【正文】 第九十三條　本規(guī)定經(jīng)董事會(huì)審批，自發(fā)布之日起施行。第九十二條則第九十條第八十九條第八十八條　定期對(duì)全行內(nèi)部控制的健全性、合理性和有效性進(jìn)行自我評(píng)價(jià)，出具內(nèi)部控制自我評(píng)價(jià)報(bào)告。制定內(nèi)部控制缺陷認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)，對(duì)監(jiān)督過程中發(fā)現(xiàn)的內(nèi)部控制缺陷，應(yīng)分析其性質(zhì)和產(chǎn)生的原因，提出整改方案，并采取適當(dāng)?shù)男问郊皶r(shí)向董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)或者高級(jí)管理層報(bào)告。內(nèi)部控制監(jiān)督、評(píng)價(jià)部門，負(fù)責(zé)內(nèi)部控制的監(jiān)督檢查、評(píng)價(jià)和指導(dǎo)。內(nèi)部控制的建設(shè)、執(zhí)行和內(nèi)部控制的監(jiān)督、評(píng)價(jià)應(yīng)由不同的機(jī)構(gòu)或部門分別負(fù)責(zé)。明確各職能部門在內(nèi)部監(jiān)督中的職責(zé)權(quán)限，明確各級(jí)機(jī)構(gòu)內(nèi)部監(jiān)督運(yùn)行控制模式，規(guī)范內(nèi)部監(jiān)督的程序、方法和要求。第八十五條第八十四條　建立規(guī)范的信息披露制度。設(shè)置舉報(bào)專線，明確舉報(bào)投訴處理程序、辦理時(shí)限和辦結(jié)要求，確保舉報(bào)、投訴成為我行有效掌握信息的重要途徑。（四）相關(guān)機(jī)構(gòu)或人員串通舞弊。（二）在財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告和信息披露等方面存在的虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏等。堅(jiān)持懲防并舉、重在預(yù)防的原則，明確反舞弊工作的重點(diǎn)領(lǐng)域、關(guān)鍵環(huán)節(jié)和有關(guān)機(jī)構(gòu)在反舞弊工作中的職責(zé)權(quán)限，規(guī)范舞弊案件的舉報(bào)、調(diào)查、處理、報(bào)告和補(bǔ)救程序。加強(qiáng)對(duì)信息系統(tǒng)各方面的控制管理，保證信息系統(tǒng)安全穩(wěn)定運(yùn)行。（二）建立貫穿各級(jí)機(jī)構(gòu)、覆蓋各個(gè)業(yè)務(wù)領(lǐng)域的數(shù)據(jù)庫和管理系統(tǒng)，及時(shí)準(zhǔn)確地提供經(jīng)營管理所需要的各種數(shù)據(jù)，實(shí)現(xiàn)經(jīng)營管理的信息化。建立和保持信息交流與反饋的程序。建立與黨政機(jī)關(guān)、監(jiān)管部門、行業(yè)協(xié)會(huì)組織、社會(huì)中介機(jī)構(gòu)、業(yè)務(wù)往來單位溝通和聯(lián)系的渠道，及時(shí)掌握外部經(jīng)濟(jì)形勢信息、政策法規(guī)信息、監(jiān)管要求信息、行業(yè)動(dòng)態(tài)信息；加強(qiáng)市場調(diào)查研究，掌握市場競爭信息和客戶服務(wù)需求信息；建立完善來信來訪、網(wǎng)絡(luò)媒體等渠道，豐富外部信息收集方式。（三）建立全行有效的信息整合與管理機(jī)制和信息標(biāo)準(zhǔn)化制度，經(jīng)營管理信息要?dú)w口管理、統(tǒng)一發(fā)放、共享使用，確保信息在部門之間的互通，保證信息的一致性、準(zhǔn)確性。（一）建立有效的信息傳達(dá)制度，確保信息均能準(zhǔn)確、快捷地傳遞到相關(guān)的部門和員工，促使全行員工及時(shí)了解經(jīng)營理念和內(nèi)部控制要求，正確履行崗位職責(zé)。 信息與溝通第五章第七十六條　刑事案件報(bào)告應(yīng)遵照及時(shí)、準(zhǔn)確、詳實(shí)的原則，建立明確的向上級(jí)機(jī)構(gòu)報(bào)告的途徑、方式和要求。第七十四條　建立與當(dāng)?shù)毓矙C(jī)關(guān)聯(lián)系制度，落實(shí)聯(lián)防責(zé)任，加強(qiáng)溝通，及時(shí)通報(bào)有關(guān)情況。各級(jí)安全保衛(wèi)部門是防范暴力犯罪的管理部門，對(duì)所屬營業(yè)機(jī)構(gòu)的防暴工作負(fù)有指導(dǎo)、監(jiān)督、檢查的責(zé)任。 