(guī)范的規(guī)定。發(fā)現(xiàn)公司聘用不符合條件的基金經(jīng)理，應(yīng)當(dāng)責(zé)令公司進(jìn)行調(diào)整。第三十七條 中國證監(jiān)會及相關(guān)派出機(jī)構(gòu)建立投資管理人員監(jiān)管檔案，對投資管理人員的誠信狀況、執(zhí)業(yè)行為、任職和離職情況進(jìn)行跟蹤記錄，對基金經(jīng)理進(jìn)行任職談話和離職談話，對變更頻繁的投資管理人員及頻繁調(diào)整基金經(jīng)理的公司進(jìn)行重點關(guān)注。第三十六條 投資管理人員有下列情形之一的，督察長應(yīng)當(dāng)在知悉該信息之日起3個工作日內(nèi)，向中國證監(jiān)會相關(guān)派出機(jī)構(gòu)報告：（一）因涉嫌違法違紀(jì)被有關(guān)機(jī)關(guān)調(diào)查或者處理；（二）擬離開工作崗位1個月以上；（三）在其他非經(jīng)營性機(jī)構(gòu)兼職；（四）其他可能影響投資管理人員正常履行職責(zé)的情形。基金經(jīng)理管理基金未滿1年主動提出辭職的，應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格遵守法律法規(guī)和聘用合同競業(yè)禁止有關(guān)規(guī)定，并向中國證監(jiān)會及相關(guān)派出機(jī)構(gòu)書面說明理由；其他公司在聘用其擔(dān)任投資管理人員時應(yīng)當(dāng)遵守競業(yè)禁止有關(guān)規(guī)定，對其以往誠信記錄、從業(yè)操守、執(zhí)業(yè)道德進(jìn)行盡職調(diào)查，取得其前任職公司的書面鑒定，并在簽訂聘用合同前書面報告中國證監(jiān)會及相關(guān)派出機(jī)構(gòu)，說明盡職調(diào)查情況與擬聘用的理由。第三十五條 基金經(jīng)理管理基金未滿1年的，公司不得變更基金經(jīng)理。第三十四條 公司聘用短期內(nèi)頻繁變更工作崗位的投資管理人員，應(yīng)當(dāng)對其以往誠信記錄、從業(yè)操守、執(zhí)業(yè)道德進(jìn)行盡職調(diào)查，并在簽訂聘用合同前書面報告中國證監(jiān)會及相關(guān)派出機(jī)構(gòu)，說明盡職調(diào)查情況與擬聘用的理由。公司在基金招募說明書及招募說明書更新材料中，應(yīng)詳細(xì)披露該基金現(xiàn)任基金經(jīng)理曾經(jīng)管理的基金名稱及管理時間，該基金歷任基金經(jīng)理的姓名及管理本基金的時間。第三十三條 公司應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格遵守有關(guān)信息披露的規(guī)定，及時披露基金經(jīng)理的變更情況，自公司作出決定之日起兩日內(nèi)對外公告，并將任免材料報中國證監(jiān)會相關(guān)派出機(jī)構(gòu)。投資管理人員提出辭職時，應(yīng)當(dāng)按照聘用合同約定的期限提前向公司提出申請，并積極配合有關(guān)部門完成工作移交。第三十二條 公司應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)對投資管理人員離職的管理，對投資管理人員解聘、辭職的程序、工作交接、離任審查等作出明確規(guī)定。擬由其他人員代為履行基金經(jīng)理職責(zé)時間超過30日的，公司應(yīng)當(dāng)自決定之日起3個工作日內(nèi)報告中國證監(jiān)會相關(guān)派出機(jī)構(gòu)，并進(jìn)行相關(guān)信息披露。公司的緊急應(yīng)變制度中應(yīng)當(dāng)包含投資管理人員不能正常履行職責(zé)時的處理方案，以保障基金財產(chǎn)不受損失。每個投資管理人員每年接受合規(guī)培訓(xùn)的時間不得少于20小時。公司對基金經(jīng)理的評價和考核應(yīng)當(dāng)體現(xiàn)基金財產(chǎn)運用注重長期、價值投資、控制風(fēng)險的特點。第二十八條 公司應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)對投資管理人員出國（境）的管理，對投資管理人員出國（境）時應(yīng)當(dāng)履行的報告義務(wù)、職責(zé)行使等作出規(guī)定。第二十七條 公司應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)對投資