【正文】 待貸款本息全部扣收完畢，保證貸款合同隨即失效。l 兩者的區(qū)別：保證人是否有先訴抗辯權(quán)？一般保證人有（債務(wù)人不能履行），而連帶責任保證沒有（債務(wù)人不履行）。以擔保法中規(guī)定的質(zhì)押方式發(fā)放的貸款稱為質(zhì)押貸款。l 擔保方式與擔保貸款種類l 保證貸款操作要點l 抵押貸款操作和管理要點（一）擔保方式與擔保貸款種類（擔保法）質(zhì)押權(quán)是一種特別授予的所有權(quán)。2. 合理確定貸款額度和期限3. 貸款的發(fā)放與監(jiān)督使用4. 貸款到期收回二、擔保貸款抵押是指債務(wù)人或者第三人不轉(zhuǎn)移抵押財產(chǎn)的占有，將該財產(chǎn)作為債權(quán)的擔保。（三）信用貸款的操作程序及其要點1. 對借款人進行信用評估，正確選擇貸款對象 保證是指保證人與銀行約定，當債務(wù)人不履行債務(wù)時，保證人按照約定履行或承擔責任的行為。信用貸款是以借款人的信用作為還款保證。轉(zhuǎn)貼現(xiàn)利率一般在貼現(xiàn)利率與同業(yè)拆借利率之間，由辦理轉(zhuǎn)貼現(xiàn)的雙方銀行自主協(xié)商解決。l 內(nèi)部資金往來利率：這是商業(yè)銀行系統(tǒng)內(nèi)部各級行之間因資金上存或借用所使用的利率，由各商業(yè)銀行總行參照人民銀行的準備金利率和再貸款利率自行確定。l 貼現(xiàn)利率：貼現(xiàn)利率采用“法定利率相加法”。（五）我國銀行貸款定價的方法(一般了解)l 浮動利率：商業(yè)銀行在制定浮動利率時，采用“法定利率相乘法”。在到期日，貸款可以展期，而后，客戶還必須再作一次同樣的選擇，即再次選擇基礎(chǔ)利率和到期日?；A(chǔ)利率主要有國庫券利率、同業(yè)拆借利率、商業(yè)票據(jù)利率，客戶可以從銀行認可的利率表中選擇基礎(chǔ)利率，也可以選擇到期日。例如，%為基準的一年期貸款利率可能是：n 以倫敦同業(yè)銀行拆借利率為基準的貸款利率＝倫敦同業(yè)銀行拆借利率＋違約風險溢價＋期限風險溢價＋利潤＝6%＋%＋%＋%＝%（四） 基礎(chǔ)利率定價法（交易利率定價法）n 是指商業(yè)銀行在對各類貸款定價時，以各種基礎(chǔ)利率為標準，根據(jù)借款人的資信、借款金額、期限、擔保等方面的條件，在基礎(chǔ)利率上確定加息率或某一乘數(shù)來對貸款進行定價。倫敦同業(yè)銀行拆借利率為國內(nèi)和國外的所有銀行提供了一個共同的標準，并為顧客對各種銀行的貸款利率進行比較提供了準則。倫敦同業(yè)銀行拆借利率是指存期為幾天到幾個月的歐洲美元短期存款利率。前者是用優(yōu)惠利率加上一個比率構(gòu)成貸款利率， 后者是用優(yōu)惠利率乘以一個數(shù)值得到貸款利率。假如優(yōu)惠利率為12%，%，期限風險溢價為2%，%。確定風險溢價的方法n 美國金融學家科普蘭建議可依據(jù)下表中所列舉的方案來評定貸款的質(zhì)量等級。n 違約風險溢價是對非基準利率借款人收取的費用。l 價格領(lǐng)導(dǎo)模型定價法是以若干大銀行統(tǒng)一的優(yōu)惠利率為基礎(chǔ)，考慮到違約風險補償和期限風險補償后的貸款所制定的利率。最后，銀行要求在該項貸款的財務(wù)、經(jīng)營和風險成本之上再加上1%的利潤水平，這樣，這家銀行就以15%的利率水平（10%+2%+2%+1%=15%）來發(fā)放這筆貸款。 實訓(xùn)3：l 假設(shè)有一鋼鐵制造公司要求銀行給予500萬美元的銀行貸款，如果銀行為了籌款必須在貨幣市場上以10%的利率賣出大額可轉(zhuǎn)讓存單，籌集資金的邊際成本就是10%。