【正文】 六、不確定性分析1. 盈虧平衡分析項目對以生產(chǎn)能力利用率表示的盈虧平衡點（BEP）進行計算。五、財務評價指標計算1. 財務盈利能力分析⑴ 主要動態(tài)指標總投資收益率： %投資利稅率： %項目資本金凈利潤率： %投資回收期（稅前）： （自建設之日起）投資回收期（稅后）： （自建設之日起）⑵ 主要動態(tài)指標投資財務內(nèi)部收益率（稅前）： % （稅后）： %投資財務凈現(xiàn)值 （稅前）： （Ic=8%） （稅后）： 詳見附表6《項目財務現(xiàn)金流量表》。在生產(chǎn)成本中，；。隨著企業(yè)成本費用的變化，年生產(chǎn)成本費用也是變化的。詳見附表9《利潤與利潤分配表》。詳見附表4《營業(yè)收入、營業(yè)稅金及附加和增值稅估算表》。⑿ 其他 盈余公積金和公益金分別按稅后利潤的10%、5%計算。⑾ 各種稅率和費率項目全價肉雞飼料增值稅率按13%計算。⑼ 其他制造費用定額按工資及福利費比例的50%計算。⑺ 固定資產(chǎn)凈殘值率項目固定資產(chǎn)凈殘值率按固定資產(chǎn)原值的5%計算。⑸ 財務基準收益率設定行業(yè)基準收益率設定為8%。⑷ 計算期與生產(chǎn)負荷項目計算期為12年，其中建設期為2年，投產(chǎn)期1年，達產(chǎn)期為9年。表151 原輔材料、燃料及動力消耗序號材料名稱單 位數(shù) 量單價一原輔材料1豆粕噸 2玉米噸 3其它輔料噸 4包裝袋萬個 二燃料、動力1水噸 2電萬度 3媒噸 ⑵ 產(chǎn)品品種、各年產(chǎn)量和價格（出廠價）表152 產(chǎn)品品種、各年產(chǎn)量和價格（含稅價）產(chǎn)品名稱單位數(shù)量單價（元）金額（萬元）全價肉雞飼料噸400000合計⑶ 定員、工資及福利費全廠定員114人，其中管理人及技術(shù)員10人（1500元），工人104人（800元）。c) 中華人民共和國企業(yè)所得稅暫行條例及實施細則。第十五章 財務評價一、財務評價依據(jù)及基礎數(shù)據(jù)與參數(shù)1. 財務評價依據(jù)a) 本報告技術(shù)經(jīng)濟分析與評價根據(jù)《建設項目經(jīng)濟評價方法與參數(shù)》（第三版）進行。流動資金按生產(chǎn)計劃投入。%計算。由企業(yè)通過自籌解決。以此作為評價該項目經(jīng)濟效益的依據(jù)。詳見附表2 流動資金估算表。2. 建設期借款利息本項目無銀行貸款。⑶ 其它問題說明基本預備費按10%計算。b) 設備價格：參照有關生產(chǎn)廠家現(xiàn)行報價及市場價格估算。，其中：；；。二、投資估算1. 建設投資估算⑴ 項目概況本工程為省有限責任公司肉雞飼料產(chǎn)品開發(fā)項目。安裝工程費：根據(jù)設備原價的5%15%比例估算。三、項目實施計劃進度表表121 項目實施計劃進度表序號時間項目名稱2009年2010年1234567891011121234567891011121可研及審批2初步設計及3施工圖設計4土建工程5設備訂購6其它工程7設備安裝調(diào)試8原料采購9人員培訓10試生產(chǎn)11正式生產(chǎn)第十三章 投資估算一、投資估算依據(jù)建筑工程費：參考項目所在地造價水平及“省建筑安裝費用估算定額”估算。并進行產(chǎn)前準備及原材料采購。2010年9月完成土建施工。2009年78月完成施工圖設計，同時派專業(yè)人員進行設備考察及訂購。