【正文】 倉倉 庫庫 保保 管管 員員 （（ 1）） 將將 送送 來來 的的 貨貨 物物 放放 在在 待待 驗驗 區(qū)區(qū) ， 將將 檢檢 驗驗 合合 格格 的的 貨貨 物物 放放 在在 適適 當(dāng)當(dāng) 的的 位位 置置 ；； （（ 2）） 對對 需需 質(zhì)質(zhì) 檢檢 員員 質(zhì)質(zhì) 檢檢 的的 材材 料料 ， 通通 知知 質(zhì)質(zhì) 檢檢 員員 質(zhì)質(zhì) 檢檢 ；； （（ 3）） 對對 貨貨 物物 進進 行行 數(shù)數(shù) 量量 驗驗 收收 和和 質(zhì)質(zhì) 量量 驗驗 收收 ， 對對 無無 采采 購購 作作 業(yè)業(yè) 計計 劃劃 的的 貨貨 物物 以以及及 超超 計計 劃劃 采采 購購 的的 貨貨 物物 經(jīng)經(jīng) 批批 準(zhǔn)準(zhǔn) 后后 方方 能能 驗驗 收收 ；； （（ 4）） 將將 不不 合合 格格 的的 貨貨 物物 隔隔 離離 放放 置置 ， 并并 加加 以以 標(biāo)標(biāo) 記記 ；； （（ 5）） 正正 確確 使使 用用 計計 量量 設(shè)設(shè) 備備 和和 儀儀 器器 ；； （（ 6）） 出出 具具 送送 貨貨 差差 異異 報報 告告 （（ 多多 送送 或或 少少 送送 ）） 。 采采 購購 采采 購購 員員 （（ 1）） 提提 貨貨 或或 通通 知知 供供 應(yīng)應(yīng) 商商 送送 貨貨 ；； （（ 2）） 記記 錄錄 供供 應(yīng)應(yīng) 商商 檔檔 案案 ；； （（ 3）） 登登 記記 采采 購購 手手 冊冊 ；； （（ 4）） 裝裝 訂訂 采采 購購 作作 業(yè)業(yè) 單單 、 訂訂 單單 或或 合合 同同 存存 檔檔 。 總總 經(jīng)經(jīng) 理理 或或 授授 權(quán)權(quán) 審審批批 人人 （（ 1）） 根根 據(jù)據(jù) 市市 場場 情情 況況 確確 定定 采采 購購 方方 式式 ：： ①① 反反 拍拍 賣賣 ；； ②② 招招 標(biāo)標(biāo) ；； ③③ 比比 價價 ；； ④④ 議議 價價 ；； ⑤⑤ 訪訪 價價 （（ 金金 額額 小小 ， 且且 對對 產(chǎn)產(chǎn) 品品 質(zhì)質(zhì) 量量 影影 響響 小小 或或 無無 影影 響響 ）） 。 財財 務(wù)務(wù) 部部 門門 （（ 1）） 金金 額額 在在 10萬萬 元元 以以 上上 的的 采采 購購 合合 同同 ， 審審 定定 其其 付付 款款 結(jié)結(jié) 算算 方方 式式 。 財務(wù)結(jié)算 比比 價價 、洽洽 商商 、 簽簽訂訂 合合 同同 采采 購購 員員 （（ 1）） 收收 料料 市市 場場 價價 格格 信信 息息 ；； （（ 2）） 對對 供供 應(yīng)應(yīng) 商商 報報 送送 的的 報報 價價 清清 單單 進進 行行 比比 價價 ；； （（ 3）） 與與 歷歷 史史 交交 易易 記記 錄錄 比比 較較 （（ 最最 近近 三三 筆筆 以以 上上 同同 一一 材材 料料 的的 交交 易易 價價 格格 和和 去去年年 同同 期期 交交 易易 價價 格格 ）） ；； （（ 4）） 與與 公公 司司 下下 達(dá)達(dá) 的的 采采 購購 指指 導(dǎo)導(dǎo) 價價 比比 較較 ；； （（ 5）） 分分 析析 價價 格格 趨趨 勢勢 ；； （（ 6）） 填填 寫寫 價價 格格 比比 較較 單單 ， 報報 主主 管管 審審 批批 ；； （（ 7）） 確確 定定 供供 應(yīng)應(yīng) 商商 ， 與與 供供 應(yīng)應(yīng) 商商 談?wù)?