【正文】 請(qǐng)各分部財(cái)務(wù)部與采購(gòu)人員及時(shí)溝通。6注意事項(xiàng)：如因特殊原因，分部采購(gòu)決定不予支付貨款的，必須由總部采購(gòu)中心相關(guān)部長(zhǎng)及副總以上人員簽字認(rèn)可后，方可付款。同時(shí)將采購(gòu)分貨計(jì)劃書(shū)抄送總部財(cái)務(wù)中心、銷(xiāo)售中心和各分部采購(gòu)部、市場(chǎng)部、財(cái)務(wù)部。（附全國(guó)統(tǒng)一采購(gòu)商品分配計(jì)劃表），全國(guó)分銷(xiāo)（1） 總部采購(gòu)中心依據(jù)總部銷(xiāo)售中心的采購(gòu)需求，與供應(yīng)商洽談并簽訂采購(gòu)合同。（6）總部采購(gòu)中心將分部簽訂的合同和會(huì)簽制定的分貨計(jì)劃分別抄送總部財(cái)務(wù)中心、銷(xiāo)售中心和各分部采購(gòu)部、市場(chǎng)部、財(cái)務(wù)部。（5）分部接到總部批復(fù)的采購(gòu)預(yù)案后，與當(dāng)?shù)毓?yīng)商簽訂采購(gòu)合同書(shū)。（3）分部采購(gòu)部將達(dá)標(biāo)的合同預(yù)案上報(bào)總部采購(gòu)中心審批。（2）總部采購(gòu)，全國(guó)分銷(xiāo)。（2）對(duì)于供價(jià)沒(méi)有優(yōu)勢(shì)的地區(qū)，通過(guò)全國(guó)統(tǒng)一采購(gòu)商品的調(diào)配，取得談判資源，達(dá)到和當(dāng)?shù)毓?yīng)商良好合作的最終目的。（17） 殘次庫(kù)—不能正常銷(xiāo)售，需要退回廠家的殘次及有問(wèn)題的商品。（15） 樣品庫(kù)—廠家免費(fèi)提供的樣機(jī)、樣品、演示商品等。（13） 電話及傳真機(jī)庫(kù)—核算各種電話機(jī)、傳真機(jī)。（11） 手機(jī)庫(kù)—核算各種移動(dòng)手機(jī)、手機(jī)配件、尋呼機(jī)及對(duì)講機(jī)。（9） 煙、熱、灶庫(kù)—核算各種抽油煙機(jī)、熱水器、灶具等。（7） 冰洗庫(kù)—核算冰箱、冰柜、洗衣機(jī)、干衣機(jī)等大型白色家電。（5） 小庫(kù)—核算各種CD機(jī)、隨身聽(tīng)、復(fù)讀機(jī)、掌上電腦、計(jì)算器、MP便攜式收錄機(jī)、電工電料、電池、話筒、光盤(pán)、線材、機(jī)柜等。（3） 攝照庫(kù)—核算各種攝像機(jī)、照相機(jī)，包括：模擬攝像機(jī)、數(shù)碼攝像機(jī)、普通照相機(jī)、數(shù)碼照相機(jī)等。按照庫(kù)存商品管理的總體要求，商品庫(kù)應(yīng)按公司業(yè)務(wù)分工設(shè)置如下：（1） 彩電庫(kù) — 核算各種彩電，彩電、背投、液晶電視、等離子電視及隨機(jī)附件等。（3） 市場(chǎng)部將參與促銷(xiāo)活動(dòng)廠家的明細(xì)在活動(dòng)前三天以文件形式傳至各門(mén)店，各門(mén)店經(jīng)理及財(cái)務(wù)各保留一份備案，凡不在文件之列的廠家不得使用優(yōu)惠券。按優(yōu)惠券力度，對(duì)優(yōu)惠券發(fā)放數(shù)量，總額進(jìn)行限定，杜絕超支，有效控制促銷(xiāo)費(fèi)用。當(dāng)?shù)夭荒芙鉀Q的，及時(shí)上報(bào)總部銷(xiāo)售中心返回調(diào)出分部解決。，原則上由調(diào)入分部找當(dāng)?shù)毓┴浬特?fù)責(zé)解決，如實(shí)在無(wú)法解決的，及時(shí)上報(bào)總部銷(xiāo)售中心返回調(diào)出分部。，按正常的商品調(diào)撥處理。，調(diào)出分部同時(shí)向調(diào)入分部開(kāi)出增值稅發(fā)票。財(cái)務(wù)人員根據(jù)商品入庫(kù)單、調(diào)出分部的結(jié)算聯(lián)，進(jìn)行入庫(kù)的帳務(wù)處理。，憑調(diào)貨申請(qǐng)、出庫(kù)單進(jìn)行帳務(wù)處理。