民營企業(yè)費(fèi)用報銷制度最新整理直接凍黃g(參考版)
2024-10-25 19:26本頁面
【正文】 13 / 13。 員工離職時應(yīng)清理完個人借款后方能辦理離職手續(xù)；員工于公司內(nèi)部調(diào)動時，應(yīng)先清理完原單位個人借款（歸還全部借款或與工作交接人簽訂個人備用金 借款轉(zhuǎn)交單，雙方簽字確認(rèn)），沒 清理完畢并造成公司經(jīng)濟(jì)損失的，應(yīng)追究相關(guān)責(zé)任人的經(jīng)濟(jì)責(zé)任。 個人借款 清理規(guī)定 借款人 借款 后一個月內(nèi) 向財務(wù)部辦理報銷手續(xù) ，最長時間不得跨次月，超過兩個月的借款，由財務(wù)部通知人力資源部從借款人工資中扣除 。 5．個人借支管理 個人借款原則 任何人 不得在工資發(fā)放所在地之外的公司借款，如有特殊情況 實(shí)屬公司需要的， 寫明原因后 由 總經(jīng)理 批準(zhǔn) 后 借款 。 發(fā)票要求 經(jīng)辦人員在費(fèi)用支出時，應(yīng)取得真實(shí) 、 合法 、有效 的原始憑證， 以下憑證視為 有效 憑證，準(zhǔn)予報銷： 稅務(wù)機(jī)關(guān)批準(zhǔn)的帶防偽水印底紋和全國統(tǒng)一發(fā)票監(jiān)制章的稅務(wù)發(fā)票； 財政機(jī)關(guān)批準(zhǔn)并統(tǒng)一監(jiān)制的行政事業(yè)性收據(jù)； 外部取得的原始發(fā)票，要求開票單位 按票據(jù)列示內(nèi)容逐項(xiàng)填寫，計算準(zhǔn)確、大小寫規(guī)范，不得涂改，若 票據(jù) 涂改需對方重新開具發(fā)票。 對于報銷單填寫事項(xiàng)混亂籠統(tǒng)，不能清楚說明費(fèi)用使用情況的，財務(wù)人員有權(quán)不予沖帳或報銷。 11 / 13 填寫內(nèi)容 報銷時必須在 報銷單上注明時間、地點(diǎn)、對象、參加人、事由 ,并附上所有票據(jù)原件，若有特殊審批報告的，也應(yīng)一并作為附件。 借款人應(yīng)當(dāng)月清理借款，因公事未處理完需繼續(xù)借款者，必須月底到財務(wù)部報備。 當(dāng)月發(fā)生的費(fèi)用當(dāng)月報銷，最長時間不超過次月 。 費(fèi)用 報銷時間 費(fèi)用申請和報銷盡可能 在 周 一集中審批 。 3. 報銷 細(xì)則 費(fèi)用報銷程序 所有費(fèi)用發(fā)生前需 申請 ， 經(jīng) 逐級審批 后 ，可以發(fā)生相關(guān)費(fèi)用。 招聘費(fèi)用 招聘費(fèi)用主要包括如下內(nèi)容： ? 公司去當(dāng)?shù)厝瞬攀袌?、招聘會等的展位費(fèi)用 ? 網(wǎng)絡(luò)招聘費(fèi)用 ? 獵頭費(fèi)用 ? 以上必須取得正規(guī)發(fā)票方可報銷。 勞保費(fèi) 憑合法 有效 的發(fā)票，辦理報銷手續(xù)。 財產(chǎn)保險費(fèi) 由行政歸口管理部門提供經(jīng)財務(wù)部核對無誤后辦理保險的財產(chǎn)保險清單項(xiàng)目、保險合同和發(fā)票報銷。 參加外部會議需事先經(jīng) 權(quán) 簽 人 批準(zhǔn) 后方可報銷。 9 / 13 會務(wù)費(fèi) 公司級內(nèi)部會議交流。由行政歸口管理部門統(tǒng)一負(fù)責(zé)維修和費(fèi)用報銷。 領(lǐng)用時需由對方提供發(fā)票或編制顧問工資表讓領(lǐng)用人簽字簽收，并代扣個人所得稅。財務(wù)部建立低值易耗品購入、攤 銷、 報廢臺帳。批準(zhǔn)購買的用品，需由行政歸口管理部門驗(yàn)收登記入庫后，憑發(fā)票、驗(yàn)收入庫單辦理報銷程序。辦公用品原則上要求由行政歸口管理部門統(tǒng)一集中采購，并交由行政歸口管理部門其他人進(jìn)行驗(yàn)收登記入庫，職員領(lǐng)用，行政歸口管理部門須登記領(lǐng)用記錄。 8 / 13 福利費(fèi) 福利費(fèi)用于公司員工集體福利支出，如午餐費(fèi)、過節(jié)費(fèi)、集體活動費(fèi)、員工體檢費(fèi) 、探望員工費(fèi)用、異地調(diào)動員工探親費(fèi)、一次性搬家補(bǔ)償 等， 福利費(fèi)統(tǒng)一由行政部審批并提供 發(fā)票報銷 。 公司聘請外部人士對公司員工進(jìn)行培訓(xùn)的， 根據(jù) 合同 付款 ，由人事 部 統(tǒng)一組織報批 。 （列明宴請人員及禮品明細(xì)） 員工 因出差確需 招待或送禮的 ， 在出差申請表上列明此項(xiàng)支出，如臨時安排 須事前電話請示 總經(jīng)理 批準(zhǔn)后 方可 報銷 。 公司一般情況不予安排員工宿舍，但因特殊情況 發(fā)生的住宿費(fèi)用 ，也由行政部門歸口統(tǒng)一管理
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