公司付款管理綜述(參考版)
2025-04-10 20:16本頁面
【正文】 10財務(wù)部會計主管會計主管審核支付憑證科目、金額、及憑證附件是否齊全準(zhǔn)確11財務(wù)部應(yīng)收應(yīng)付會計應(yīng)收應(yīng)付會計根據(jù)已經(jīng)過審核付款的付款申請審批單更新財務(wù)帳。8財務(wù)部出納會計支票付款出納會計登記支票領(lǐng)用本并開具支票，加蓋印鑒。7財務(wù)部應(yīng)收應(yīng)付會計若批準(zhǔn)付款，應(yīng)付會計審核付款申請審批單是否已經(jīng)過規(guī)定程序的審批，各程序的審批是否在規(guī)定的審批權(quán)限內(nèi)，根據(jù)經(jīng)批準(zhǔn)的付款申請審批單交出納辦理相關(guān)付款操作財務(wù)部出納會計出納會計根據(jù)付款憑證，按照付款申請書注明的結(jié)算方式辦理付款。4財務(wù)部應(yīng)收應(yīng)付會計應(yīng)收應(yīng)付會計審核相關(guān)單據(jù)是否真實、合法，是否符合財務(wù)制度的規(guī)定；查詢財務(wù)系統(tǒng)的應(yīng)付款帳，判斷是否有此應(yīng)付款項。2部門經(jīng)理部門經(jīng)理以至主管副總在審批權(quán)限內(nèi)根據(jù)月工作計劃、資金計劃、相關(guān)合同條款及公司有關(guān)規(guī)章制度，審核經(jīng)辦人填寫的付款申請書的內(nèi)容是否完整、數(shù)據(jù)是否真實、準(zhǔn)確，確定是否同意付款/預(yù)付款，將不同意的付款申請書返回1進行修改，將超出審批權(quán)限的付款申請書報主管副總審批。 部門經(jīng)理無審批權(quán)，由相應(yīng)項目經(jīng)理根據(jù)其賦予的行政級別在相應(yīng)的審批權(quán)限內(nèi)行使審批職能 財務(wù)主管根據(jù)資金計劃確
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