貸款核銷業(yè)務(wù)還原原貸款業(yè)務(wù)的操作流程(參考版)
2025-04-10 22:17本頁面
【正文】 核心項目組貸款組二○一一年一十二月一十三日14 / 14。若表內(nèi)應(yīng)收利息、表內(nèi)當期都有，將前1和2項會計分錄并起來一并操作。（三）補記表內(nèi)應(yīng)收利息與表內(nèi)當期核算貸款還原后，計算核銷停息日至貸款還原日的表內(nèi)當期利息與表內(nèi)應(yīng)收利息，通過132018貸款手工沖賬交易補記，選擇“132018”交易，輸入貸款賬號：若只有表內(nèi)當期利息，賬戶形態(tài)一選擇“表內(nèi)當期”，交易類型借方藍字，交易金額核銷停息日至還原貸款日金額；賬戶形態(tài)二選擇“內(nèi)部賬”，賬號輸入1133應(yīng)計利息科目對應(yīng)的XX貸款應(yīng)計利息賬號，交易類型借方藍字，交易金額核銷停息日至還原貸款日金額；賬戶形態(tài)三選擇“內(nèi)部賬”賬號輸入6011利息收入科目對應(yīng)的XX貸款利息收入賬號，交易類型貸方藍字，交易金額核銷停息日至還原貸款日金額。（二）還原貸款本金還原貸款本金核算會計分錄借：系統(tǒng)中轉(zhuǎn)（紅字）貸款模塊與核心系統(tǒng)中轉(zhuǎn)（30490101科目）貸：貸款本金（紅字）選擇132018貸款手工沖賬交易，操作界面：（1）還原時貸款是非應(yīng)計貸款時貸款本金還原時，操作界面賬戶形態(tài)一選擇“逾期本金”交易類型選擇“貸方紅字”，交易金額為還原貸款金額；賬戶形態(tài)二選擇“內(nèi)部賬”，賬號輸入通過內(nèi)部賬帳戶信息查詢327006交易查詢出的“貸款模塊與核心系統(tǒng)中轉(zhuǎn)”賬號（30490101科目），交易類型選擇“借方紅字”，“/”提交授權(quán)。若有表內(nèi)當期，輸入貸款賬號，第一個賬戶形態(tài)選擇“內(nèi)部賬”，賬號輸入1133應(yīng)計利息科目對應(yīng)的XX貸款應(yīng)計利息賬號，交易類型選擇“借方藍字”，交易金額輸入轉(zhuǎn)入金額；第二個賬戶形態(tài)選擇“內(nèi)部賬”，交易類型選擇“貸方藍字”，賬號輸入6011利息收入科目對應(yīng)的XX貸款利息收入賬號，交易金額轉(zhuǎn)入金額；第三個賬戶形態(tài)選擇“表內(nèi)當期”，交易類型選擇“借方藍字”，交易金額輸入轉(zhuǎn)入金額。（3）若此貸款還原時仍是正?；蛴馄谫J款，還要原表內(nèi)應(yīng)收利息與表內(nèi)當期利息。（1）輸入貸款賬號，第一個賬戶形態(tài)選擇“核銷本金”，交易類型選擇“借方紅字”，交易金額輸入核銷本金金額；第二個賬戶形態(tài)選擇“核銷利息”，交易類型選擇“借方紅字”，交易金額輸入核銷利息金額（表外應(yīng)收與復(fù)利反映在一起）；第三個賬戶形態(tài)選擇“表外
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