l 成本加成定價法認為，任何商業(yè)性貸款均應(yīng)包括四個部分：1　 銀行籌集可貸資金的成本；2　 銀行的非資金性經(jīng)營成本（包括貸款人員的工資以及發(fā)放和管理貸款時使用的設(shè) 備、工具等成本）；3　 對銀行由于貸款可能發(fā)生的違約風險做出必要的補償；4　 為銀行股東提供一定的資本收益率所必需的每一貸款項目的預(yù)期利潤水平。這說明，在其他條件不變的情況下，補償性存款余額從10萬元下降到6萬元，貸款利率相應(yīng)地由8％%。方案A假定借款人保留在賬戶上的可用于投資的補償性余額為10萬元，方案B假定客戶保留在賬戶上的補償性存款余額為6萬元?？疾煸诓煌难a償余額水平下貸款利率的確定。l 假定銀行正在審查一筆1年期的100萬元的流動資金貸款申請，并決定承諾這筆貸款，%的比率一次性收取貸款承諾費。實訓(xùn)2：P107 保留補償存款余額的定價分析l 這種方法是將借款人在銀行保留補償存款余額看作是其貸款價格的一個組成部分，在考慮了借款人在銀行補償余額的多少后決定貸款利率的一種定價方法。重新定價的方法 主要有兩種方式：l 一是提高名義貸款利率，即在簽訂借款協(xié)議時約定支付的貸款利率，但調(diào)高貸款利率受市場供求的限制。運用上述定價公式得： 稅前產(chǎn)權(quán)資本收益率＝（12%1000000－10%1000000－2000）/（8%1000000） ＝%l %。 目標收益率定價法的公式如下： 稅前產(chǎn)權(quán)資本（目標）收益率＝（貸款收益－貸款費用）/應(yīng)攤產(chǎn)權(quán)資本 貸款收益＝貸款利息收益＋貸款管理手續(xù)費 貸款費用＝借款者使用的非股本資金的成本＋辦理貸款的服務(wù)和收貸費用 應(yīng)攤產(chǎn)權(quán)資本＝銀行全部產(chǎn)權(quán)資本對貸款的比率未清償?shù)馁J款余額實訓(xùn)1:l 某信貸主管人員對某一公司客戶以12%的年利率發(fā)放一筆100萬元的貸款。資金成本基準利率貸款風險貸款費用目標收益率信貸市場資金供求預(yù)期通貨膨脹率借款人信用及與銀行的關(guān)系 貸款定價五、貸款定價的具體方法1. 目標收益率定價法 2. 成本加成定價法3. 價格領(lǐng)導(dǎo)模型定價法4. 基礎(chǔ)利率定價法（交易利率定價法）5. 我國銀行貸款定價的方法（一）目標收益率定價法l 貸款定價的目標是要保證銀行貸款可以獲得或超過銀行資產(chǎn)運用的目標收益率。當貸款供大于求時，貸款價格應(yīng)當降低；當貸款供不應(yīng)求時，貸款價格應(yīng)當適當提高。貸款的供求狀況l 市場供求狀況是影響價格的一個基本因本因素。為了實現(xiàn)該目標，銀行對各項資金運用都應(yīng)當確定收益目標。銀行關(guān)系密切的客戶，在制定貸款價格時，可以適當?shù)陀谝话阗J款的價格。借款人的信用越好，貸款風險越小，貸款價格也應(yīng)越低。許多銀行通常將各種貸款的收費種類及其標準作具體的規(guī)定。l 如過去5年中，%，并以此作為新貸款的風險費用率，則銀行對同類企業(yè)發(fā)放同類貸款500萬元，就應(yīng)收取貸款風險費用3萬元（5000000%=30000）。銀行在貸款定價時，必須將風險成本納入貸款價格之中。l 商業(yè)銀行即使自主定價，也絕不等同于自由定價，必須以基準利率為準繩，不能偏離太多?；鶞世蔿 基準利率是在整個利率體系中起主導(dǎo)作用的利率。附加條款不直接給銀行帶來收益，但可以防止借款人經(jīng)營狀況的重大變化給銀行利益造成損失，因此，它也可以視為貸款價格的一部分。l 是指貸款定價中的一些非貨幣性內(nèi)容。存款是銀行業(yè)務(wù)的基礎(chǔ)，是貸款的必要條件，銀行發(fā)放貸款應(yīng)該成為現(xiàn)在和將來獲得存款的手段。