并進行必要的實施準備。項目建設期為2年。這些措施的實施，保證了公司有序、健康、高效運行，為公司業(yè)務的發(fā)展創(chuàng)造了一個可靠的制度保障系統(tǒng)和良好的操作平臺，是公司可持續(xù)發(fā)展的機制依托，其管理優(yōu)勢所產(chǎn)生的效益將愈益被外界所認知、認同和認可。四、經(jīng)營管理項目建成后，公司實行現(xiàn)代企業(yè)化管理，在管理體制上，實行管理模式企業(yè)化，管理手段現(xiàn)代化，管理措施科學化。培訓人員應不少于一線操作人員中的60—70%，培訓時間應根據(jù)崗位操作的復雜程度確定，通常為12個月。許多企業(yè)的生產(chǎn)實踐證明，人員培訓十分重要，直接關系到該項目建成投產(chǎn)后能否迅速轉(zhuǎn)入正常生產(chǎn)。勞動力來源面向社會招聘，擇優(yōu)錄用，經(jīng)考核、培訓后持證上崗。2. 工作制度本項目擬定年工作日為300天，四班三運轉(zhuǎn)制。第十一章 組織機構(gòu)與人力資源配置一、企業(yè)組織及工作制度1. 組織機構(gòu)本項目企業(yè)實行董事會領導下的總經(jīng)理負責制，總經(jīng)理全權(quán)負責公司生產(chǎn)、經(jīng)營和管理，自負盈虧。⑹ 消防給水泵供電消防給水泵供電為一級負荷，消防給水泵電源與廠區(qū)供電分開設置，發(fā)生火災時可立即啟動消防水泵。(G)。⑶ 室外消防系統(tǒng)該新建裝置設置消防水池及消防水泵房，內(nèi)設2臺消防水泵，(G)，裝置周圍設置環(huán)狀的穩(wěn)高壓消防水管網(wǎng)，管網(wǎng)上設置高壓消防水炮和室外消火栓，以滿足本次設計的消防要求。本設計方案中的建、構(gòu)筑物之間，間距不小于建筑設計防火規(guī)范的有關規(guī)定。⑴ 總圖布置在總圖布置上充分考慮消防通道的距離，消防道路成環(huán)狀布置，渣堆場設置在廠區(qū)下風向。3. 消防設施的設置原則為保證裝置的安全生產(chǎn)，在消防設計中充分考慮了裝置的生產(chǎn)類別、火災危險性。火災時可滿足本裝置機動消防要求。二、消防1. 設計中采用的主要標準及規(guī)范建筑設計防火規(guī)范 GB500162006爆炸和火災危險環(huán)境電力裝置設計規(guī)范 GB5005892建筑滅火器配套設計規(guī)范 GBJ14090(1997年版)建筑物防雷設計規(guī)范 GB505797(2000年版)2. 概述⑴ 裝置性質(zhì)及組成本裝置為新建裝置。⑶ 進入生產(chǎn)區(qū)的崗位操作人員不得化妝、不得帶飾物。3. 職業(yè)衛(wèi)生⑴ 操作工人應有良好的衛(wèi)生習慣，按規(guī)定要求洗手、洗澡、剪指甲、更衣，保持個人清潔衛(wèi)生。設備、管道排列整齊，包扎光潔，無跑、冒、滴、漏現(xiàn)象，定期清洗，操作者必須對設備、容器、工器具清洗符合標準后，才能交接。包裝材料及原料進入車間需先經(jīng)外包裝清潔處理，拆除部分包裝或表面吸塵后，才能進入車間。車間的進出口設電擊殺蟲燈以防飛蟲進入。工作崗位及通道寬敞并有足夠的照明設備。凡易燃易爆及腐蝕性的化學物品，必須建立嚴格的發(fā)放貯存制度，要有專人管理，貯存量有一定限度。崗位的操作人員應加強安全技術(shù)教育，嚴格按工藝規(guī)程操作，確保質(zhì)量及安全。