安全保衛(wèi)控制第八節(jié)第七十一條　運(yùn)用計(jì)算機(jī)處理業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)具有可復(fù)核性和可追溯性，并為有關(guān)的審計(jì)或檢查留有接口。建立網(wǎng)管系統(tǒng)，監(jiān)測和管理應(yīng)用服務(wù)器、通信線路及網(wǎng)絡(luò)設(shè)備，重要應(yīng)用服務(wù)器、網(wǎng)絡(luò)設(shè)備和通信線路應(yīng)有冗余備份。第六十九條信息系統(tǒng)運(yùn)行必須制定數(shù)據(jù)備份方案，落實(shí)數(shù)據(jù)備份和恢復(fù)措施。第六十八條數(shù)據(jù)中心機(jī)房安全管理應(yīng)符合國家有關(guān)計(jì)算機(jī)場地、環(huán)境、供配電等技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)，并采取有效措施控制基礎(chǔ)設(shè)施相關(guān)環(huán)節(jié)的風(fēng)險(xiǎn)。第六十七條應(yīng)建立獨(dú)立的測試環(huán)境，開發(fā)環(huán)境應(yīng)當(dāng)與生產(chǎn)環(huán)境嚴(yán)格分離。第六十六條第六十五條　建立嚴(yán)密的信息技術(shù)管理制度。第六十三條　中間業(yè)務(wù)經(jīng)營應(yīng)不為客戶墊款，不介入客戶經(jīng)濟(jì)糾紛；對(duì)監(jiān)測到的銀行墊款應(yīng)積極采取相應(yīng)的處理措施。第六十二條　建立中間業(yè)務(wù)準(zhǔn)入和退出機(jī)制。第六十條　開展中間業(yè)務(wù)應(yīng)當(dāng)取得監(jiān)管部門核準(zhǔn)的機(jī)構(gòu)資質(zhì)、人員從業(yè)資格和內(nèi)部的業(yè)務(wù)授權(quán)，建立并落實(shí)相關(guān)的規(guī)章制度和操作規(guī)程。第五十八條　對(duì)現(xiàn)金、貴金屬、重要空白憑證和有價(jià)單證實(shí)行嚴(yán)格的核算和管理，嚴(yán)格執(zhí)行入庫、保管、交接等手續(xù)，定期盤點(diǎn)，認(rèn)真查庫，正確、及時(shí)處理賬務(wù)?！〉谖迨邨l　建立柜面業(yè)務(wù)印章管理制度。鑒別可疑交易，發(fā)現(xiàn)可疑交易，應(yīng)當(dāng)及時(shí)上報(bào)，防止犯罪分子進(jìn)行洗錢活動(dòng)。建立客戶身份識(shí)別與賬戶管理制度。第五十四條　營業(yè)機(jī)構(gòu)應(yīng)建立柜員崗位責(zé)任制，明確各崗位工作職責(zé)和操作權(quán)限，柜員勞動(dòng)組合包括柜員制和復(fù)核制。第五十三條　建立代客資金業(yè)務(wù)辦理制度。第五十二條　建立資金業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測和控制制度。第五十一條　建立資金交易風(fēng)險(xiǎn)情況內(nèi)部報(bào)告制度。第五十條　建立對(duì)資金交易員的約束機(jī)制。會(huì)計(jì)憑證、會(huì)計(jì)帳簿、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告、重要會(huì)計(jì)交易數(shù)據(jù)和其他會(huì)計(jì)資料應(yīng)列入檔案管理。及時(shí)進(jìn)行內(nèi)外部對(duì)賬，對(duì)對(duì)賬頻率、對(duì)賬對(duì)象、可參與對(duì)賬人員等做出明確規(guī)定，凡賬務(wù)核對(duì)不一致的，應(yīng)當(dāng)按照權(quán)限進(jìn)行糾正或報(bào)上級(jí)機(jī)構(gòu)處理。第四十八條　建立嚴(yán)密的賬務(wù)組織、處理體系。第四十七條　建立集中采購制度。第四十六條　建立固定資產(chǎn)管理制度。第四十五條　建立財(cái)務(wù)審查制度。第四十四條　建立財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)人員資格準(zhǔn)入制度。任何人不得授意、指示和強(qiáng)令財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)部門和人員違法和違規(guī)辦理業(yè)務(wù)。第四十三條　制定財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)基本制度。建立不良資產(chǎn)管理制度。設(shè)立獨(dú)立的授信工作盡職調(diào)查崗位，負(fù)責(zé)組織對(duì)轄內(nèi)授信工作人員的盡