財(cái)務(wù)人員應(yīng)認(rèn)真審核調(diào)貨申請(qǐng)，凡審批手續(xù)不全的應(yīng)拒絕打單調(diào)貨。，不得扣除返利、臺(tái)返，也不得加價(jià)調(diào)撥。，同時(shí)下傳給需貨分部和調(diào)出分部采購(gòu)部。，由總部采購(gòu)或市場(chǎng)部主管業(yè)務(wù)提出調(diào)撥申請(qǐng)，經(jīng)采、銷(xiāo)中心總經(jīng)理審批。，由需貨分部市場(chǎng)部提出要貨申請(qǐng)，經(jīng)采購(gòu)部審核，需向其它地區(qū)分部調(diào)貨的應(yīng)上報(bào)總部，總部采購(gòu)部長(zhǎng)同意簽字后，報(bào)總部采購(gòu)中心總（副總）經(jīng)理審批簽字。手工出庫(kù)單一聯(lián)庫(kù)房留存，一聯(lián)交財(cái)務(wù)記帳。（貨）通知單與廠家的紅字調(diào)撥單核對(duì)無(wú)誤后，打印“退貨出庫(kù)單”兩聯(lián)，配送業(yè)務(wù)經(jīng)理簽字后交庫(kù)房保管人員據(jù)以發(fā)貨。（或門(mén)店）將正常商品退回廠家時(shí)，由市場(chǎng)部主管業(yè)務(wù)在電腦上填制退貨通知單，經(jīng)采、銷(xiāo)部經(jīng)理和財(cái)務(wù)結(jié)算主管審批，分別傳給廠家、退貨部門(mén)的庫(kù)房和財(cái)務(wù)，原件保存?zhèn)浒?。有?wèn)題的商品和沒(méi)有批單的商品拒絕辦理入庫(kù)。，經(jīng)采銷(xiāo)部門(mén)確認(rèn)同意購(gòu)進(jìn)的，采購(gòu)部補(bǔ)辦進(jìn)貨批單后補(bǔ)辦入庫(kù)。對(duì)辦理不及時(shí)、不規(guī)范的批單應(yīng)及時(shí)報(bào)人事部。（要求：庫(kù)管人員驗(yàn)貨必須及時(shí)；點(diǎn)驗(yàn)商品要認(rèn)真；數(shù)量要準(zhǔn)確實(shí)收商品與進(jìn)貨批單不一致時(shí)要及時(shí)與業(yè)務(wù)聯(lián)系，采購(gòu)部要及時(shí)與廠家協(xié)商，及時(shí)補(bǔ)辦進(jìn)貨批單。：將所有批單的下達(dá)必須及時(shí)，做到先有批單，后辦人庫(kù)；批單書(shū)寫(xiě)必須準(zhǔn)確，包括品編碼、品牌、品類(lèi)、規(guī)格型號(hào)、單價(jià)、供貨單位等；盡量保證批單與實(shí)際進(jìn)貨的一致性及補(bǔ)單的及時(shí)性，對(duì)于晚上到貨的，采購(gòu)部必須在頭天下班前把批單做好，傳到大庫(kù)。（新品和手機(jī)除外），由門(mén)店商品主任根據(jù)采購(gòu)價(jià)格文件和銷(xiāo)售需要，提出進(jìn)貨申請(qǐng)，門(mén)店干事在電腦上“進(jìn)貨批單”經(jīng)門(mén)店經(jīng)理審核簽字后，交庫(kù)房管理人員和供貨廠家，作為商品入庫(kù)驗(yàn)收的原始依據(jù)，原件留存按序號(hào)裝訂保管。、團(tuán)購(gòu)審請(qǐng)單格式：批發(fā)（ ）、團(tuán)購(gòu)（ ）申請(qǐng)單品類(lèi)品牌型號(hào)供貨價(jià)格最低零售價(jià)格實(shí)際成交價(jià)格數(shù)量?jī)?yōu)惠金額優(yōu)惠幅度（%）審批人： 審核人： 申請(qǐng)人：、新型號(hào)、特價(jià)機(jī)商品應(yīng)先簽訂合同，經(jīng)市場(chǎng)部確認(rèn)，由主管業(yè)務(wù)人員根據(jù)合同與廠家協(xié)商確定后，手工填寫(xiě)進(jìn)貨申請(qǐng)，交業(yè)務(wù)干事在電腦上填制“進(jìn)貨批單，” 經(jīng)采購(gòu)部經(jīng)理、主管業(yè)務(wù)員審核簽字后，交市場(chǎng)部確認(rèn)，同時(shí)傳給供貨廠家和配送中心，原件干事留存，按序號(hào)裝訂保管。