判判 ， 就就 交交 易易 數(shù)數(shù) 量量 、 質(zhì)質(zhì) 量量 、 交交 貨貨 期期 、 運運輸輸 方方 式式 、 結(jié)結(jié) 算算 、 責(zé)責(zé) 任任 等等 達(dá)達(dá) 成成 協(xié)協(xié) 議議 ， 擬擬 定定 合合 同同 ， 按按 授授 權(quán)權(quán) 報報 請請 批批 準(zhǔn)準(zhǔn) 或或 確確認(rèn)認(rèn) ；； （（ 8）） 合合 同同 條條 款款 應(yīng)應(yīng) 符符 合合 《《 中中 華華 人人 民民 共共 和和 國國 合合 同同 法法 》》 的的 規(guī)規(guī) 定定 ；； （（ 9）） 重重 要要 采采 購購 合合 同同 至至 少少 有有 兩兩 人人 參參 加加 洽洽 談?wù)?；； （（ 10）） 3000元元 以以 上上 的的 采采 購購 必必 須須 簽簽 訂訂 合合 同同 ， 并并 送送 財財 務(wù)務(wù) 部部 門門 一一 份份 ；； （（ 11）） 100000 元元 以以 上上 的的 采采 購購 合合 同同 必必 須須 經(jīng)經(jīng) 審審 計計 部部 門門 審審 計計 ；； （（ 12）） 雙雙 方方 簽簽 署署 的的 訂訂 單單 視視 同同 合合 同同 。 （（ 2）） 定定 期期 審審 定定 供供 應(yīng)應(yīng) 商商 清清 單單 。 （（ 2）） 建建 立立 供供 應(yīng)應(yīng) 商商 檔檔 案案 ， 編編 制制 供供 應(yīng)應(yīng) 商商 清清 單單 ， 記記 錄錄 主主 要要 供供 應(yīng)應(yīng) 商商 的的 表表 現(xiàn)現(xiàn) 和和交交 易易 情情 況況 ；； （（ 3）） 建建 立立 與與 供供 應(yīng)應(yīng) 商商 的的 穩(wěn)穩(wěn) 定定 關(guān)關(guān) 系系 ；； （（ 4）） 采采 購購 前前 在在 合合 格格 的的 供供 應(yīng)應(yīng) 商商 清清 單單 中中 選選 擇擇 并并 通通 知知 至至 少少 三三 家家 供供 應(yīng)應(yīng) 商商 報報 送送報報 價價 清清 單單 。 授授 權(quán)權(quán) 審審 批批 人人 （（ 1）） 按按 授授 權(quán)權(quán) 審審 簽簽 作作 業(yè)業(yè) 計計 劃劃 。 總總 經(jīng)經(jīng) 理理 或或 被被 授授 權(quán)權(quán)的的 事事 業(yè)業(yè) 部部 經(jīng)經(jīng) 理理 （（ 1）） 根根 據(jù)據(jù) 經(jīng)經(jīng) 理理 辦辦 公公 會會 議議 下下 達(dá)達(dá) 物物 資資 需需 求求 計計 劃劃 調(diào)調(diào) 整整 指指 令令 ；； （（ 2）） 審審 簽簽 需需 求求 計計 劃劃 。 2．． 5．． 4 批批 準(zhǔn)準(zhǔn) 和和 越越 權(quán)權(quán) 批批 準(zhǔn)準(zhǔn) 處處 理理 （（ 1）） 審審 批批 人人 根根 據(jù)據(jù) 公公 司司 對對 存存 貨貨 業(yè)業(yè) 務(wù)務(wù) 授授 權(quán)權(quán) 批批 準(zhǔn)準(zhǔn) 制制 度度 的的 規(guī)規(guī) 定定 ， 在在 授授 權(quán)權(quán) 范范 圍圍 內(nèi)內(nèi)進進 行行 審審 批批 ， 不不 得得 超超 越越 審審 批批 權(quán)權(quán) 限限 ；； （（ 2）） 經(jīng)經(jīng) 辦辦 人人 在在 職職 責(zé)責(zé) 范范 圍圍 內(nèi)內(nèi) ， 按按 照照 審審 批批 人人 的的 批批 準(zhǔn)準(zhǔn) 意意 見見 辦辦 理理 存存 貨貨 業(yè)業(yè) 務(wù)務(wù) ；； （（ 3）） 對對 于于 審審 批批 人人 超超 越越 授授 權(quán)權(quán) 范范 圍圍 審審 批批 的的 存存 貨貨 業(yè)業(yè) 務(wù)務(wù) ， 經(jīng)經(jīng) 辦辦 人人 有有 權(quán)權(quán) 拒拒 絕絕 并并 應(yīng)應(yīng)當(dāng)當(dāng) 拒拒 絕絕 ， 并并 及及 時時 向向 審審 批批 人人 的的 上上 一一 級級 授授 權(quán)權(quán) 部部 門門 報報 告告 。 