如發(fā)現(xiàn)電器設備有焦糊味冒火花時，應立即拉下電閘，通知值班電工檢修。電器設備、控制元件要安裝防火、防潮和防熱裝置，并設置可靠的接地裝置。受壓設備要裝有壓力表、安全閥，而且要定期檢查，防止失靈。檢修設備時，要切斷電源停車，不準一人檢修，另一人起動電機，以防發(fā)生事故。⑵ 對危害部位和危險作業(yè)的保護措施傳動設備機械傳動設備的傳動部位設置可靠的防護裝置，嚴防超負荷帶病運轉(zhuǎn)。2. 安全措施⑴ 采用安全生產(chǎn)和無危害的工藝和設備生產(chǎn)工藝為成熟定型的生產(chǎn)工藝，在生產(chǎn)中沒有采用有毒、有害的原輔料，沒有有毒有害的中間體和污染物產(chǎn)生。四、環(huán)境保護投資，其中：；。4. 噪音治理生產(chǎn)過程中噪音比較大的設備如鼓風機、空壓機等可安裝在帶隔音墻的機房內(nèi)并加減震裝置，以減少噪音對周圍環(huán)境的影響。2. 污水治理本工程產(chǎn)生的廢水均為鍋爐廢水和生活污水，均屬于一般廢水，每日排放量不大，處理方法簡便，采用廢水沉降池，經(jīng)沉降后達標排放。三、環(huán)境保護治理措施1. 廢氣治理在鍋爐的煙氣出口和引風機之間安裝濕式加Ca(HO)2除塵裝置。廠區(qū)噪聲執(zhí)行GB1234890《工業(yè)企業(yè)廠界噪聲標準》三類區(qū)域標準。2. 設計采用的標準污水排放采用GB897898《污水綜合排放標準》。⑶ 廢渣：本工程廢渣主要為鍋爐產(chǎn)生的爐渣，每年大約產(chǎn)生爐渣780噸。⑵ 廢水：本項目廢水主要來源于生活污水。二、建設項目對環(huán)境的影響1. 主要污染源及污染物⑴ 廢氣：本項目的廢氣主要來源于鍋爐煙氣中帶有的煙灰及部分未燃盡的燃料和二氧化硫。周圍無污染源及污染物。通過能耗指標分析，該項目單位產(chǎn)品能耗指標、萬元產(chǎn)值能耗指標均達到國內(nèi)同類產(chǎn)品先進水平，但能耗總數(shù)合2470噸標煤，總耗能還是比較大的。五、能耗指標分析綜合能耗和可比能耗⑴ 綜合能耗 表81 綜合能耗計算表 序號能源種類年耗量單位折標煤系數(shù)折標煤單位折標煤（t）1煤2600tt/t2電8000000t/3水6000噸t/t103合計⑵ 可比能耗單位產(chǎn)量能耗=年綜合能耗/產(chǎn)量=（噸/ 噸）。三、節(jié)水原則生產(chǎn)中必須采用的一次水，收集到沉降池，經(jīng)沉降、過濾合格后可部分循環(huán)使用。7. 公用工程設施安裝計量儀表，定期檢查，按指標進行計劃使用。5. 合理確定供熱、供水方案，能循環(huán)利用的水盡量都利用，從而降低原水的消耗。3. 選擇節(jié)能型設備，例如變頻節(jié)能型風機、水泵等。二、節(jié)能措施1. 工藝路線的確定，設備型號的選擇，非標配套設備的制造，均考慮節(jié)能措施。3. 優(yōu)化工藝過程，按能量品味高低，分級使用，做到一能多用。 第八章 節(jié)能措施一、節(jié)能基本原則1. 貫徹執(zhí)行國家關于行業(yè)節(jié)能和工程節(jié)能設計的有關規(guī)范和規(guī)定?；炇疫x擇經(jīng)濟、先進、可靠、安全的分析儀器，以保證檢測分析的準確性，從而保障裝置的正常運行。6. 維修裝置的機修、電修、儀修及建修均由本項目新設置的維修車間完成。5. 采暖與通風本次工程建設范圍為綜合生產(chǎn)車間，綜合辦公樓，動力站等。