（4） 優(yōu)惠幅度在低于進(jìn)價(jià)2%4%（含），但又高于公司實(shí)際凈價(jià)，由各分部采購(gòu)總監(jiān)（采購(gòu)經(jīng)理）及總經(jīng)理確認(rèn)后上報(bào)總部采購(gòu)中心，總部采購(gòu)中心相關(guān)品類(lèi)部長(zhǎng)簽字批準(zhǔn)后可執(zhí)行。（2） 優(yōu)惠幅度在進(jìn)價(jià)——最低零售限價(jià)之間（有帳面保證的），如可向供應(yīng)商補(bǔ)利的，相關(guān)采購(gòu)業(yè)務(wù)主管確認(rèn)后可執(zhí)行；如不能向供應(yīng)商收取虧利的，且又高于實(shí)際凈價(jià)的，須經(jīng)采購(gòu)總監(jiān)或經(jīng)理審核，分部總經(jīng)理簽字確認(rèn)后可執(zhí)行，并以函件形式通知財(cái)務(wù)。:單筆銷(xiāo)售在五萬(wàn)元以上的團(tuán)購(gòu)，可享受集團(tuán)購(gòu)買(mǎi)的優(yōu)惠政策；單筆銷(xiāo)售在十萬(wàn)元以上的團(tuán)購(gòu)固定客戶(hù)團(tuán)購(gòu)，可享受批發(fā)的優(yōu)惠政策，具體優(yōu)惠幅度視利潤(rùn)等具體情況而訂。：在日常銷(xiāo)售中經(jīng)常會(huì)遇到集團(tuán)購(gòu)買(mǎi)或批發(fā)業(yè)務(wù)，由于分部在操作中需要優(yōu)惠或跳點(diǎn)銷(xiāo)售，前期總部有較明確的授權(quán)，但在實(shí)際操作中存在責(zé)任界定不明確，流程較為煩瑣及虧利后向廠家收取補(bǔ)利等諸多問(wèn)題，故采購(gòu)中心制訂相應(yīng)規(guī)定及流程，內(nèi)容如下：：本公司為全國(guó)最大家電零售企業(yè)，原則上不進(jìn)行批發(fā)業(yè)務(wù)，如確需操作，凡低于供價(jià)或有帳面保證的且供應(yīng)商不同意補(bǔ)虧的，均需上報(bào)總部采購(gòu)中心各部門(mén)。，由分部采購(gòu)部提出申請(qǐng)，分部總經(jīng)理同意，報(bào)總部采購(gòu)中心總經(jīng)理審批，財(cái)務(wù)人員憑此作為營(yíng)業(yè)外支出列支。（3） 收入管理員根據(jù)配送中心編制的降價(jià)收入編寫(xiě)降價(jià)收入欠收明細(xì)表與會(huì)計(jì)報(bào)表核對(duì)一致 后于每月127日上報(bào)總部財(cái)務(wù)部。業(yè)務(wù)人員將供應(yīng)商確認(rèn)函交財(cái)務(wù)部后，財(cái)務(wù)部在結(jié)帳時(shí)扣減貨款或收到供應(yīng)商款項(xiàng)后沖減應(yīng)收降價(jià)款。逾期未支付或未確認(rèn)的視同默認(rèn)，公司財(cái)務(wù)部應(yīng)在下一次貨款結(jié)算中直接扣收。（2） 公司自行調(diào)價(jià)：因市場(chǎng)價(jià)格浮動(dòng)導(dǎo)致乙方失去零售價(jià)格優(yōu)勢(shì)時(shí)，供應(yīng)商應(yīng)及時(shí)協(xié)調(diào)，若在當(dāng)日無(wú)協(xié)調(diào)結(jié)果，公司可自行下調(diào)零售價(jià)（略低于市場(chǎng)最低零售價(jià)格為原則）。: （1） 供應(yīng)商通知降價(jià)：業(yè)務(wù)人員接到供應(yīng)商書(shū)面調(diào)價(jià)通知，立即更新價(jià)格文件，連同供應(yīng)商通知一起發(fā)到財(cái)務(wù)部。、退殘款、降價(jià)款等以外的各項(xiàng)應(yīng)收款項(xiàng)時(shí)，必須要求供應(yīng)商開(kāi)具全額發(fā)票，公司給供應(yīng)商開(kāi)具服務(wù)業(yè)發(fā)票，否則必須加收17%的稅金補(bǔ)償款，且公司不再給供應(yīng)商開(kāi)具任何發(fā)票。通報(bào)將按照以下四個(gè)原則進(jìn)行：，是否超期；；，稅票仍未能按時(shí)回收，且有分