接接 受受 投投 資資 或或 債債 務(wù)務(wù) 重重 組組等等 方方 式式 取取 得得 存存 貨貨 總總 經(jīng)經(jīng) 理理 （（ 1）） 審審 批批 或或 授授 權(quán)權(quán) 審審 批批 。 存存 貨貨 報報 廢廢 、 與與 處處 置置 總總 經(jīng)經(jīng) 理理 （（ 1）） 審審 批批 或或 授授 權(quán)權(quán) 審審 批批 。 采采 購購 合合 同同 公公 司司 授授 權(quán)權(quán) 審審 批批 人人 （（ 1）） 按按 公公 司司 授授 權(quán)權(quán) 范范 圍圍 審審 批批 。 月月 度度 采采 購購 計計 劃劃 、 月月 度度生生 產(chǎn)產(chǎn) 計計 劃劃 總總 經(jīng)經(jīng) 理理 或或 授授 權(quán)權(quán) 事事業(yè)業(yè) 部部 經(jīng)經(jīng) 理理 （（ 1）） 以以 總總 經(jīng)經(jīng) 理理 辦辦 公公 會會 議議 形形 式式 審審 批批 或或 授授 權(quán)權(quán)事事 業(yè)業(yè) 部部 經(jīng)經(jīng) 理理 辦辦 公公 會會 議議 審審 批批 。 2．． 5 授授 權(quán)權(quán) 審審 批批 2．． 5．． 1 授授 權(quán)權(quán) 方方 式式 （（ 1）） 存存 貨貨 業(yè)業(yè) 務(wù)務(wù) 除除 公公 司司 有有 重重 大大 戰(zhàn)戰(zhàn) 略略 性性 采采 購購 或或 生生 產(chǎn)產(chǎn) 需需 經(jīng)經(jīng) 董董 事事 會會 審審 批批 外外 ， 由由公公 司司 總總 經(jīng)經(jīng) 理理 審審 批批 ；； （（ 2）） 公公 司司 總總 經(jīng)經(jīng) 理理 對對 各各 級級 人人 員員 的的 存存 貨貨 業(yè)業(yè) 務(wù)務(wù) 授授 權(quán)權(quán) ， 每每 年年 初初 公公 司司 以以 文文 件件 的的 方方式式 明明 確確 。 2．． 4．． 3 財財 務(wù)務(wù) 部部 門門 （（ 1）） 參參 與與 制制 定定 存存 貨貨 管管 理理 政政 策策 ；； （（ 2）） 參參 與與 重重 大大 采采 購購 合合 同同 的的 簽簽 訂訂 、 采采 購購 招招 標(biāo)標(biāo) 及及 反反 拍拍 賣賣 工工 作作 ；； （（ 3）） 及及 時時 對對 存存 貨貨 進進 行行 會會 計計 記記 錄錄 ；； （（ 4）） 審審 查查 采采 購購 發(fā)發(fā) 票票 ， 正正 確確 計計 算算 存存 貨貨 成成 本本 ；； （（ 5）） 參參 與與 存存 貨貨 盤盤 點點 ， 抽抽 查查 保保 管管 部部 門門 的的 存存 貨貨 實實 物物 記記 錄錄 。 2．． 4 部部 門門 職職 責(zé)責(zé) 2．． 4．． 1 采采 購購 部部 門門 （（ 1）） 受受 理理 采采 購購 申申 請請 ， 編編 制制 采采 購購 作作 業(yè)業(yè) 計計 劃劃 ；； （（ 2）） 采采 購購 作作 業(yè)業(yè) ；； （（ 3）） 收收 集集 市市 場場 價價 格格 。 2．． 2 經(jīng)經(jīng) 辦辦 和和 核核 算算 存存 貨貨 業(yè)業(yè) 務(wù)務(wù) 人人 員員 的的 素素 質(zhì)質(zhì) 要要 求求 （（ 1）） 具具 備備 良良 好好 的的 職職 業(yè)業(yè) 道道 德德 、 業(yè)業(yè) 務(wù)務(wù) 素素 質(zhì)質(zhì) ；； （（ 2）） 熟熟 悉悉 存存 貨貨 的的 用用 途途 、 物物 理理 和和 化化 學(xué)學(xué) 性性 質(zhì)質(zhì) 等等 基基 本本 知知 識識 ；； （（ 3）） 符符 合合 公公 司司 規(guī)規(guī) 定定 的的 崗崗 位位 規(guī)規(guī) 范范 要要 求求 。 