本工程采暖面積為5771平方米，采暖耗熱量為820KW，散熱器為大60型，管材采用焊接鋼管，閥門采用閘閥。4. 供熱為滿足本工程生產(chǎn)、生活采暖供氣需求，需新建鍋爐房1座，其中：采暖設2t/h熱水鍋爐1臺；飼料加工設2t/h蒸汽鍋爐1臺；原料烘干設300噸/天配套熱風爐1臺，煙囪高40米。3. 電信電信設計包括火災報警系統(tǒng)、擴音對講系統(tǒng)和調(diào)度、行政電話系統(tǒng)。二類建筑防雷的接地裝置與電氣設備的接地裝置可以共用。④ 防雷、防靜電、防暴措施根據(jù)當?shù)乩纂娀顒忧闆r，對廠房高層部分按防雷規(guī)范要求做防雷設施。供電系統(tǒng)為三相四線式380/220V供電系統(tǒng)，即TNS系統(tǒng)低壓母線分段。③ 廠內(nèi)外供電工程廠區(qū)外線采用高壓架空線，線路布置應保證最短，不迂回供電，與道路和構(gòu)筑物交叉最少。照明線路均采用BV500銅芯塑料線明敷或暗敷。PGJ1型自動補償柜，補償柜設在低壓配電室與低壓配電柜并列安裝，補償柜根據(jù)電網(wǎng)中無功容量的大小及性質(zhì)自動控制適量電容量的投入或退出，使無功功率消耗到最低。高壓受電柜設置過流速斷保護，變壓器出線柜設置短路及過負荷保護，采用GL15型過流斷電器，且裝設電壓、電流表，主計量采用高壓計量，專設計量柜。高壓開關柜選用GG1A型固定式開關柜，開關變電柜采用SN101型熔斷路器，斷路器采用CT8型彈簧儲能操作機構(gòu)，操作電源為220V。⑶ 供電方案及主要設備選擇因該項目的生產(chǎn)裝置根據(jù)規(guī)范要求，生產(chǎn)廠房內(nèi)的電氣設備及燈具應選擇相應類型的電氣設備，以防火災危險。⑵ 供電電源及電壓電源由廠區(qū)外電網(wǎng)架空引入至廠區(qū)變電所（本項目電源就近由10KV高壓供電線路供給）。⑵ 排水本項目生產(chǎn)污水和生活污水分別經(jīng)管道收集送到廠區(qū)新建的化糞池，凈化處理達標后再排入排水管網(wǎng)。給水管材采用鑄鐵管，少部分支線用鍍鋅鋼管。水池供水設2臺給水泵，1臺給水泵連續(xù)供水，另設1臺備用，給水泵房為半地下式，便于給水泵自灌，提高供水可靠性。設300m3的消防水池一座。消防泵房與給水泵房分別布置，泵房內(nèi)設2臺ISG150200型消防水泵（一開一備）。本項目生產(chǎn)廠房的生產(chǎn)類別為丙類。各建、構(gòu)筑物的結(jié)構(gòu)型式見表73。設計中按《工業(yè)企業(yè)噪音控制設計規(guī)范》執(zhí)行，當噪音超過標準值時，設計中采用防噪措施。⑵ 建、構(gòu)筑物一覽表本項目建、構(gòu)筑物一覽表見表73。6. 建筑設計⑴ 建、構(gòu)筑物的設計原則認真貫徹執(zhí)行適用、安全、經(jīng)濟、美觀的設計原測，因地制宜、精心設計，力求做到技術(shù)先進、經(jīng)濟合理、節(jié)約投資和勞動力。⑵ 抗震、防凍脹措施本工程地震基本烈度為VII度，抗震設防烈度為VII度。外管網(wǎng)的敷設在滿足工藝及機械要求的前提下，以經(jīng)濟和美觀為原則在生產(chǎn)區(qū)架空敷設。原料、輔助材料用量見表52。原料及輔助原料由汽車運至廠區(qū)，由提升機送入原料庫房儲存待用。表72 全廠運輸量表序號貨物名稱來處或去處火車運輸量(噸/年)汽車運輸量(噸/年)備注1運入413200原輔材料東北地區(qū)410000包裝材料本地400煤本地2600其