它通常作為銀行同意貸款的一個條件而寫入貸款協(xié)議中。為了補償這種損失，就需要借款人提供一定的費用。l 是指銀行對已承諾貸給顧客而顧客又沒有使用的那部分資金收取的費用。l 銀行貸款所支付的費用包括資金成本、提供貸款的費用以及今后可能發(fā)生的損失等。它是貸款價格的主體，也是貸款價格的主要內(nèi)容。維護銀行形象原則l 要求銀行嚴格遵循國家有關(guān)法律、法規(guī)和貨幣政策、利率政策的要求，不能利用貸款價格搞惡性競爭，破壞金融秩序的穩(wěn)定，損害整體社會利益。保證貸款安全原則（風險防范原則）l 就是使貸款收益能夠足以彌補貸款的各項成本。同時，商業(yè)銀行追求利潤最大化目標，也必須建立在市場份額不斷擴大的基礎(chǔ)上。第二節(jié) 貸款定價l 貸款定價原則l 貸款價格的構(gòu)成l 影響貸款定價的因素l 貸款定價主要方法（模式）一、貸款定價原則1. 利潤最大化原則2. 擴大市場份額原則3. 保證貸款安全原則4. 維護銀行形象原則利潤最大化原則利潤的最大化是否意味著貸款利率必須是高的？l 銀行在進行貸款定價時，首先必須確保貸款放益足以彌補資金成本和各項費用，在此基礎(chǔ)上，盡可能實現(xiàn)利潤的最大化。l 預(yù)警信號l 監(jiān)控l 重組l 挽救l 追償l 訴訟l 沖銷等三、貸款程序1. 貸款申請2. 貸款調(diào)查 3. 對借款人進行信用等級評估4. 貸款審批 5. 簽訂借款合同和擔保合同6. 貸款發(fā)放7. 貸后檢查8. 貸款歸還所謂貸款的定價是指銀行根據(jù)其經(jīng)營成本和信貸風險，綜合考慮貸款收益，與借款人協(xié)商確定貸款價格的過程。 貸款檔案存檔、借閱和檢查制度〓l 日常管理——貸款發(fā)放后，信貸人員應(yīng)保持與借款人的密切聯(lián)系，定期或不定期地走訪借款人，了解借款人的業(yè)務(wù)經(jīng)營情況和財務(wù)狀況，定期進行信貸分析，并形成信貸分析報告存檔。 貸款檔案的保管責任人178。 一套完整的貸款檔案管理制度通常應(yīng)包括以下內(nèi)容：178。 貸款擔保政策：l 明確擔保的方式l 規(guī)定抵押品的鑒定、評估方法和程序l 確定貸款與抵押品價值的比率、貸款與質(zhì)押品價值的比率（墊頭）l 確定擔保人的資格和還款能力的評估方法與程序等l 貸款定價不僅僅是確定貸款利率，還包括確定貸款補償性余額和對某些貸款收取的費用（如承擔費）。銀行貸款的地區(qū)與銀行的規(guī)模有關(guān)。〓l 規(guī)模適度l 結(jié)構(gòu)合理l l 銀行應(yīng)在企業(yè)貸款、消費貸款、農(nóng)業(yè)貸款等貸款領(lǐng)域中分配貸款總額。分級審批貸款/存款比率——75%
貸款/資本比率
單個企業(yè)貸款比率——10%
中長期貸款比率——120%
l 是銀行根據(jù)信貸部門有關(guān)組織、人員的工作能力、經(jīng)驗、職務(wù)、工作實績以及所負責貸款業(yè)務(wù)的特點和授信額度，決定每位有權(quán)審批貸款的人員或組織的貸款審批品種和最高貸款限額。三類人員是：貸款調(diào)查評估人員、貸款審查人員和貸款檢查人員。l 貸款權(quán)限界定即貸款審批制度——目前我國實行“審貸分離，分級審批”制度。目前是安全性、流動性、盈利性。（二）制定貸款政策應(yīng)考慮的因素1. 國家有關(guān)的法律、法規(guī)和國家的財政、貨幣政策2. 銀行資本狀況3. 銀行負債結(jié)構(gòu)4. 服務(wù)地區(qū)的經(jīng)濟條件和經(jīng)濟周期5. 銀行信貸人員的能力和經(jīng)驗（三）貸款政策的內(nèi)容1. 貸款業(yè)務(wù)發(fā)展戰(zhàn)略2. 貸款操作程序及權(quán)限界定3. 