1．． 3 制制 定定 依依 據(jù)據(jù) （（ 1）） 《《 中中 華華 人人 民民 共共 和和 國國 會會 計計 法法 》》 ；； （（ 2）） 《《 內(nèi)內(nèi) 部部 會會 計計 控控 制制 規(guī)規(guī) 范范 —— —— 基基 本本 規(guī)規(guī) 范范 （（ 試試 行行 ）） 》》 ；； （（ 3）） 國國 家家 其其 他他 相相 關(guān)關(guān) 法法 律律 、 法法 規(guī)規(guī) 及及 公公 司司 相相 關(guān)關(guān) 規(guī)規(guī) 定定 。 附附 件件 ：： 貨貨 幣幣 資資 金金 變變 動動 情情 況況 表表 編編 制制 單單 位位 ：： 年年 月月 日日 單單 位位 ：： 萬萬 元元 項項 目目 銀銀 行行 存存 款款 賬賬 號號 現(xiàn)現(xiàn) 金金 憑憑 證證 起起訖訖 號號 合合 計計 備備 注注 周周 初初 賬賬 面面 金金 額額 本本 周周 增增 加加 金金 額額 營營 業(yè)業(yè) 收收 入入 融融 資資 收收 入入 投投 資資 收收 回回 其其 他他 收收 入入 本本 周周 減減 少少 金金 額額 營營 業(yè)業(yè) 支支 出出 歸歸 還還 貸貸 款款 投投 資資 支支 出出 其其 他他 支支 出出 本本 周周 賬賬 面面 余余 額額 未未 記記 賬賬 增增 加加 未未 記記 賬賬 減減 少少 本本 周周 賬賬 面面 余余 額額 會會 計計 主主 管管 ：： 出出 納納 ：： 制制 表表 ：： 內(nèi)內(nèi) 部部 會會 計計 控控 制制 制制 度度 —— —— 存存 貨貨 總總 則則 1．． 1 控控 制制 目目 標(biāo)標(biāo) （（ 1）） 規(guī)規(guī) 范范 存存 貨貨 管管 理理 行行 為為 ；； （（ 2）） 防防 范范 存存 貨貨 業(yè)業(yè) 務(wù)務(wù) 中中 的的 差差 錯錯 和和 舞舞 弊弊 ；； （（ 3）） 保保 護護 存存 貨貨 的的 安安 全全 、 完完 整整 ， 提提 高高 存存 貨貨 運運 營營 效效 率率 。 監(jiān)監(jiān) 督督 檢檢 查查 8．． 1 監(jiān)監(jiān) 督督 檢檢 查查 主主 體體 董董 事事 長長 、 總總 經(jīng)經(jīng) 理理 、 財財 務(wù)務(wù) 總總 監(jiān)監(jiān) 以以 及及 公公 司司 章章 程程 或或 制制 度度 規(guī)規(guī) 定定 有有 權(quán)權(quán) 檢檢 查查 公公 司司 貨貨幣幣 資資 金金 管管 理理 的的 其其 他他 人人 員員 ， 有有 權(quán)權(quán) 對對 公公 司司 的的 貨貨 幣幣 資資 金金 管管 理理 進進 行行 監(jiān)監(jiān) 督督 檢檢 查查 。 7．． 6由由 于于 未未 遵遵 守守 國國 家家 法法 律律 、 法法 規(guī)規(guī) 和和 銀銀 行行 的的 有有 關(guān)關(guān) 規(guī)規(guī) 定定 ， 致致 使使 公公 司司 產(chǎn)產(chǎn) 生生 損損失失 或或 責(zé)責(zé) 任任 ， 由由 責(zé)責(zé) 任任 人人 承承 擔(dān)擔(dān) 損損 失失 或或 責(zé)責(zé) 任任 ， 由由 其其 上上 一一 級級 主主 管管 承承 擔(dān)擔(dān) 連連 帶帶 責(zé)責(zé) 任任 。 損損 失失 責(zé)責(zé) 任任 ：： 7．． 1付付 款款 申申 請請 人人 ， 虛虛 構(gòu)構(gòu) 事事 實實 或或 夸夸 大大 事事 實實