貸款的結(jié)構(gòu)和規(guī)模4. 貸款種類及地區(qū)5. 貸款的抵押與擔保6. 貸款定價7. 貸款檔案管理政策8. 貸款的日常管理和催收制度9. 不良貸款的管理〓l 銀行貸款政策首先應(yīng)當明確銀行的發(fā)展戰(zhàn)略，包括開展業(yè)務(wù)應(yīng)當遵循的原則，銀行希望開展業(yè)務(wù)的行業(yè)、區(qū)域及業(yè)務(wù)品種和希望達到的業(yè)務(wù)開展規(guī)模與速度。中長期貸款大都采用這種方式，其利息的計算方法常見的有加息平均法、利隨本清法等。一方面有利于加強銀行監(jiān)測貸款的到期和貸款收回情況，準確測算銀行頭寸的變動趨勢，另一方面有利于銀行考核收息率，加強對應(yīng)收利息的管理。特定貸款：是指經(jīng)國務(wù)院批準并對可能造成的損失采取相應(yīng)的補救措施后，責成國有獨資商業(yè)銀行發(fā)放的貸款。（五）按計息方式（利率約定）劃分 （1）固定利率貸款 （2）浮動利率貸款（六）按照貸款發(fā)放的自主程度劃分自營貸款：是指銀行以合法方式籌集的資金自主發(fā)放的貸款，是商業(yè)銀行最主要的貸款。一是有利于加強貸款的風險管理，提高貸款質(zhì)量；二是有利于金融監(jiān)管當局對商業(yè)銀行進行有效的監(jiān)管。3. 次級貸款：還款能力出現(xiàn)了明顯的問題，正常經(jīng)營收入無法保證足額還本付息。（四）按貸款質(zhì)量劃分1. 正常貸款：借款人能夠履行合同，有充分把握按時足額償還本息。4. 消費者貸款：指貸款給消費者個人用來購買消費品或支付勞務(wù)費用的貸款。2. 商業(yè)貸款：用來補充商業(yè)流動資金的貸款?！吨腥A人民共和國擔保法》《擔保法》l 保證貸款：是指按規(guī)定的保證方式以第三人承諾在借款人不能償還貸款時，按約定承擔一般保證或連帶責任而發(fā)放的貸款。l 抵押貸款：是指按規(guī)定的抵押方式以借款人或第三者的財產(chǎn)為抵押發(fā)放的貸款。3. 票據(jù)貼現(xiàn)：它是指應(yīng)客戶的要求，以現(xiàn)金或活期存款買進客戶持有的未到期的商業(yè)票據(jù)的方式發(fā)放的貸款。2. 擔保貸款：是指以一定財產(chǎn)或信用作為還款保證的貸款。一方面有利于監(jiān)控貸款的流動性和資金周轉(zhuǎn)情況；另一方面，也有利于銀行按
資金償還期限安排貸款順序，保證貸款資金的安全。按照償還期的長短，又可以分為短期貸款、中期貸款和長期貸款。l 貸款定價l 幾種貸款操作要點l 貸款信用分析和風險管理第一節(jié) 貸款業(yè)務(wù)概述l 貸款業(yè)務(wù)種類l 貸款政策l 貸款程序一、貸款業(yè)務(wù)種類l 按貸款的期限劃分l 按貸款的保障程度劃分l 按貸款的用途劃分l 按貸款質(zhì)量劃分l 按計息方式劃分l 按照貸款發(fā)放的自主程度劃分l 按償還方式劃分 （一）按貸款的期限劃分1. 活期貸款：是在貸款時不確定償還期限，可以隨時由銀行發(fā)出收回貸款的通知。法定存款準備金無條件服從； 超額準備金在其需要量的前提下，要適當控制其規(guī)模，降低其機會成本總量適度原則
適時流量調(diào)節(jié)原則
安全保障原則 現(xiàn)金資產(chǎn)第五章 商業(yè)銀行貸款業(yè)務(wù)經(jīng)營管理學習目標：l 貸款業(yè)務(wù)概述貸款是商業(yè)銀行作為貸款人按照一定的貸款原則和政策，
以還本付息的條件，將一定數(shù)量的貨幣資金提供給借款
人使用的一種借貸行為。但不是所有的同業(yè)存款代理行都可以用來投資，還需要扣除浮存和應(yīng)提準備金，這樣，通過上述公式的計算，該銀行需要在其代理行存放至少 99767元